審計(jì)工作總結(jié)(精華15篇)

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審計(jì)工作總結(jié) 篇1

投資審計(jì)工作總結(jié)

一、前言

投資審計(jì)是指對(duì)企業(yè)或機(jī)構(gòu)在進(jìn)行投資活動(dòng)過(guò)程中的賬務(wù)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行全面審核和評(píng)估的過(guò)程。通過(guò)審計(jì)，可以確保企業(yè)的投資活動(dòng)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控，并為投資決策提供可靠的依據(jù)。本文將從投資審計(jì)的目的、方法、流程以及存在的問(wèn)題等方面進(jìn)行詳細(xì)闡述。

二、投資審計(jì)的目的

1. 確保投資活動(dòng)合規(guī)

投資審計(jì)的首要目的是確保投資活動(dòng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部管理制度，規(guī)避可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)對(duì)賬務(wù)記錄的審核和分析，審計(jì)人員可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)在投資過(guò)程中可能存在的違規(guī)行為，如未經(jīng)合法程序批準(zhǔn)的投資、資金占用等情況，并及時(shí)提出整改建議。

2. 發(fā)現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)

投資活動(dòng)伴隨著各種風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。投資審計(jì)通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，可以揭示企業(yè)投資活動(dòng)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，幫助企業(yè)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。

3. 提供有價(jià)值的信息

投資審計(jì)的另一個(gè)重要目的是為投資者和有關(guān)方提供有價(jià)值的信息。通過(guò)審計(jì)報(bào)告，投資者可以了解企業(yè)在投資活動(dòng)中的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況等，從而做出更準(zhǔn)確的投資決策。同時(shí)，審計(jì)報(bào)告還可以為企業(yè)管理層提供改進(jìn)經(jīng)營(yíng)決策的依據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并及時(shí)解決。

三、投資審計(jì)的方法

1. 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查是投資審計(jì)的重要環(huán)節(jié)之一。審計(jì)人員通過(guò)與企業(yè)管理層和相關(guān)人員的交流，了解企業(yè)的投資活動(dòng)過(guò)程、內(nèi)部控制系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理措施等。同時(shí)，審計(jì)人員還可以實(shí)地查看企業(yè)的投資項(xiàng)目、財(cái)務(wù)記錄等，并進(jìn)行實(shí)地核對(duì)。

2. 技術(shù)工具支持

現(xiàn)代化審計(jì)已經(jīng)離不開各種技術(shù)工具的支持。審計(jì)人員可以利用電子化審計(jì)工具對(duì)大量數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，提高審計(jì)效率和準(zhǔn)確性。同時(shí)，通過(guò)數(shù)據(jù)挖掘和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等技術(shù)手段，可以更好地發(fā)現(xiàn)潛在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。

3. 文件審核

文件審核是審計(jì)的重要環(huán)節(jié)之一。審計(jì)人員通過(guò)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、賬簿、合同等文件的審核，了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況，并與實(shí)際情況進(jìn)行核對(duì)。同時(shí)，審計(jì)人員還可以通過(guò)對(duì)文件的分析和比對(duì)，發(fā)現(xiàn)異常情況和違規(guī)行為。

四、投資審計(jì)的流程

1. 規(guī)劃階段

規(guī)劃階段是審計(jì)的起點(diǎn)，包括確定審計(jì)目標(biāo)和范圍、收集資料、確定審計(jì)程序、編制審計(jì)計(jì)劃等。在規(guī)劃階段，審計(jì)人員需要充分了解企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以便有針對(duì)性地開展審計(jì)工作。

2. 執(zhí)行階段

執(zhí)行階段是審計(jì)的核心階段，包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、財(cái)務(wù)報(bào)表審查等。審計(jì)人員需要根據(jù)審計(jì)計(jì)劃進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)工作，對(duì)企業(yè)的投資活動(dòng)進(jìn)行全面的審核和評(píng)估。同時(shí)，審計(jì)人員還需要與企業(yè)管理層和相關(guān)人員進(jìn)行溝通和交流，及時(shí)解答問(wèn)題和提出建議。

3. 報(bào)告階段

報(bào)告階段是審計(jì)的總結(jié)和匯報(bào)階段，包括編寫審計(jì)報(bào)告、提交合規(guī)建議等。審計(jì)人員需要對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行整理和歸納，并撰寫正式的審計(jì)報(bào)告。審計(jì)報(bào)告應(yīng)該真實(shí)客觀地反映審計(jì)結(jié)果，并提出改進(jìn)的建議和意見。

五、存在的問(wèn)題及解決

盡管投資審計(jì)在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等方面具有重要作用，但也存在一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)。

1. 審計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和可靠性

在投資審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)人員需要對(duì)大量的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和判斷。但是，由于企業(yè)的數(shù)據(jù)記錄和報(bào)表編制可能存在不規(guī)范、不準(zhǔn)確等問(wèn)題，從而影響審計(jì)結(jié)果的真實(shí)性和可靠性。為解決這一問(wèn)題，審計(jì)人員需要加強(qiáng)對(duì)數(shù)據(jù)的抽查和核對(duì)，同時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)的來(lái)源和處理過(guò)程進(jìn)行審查。

2. 內(nèi)部控制的完善性和有效性

內(nèi)部控制是對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范和管理的重要手段。由于企業(yè)的規(guī)模、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、管理水平等的差異，內(nèi)部控制的完善性和有效性存在差異。為解決這一問(wèn)題，審計(jì)人員需要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制制度的評(píng)估和建議，推動(dòng)企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)。

3. 專業(yè)水平和團(tuán)隊(duì)合作

投資審計(jì)需要審計(jì)人員具備較高的財(cái)務(wù)、法律、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的專業(yè)知識(shí)和能力。同時(shí)，由于審計(jì)工作的復(fù)雜性和廣泛性，需要審計(jì)人員具備良好的團(tuán)隊(duì)合作精神和溝通協(xié)調(diào)能力。為解決這一問(wèn)題，審計(jì)人員需要不斷學(xué)習(xí)和提升自己的專業(yè)能力，并加強(qiáng)與其他部門和機(jī)構(gòu)的合作。

六、結(jié)語(yǔ)

投資審計(jì)作為一項(xiàng)重要的財(cái)務(wù)管理手段，在企業(yè)的投資決策和風(fēng)險(xiǎn)控制中具有不可替代的作用。通過(guò)對(duì)投資活動(dòng)的全面審核和評(píng)估，可以確保企業(yè)的投資活動(dòng)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控，并為投資者和企業(yè)管理層提供有價(jià)值的信息。在今后的工作中，投資審計(jì)人員需要不斷提高專業(yè)水平，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)合作，為企業(yè)的投資活動(dòng)提供更加準(zhǔn)確、可靠的評(píng)估和建議。

審計(jì)工作總結(jié) 篇2

一、基本情況介紹

我所在的實(shí)習(xí)單位為B區(qū)第18組——實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司。該公司為一家虛擬電子產(chǎn)品生產(chǎn)公司，已運(yùn)營(yíng)七年。截止第七年年末，本地區(qū)電子行業(yè)的增加值已經(jīng)占本地區(qū)工業(yè)增加值的30%。該公司擁有比較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)施，擁有自己的廠房和生產(chǎn)設(shè)備，有P1生產(chǎn)線，目前設(shè)備運(yùn)行良好，生產(chǎn)能力尚未充分利用，具有一定挖掘潛力。該公司目前已研發(fā)并取得P1產(chǎn)品的生產(chǎn)許可證，在本地市場(chǎng)具有一定知名度，占有一定市場(chǎng)份額。該公司的財(cái)務(wù)狀況較好，盈利能力較強(qiáng)。

我在實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司擔(dān)任審計(jì)主管，負(fù)責(zé)編制公司年度審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案并對(duì)相關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)或其他審計(jì)。我們部門以更好地替企業(yè)盈利、防弊和增值為目標(biāo)，通過(guò)對(duì)公司日常業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)以發(fā)現(xiàn)公司運(yùn)營(yíng)中存在的問(wèn)題，并據(jù)此提出相關(guān)的改進(jìn)建議和意見，達(dá)到促進(jìn)公司改善經(jīng)營(yíng)管理，提高工作效率的目的。

二、實(shí)習(xí)詳細(xì)情況

(一)實(shí)習(xí)項(xiàng)目

我負(fù)責(zé)的實(shí)習(xí)項(xiàng)目主要為實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司第八、第九年度的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目。詳細(xì)內(nèi)容將在實(shí)習(xí)內(nèi)容中反映。

(二)實(shí)習(xí)內(nèi)容

以第八年為例具體來(lái)說(shuō)，我們審計(jì)部在第八年度對(duì)公司進(jìn)行了財(cái)務(wù)審計(jì)，主要包括對(duì)公司的籌資業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、市場(chǎng)研發(fā)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、人力資源業(yè)務(wù)和貨幣資金業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。我們?cè)诘诰拍甓葘?duì)公司進(jìn)行了經(jīng)營(yíng)審計(jì)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì)、效果性審計(jì)和效率性審計(jì)。

在對(duì)其籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司的財(cái)務(wù)狀況是否有籌資的必要，公司籌資采取的方式是否符合企業(yè)自身的實(shí)際情況，公司籌資業(yè)務(wù)是否得到適當(dāng)?shù)氖跈?quán)比準(zhǔn)。我們對(duì)其籌資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制進(jìn)行測(cè)試，并選擇在籌資業(yè)務(wù)中比較具代表性的科目——短期借款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性。

在實(shí)質(zhì)性測(cè)試中，我們主要通過(guò)獲取短期借款明細(xì)表，復(fù)核其加計(jì)數(shù)，并與明細(xì)賬、總賬、報(bào)表核對(duì)是否相符;檢查借款合同和授權(quán)批準(zhǔn)，了解借款數(shù)額、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄進(jìn)行核對(duì);復(fù)核已計(jì)借款利息是否正確，有無(wú)存在未計(jì)利息的借款;檢查企業(yè)抵押長(zhǎng)期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于企業(yè)，其價(jià)值和實(shí)際狀況是否與抵押契約中的規(guī)定相一致等方法進(jìn)行。

在對(duì)其投資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化，以分析其投資業(yè)務(wù)是否合理。但本公司在第八年度并為發(fā)生任何投資業(yè)務(wù)，其于第七年度12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表上的長(zhǎng)期債券投資余額為1200萬(wàn)人民幣。此長(zhǎng)期債券投資為第六年年末購(gòu)入的三年期的國(guó)庫(kù)券，票面利率為5%，到期一次還本付息。

在對(duì)其市場(chǎng)研發(fā)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司現(xiàn)有的產(chǎn)品和準(zhǔn)備開發(fā)的產(chǎn)品市場(chǎng)接受率、淘汰率及毛利率，并結(jié)合公司現(xiàn)有的生產(chǎn)設(shè)備的最大產(chǎn)能來(lái)分析其市場(chǎng)策略是否合理。通過(guò)對(duì)市場(chǎng)部的內(nèi)部控制、研發(fā)策略、研發(fā)預(yù)算和研發(fā)成果等方面的了解，我們發(fā)現(xiàn)其市場(chǎng)策略符合公司的實(shí)際情況，其果斷決定拋棄即將被淘汰的P1產(chǎn)品轉(zhuǎn)而重點(diǎn)推廣新產(chǎn)品P2和P3的策略既及時(shí)又富有眼光。

同時(shí)，我們還對(duì)其無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試，此過(guò)程我們主要通過(guò)獲取其無(wú)形資產(chǎn)明細(xì)表，復(fù)核其加計(jì)數(shù)是否準(zhǔn)確，并與明細(xì)賬、總賬、報(bào)表余額核對(duì)是否相符。

在對(duì)其生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司的原材料采購(gòu)流程是否有嚴(yán)格內(nèi)部控制規(guī)定，包括授權(quán)批準(zhǔn)控制、職務(wù)分離控制、質(zhì)量驗(yàn)收控制、憑證和記錄控制、資產(chǎn)接觸和記錄使用控制等。同時(shí)對(duì)其存貨科目、固定資產(chǎn)科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試。其中，在測(cè)試其內(nèi)部控制是否運(yùn)行有效是，最重要的是觀察是否有不相容職務(wù)混合的情況出現(xiàn)。而在對(duì)存貨和固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，基本程序和之前的業(yè)務(wù)大同小異，但有些不同的是，我們還需要對(duì)其存貨進(jìn)行盤查，并作適當(dāng)抽點(diǎn)，以檢查存貨是否真實(shí)存在并與相關(guān)記錄相符。

而檢查材料采購(gòu)賬戶，追查自訂貨至到貨驗(yàn)收、入庫(kù)全過(guò)程的合同、憑證、賬簿記錄，以確定其是否完整、正確，抽查有無(wú)購(gòu)貨折讓、購(gòu)貨退回等事項(xiàng)，并復(fù)核采購(gòu)成本的正確性，這一點(diǎn)也比較重要。對(duì)于固定資產(chǎn)，我們則需要進(jìn)行實(shí)地性抽點(diǎn)或者突擊檢查，同時(shí)要通過(guò)檢查固定資產(chǎn)的所有權(quán)文件來(lái)辨別該資產(chǎn)是否為公司所有，防止借用別人的固定資產(chǎn)冒充自己資產(chǎn)，隱瞞自身資產(chǎn)的真實(shí)狀況的現(xiàn)象發(fā)生。

在對(duì)生產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司生產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制情況，并對(duì)其生產(chǎn)業(yè)務(wù)以及生產(chǎn) 成本科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試。在測(cè)試內(nèi)部控制時(shí)，生產(chǎn)指令的授權(quán)批準(zhǔn)、領(lǐng)料單的授權(quán)批準(zhǔn)、工資的授權(quán)批準(zhǔn)等是否經(jīng)過(guò)恰當(dāng)授權(quán);適當(dāng)?shù)某杀竞怂惴椒ㄇ仪昂笠恢?，適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用分配方法且前后一致，恰當(dāng)?shù)某杀竞怂懔鞒毯唾~務(wù)處理流程;生產(chǎn)通知單均事先編號(hào)并已經(jīng)登記入賬等方面是我們審查的重點(diǎn)。而對(duì)生產(chǎn)成本進(jìn)行的實(shí)質(zhì)性測(cè)試，則主要圍繞直接材料費(fèi)用、直接人工費(fèi)用和制造費(fèi)用的分配是否合理來(lái)完成。

基本上，每種費(fèi)用的分配檢查程序都相同，均需要抽查產(chǎn)品成本計(jì)算單，對(duì)比本期成本與上期成本，分析本年度各月份的費(fèi)用發(fā)生額、審查應(yīng)付工資等。

在對(duì)其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們主要關(guān)注公司本年度的銷售收入是否真實(shí)發(fā)生，有沒(méi)有虛構(gòu)銷售的情況，其銷售收入與銷售成本是否相配比，本期收入情況與上期對(duì)比是否出現(xiàn)異常波動(dòng)。我們通過(guò)對(duì)其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部控制測(cè)試，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試來(lái)完成此業(yè)務(wù)審計(jì)。

對(duì)于內(nèi)部控制的測(cè)試，依然是重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混合的情況，尤其是銷售合同的簽訂以及相關(guān)價(jià)格規(guī)定是否經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)。在對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采取獲取主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本項(xiàng)目明細(xì)表，以復(fù)核加計(jì)正確并核對(duì)與總賬、明細(xì)賬、報(bào)表發(fā)生額是否相符;運(yùn)用分析性復(fù)核方法，分析與收入相關(guān)的重要比率，尋找本期重要變動(dòng)和異常變動(dòng);抽取本期一定數(shù)量的銷售發(fā)票，檢查開票、記賬、發(fā)貨日期是否相符，品名、數(shù)量、單價(jià)、金額等是否與發(fā)運(yùn)憑證、銷售合同一致等程序進(jìn)行。

在對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采取核對(duì)應(yīng)收賬款明細(xì)賬與總賬、報(bào)表余額是否相符;分析應(yīng)收賬款的賬齡及余額構(gòu)成，選擇賬齡長(zhǎng)、金額大的應(yīng)收賬款向債務(wù)人進(jìn)行函證;檢查壞賬損失的確認(rèn)和核算、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定等程序來(lái)進(jìn)行。

在對(duì)其人力資源進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司是否按時(shí)支付薪水，其支付的薪酬是否合理。我們通過(guò)對(duì)公司的人力資源進(jìn)行內(nèi)部控制測(cè)試以及其應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行審計(jì)來(lái)完成此業(yè)務(wù)審計(jì)。在檢查其內(nèi)控情況時(shí)，我們要注意獲取其檢查人事檔案、工時(shí)卡的有關(guān)核準(zhǔn)說(shuō)明、工資分配表、工資匯總表、工資結(jié)算表，并核對(duì)員工手冊(cè)、員工工資手冊(cè)等相關(guān)資料，并注意其授權(quán)是否合理。在對(duì)應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采用分析性復(fù)核，抽查了應(yīng)付職工薪酬的支付憑證，檢查該單位的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)的集體標(biāo)準(zhǔn)等方法來(lái)認(rèn)定公司有關(guān)此科目的會(huì)計(jì)資料是否真實(shí)可信。

在對(duì)其貨幣資金進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們通過(guò)了解貨幣資金的內(nèi)部控制、對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金以及對(duì)銀行存款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試等三個(gè)方面開展工作。在測(cè)試內(nèi)部控制時(shí)，我們尤其關(guān)注公司的會(huì)計(jì)是否不兼任出納，出納是否不兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、兼管收入、費(fèi)用、債券債務(wù)賬目的登記工作以及現(xiàn)金是否沒(méi)有坐支。對(duì)于庫(kù)存現(xiàn)金，我們還要進(jìn)行盤點(diǎn)，并檢查是否充抵庫(kù)存現(xiàn)金的借條、未提現(xiàn)支票、未報(bào)銷的原始憑證。對(duì)于銀行存款，我們要考慮是否編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。其他方面和之前的程序都比較相似。

(三)存在問(wèn)題及改進(jìn)措施

通過(guò)對(duì)公司進(jìn)行的種種業(yè)務(wù)審計(jì)來(lái)看，發(fā)現(xiàn)公司主要存在以下問(wèn)題：

1、通過(guò)內(nèi)控測(cè)試，各部門其內(nèi)部控制相對(duì)比較完善。但仍存在部分內(nèi)部控制漏洞，如生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)中有些重要不相容職務(wù)沒(méi)有分離;物資采購(gòu)授權(quán)審批程序不嚴(yán)格;借款合同沒(méi)有專人保管。

2、憑證單據(jù)傳遞不及時(shí);會(huì)計(jì)記賬不及時(shí);有些明細(xì)賬和總賬由同一人負(fù)責(zé)登記。

3、沒(méi)有與員工簽訂勞動(dòng)合同。

改進(jìn)措施：

1、重要不相容職務(wù)應(yīng)相分離，制定物資采購(gòu)計(jì)劃與執(zhí)行物資采購(gòu)由不同部門承擔(dān);物資的保管和運(yùn)輸由不同人員負(fù)責(zé);銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同。

2、完善物資采購(gòu)授權(quán)審批程序。

3、借款合同等重要資料應(yīng)由專人保管。

4、各部門的憑證單據(jù)應(yīng)及時(shí)交給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)發(fā)生的業(yè)務(wù)及時(shí)登記入賬。

5、所有的明細(xì)賬和總賬都應(yīng)由不同的人分別負(fù)責(zé)。

6、應(yīng)根據(jù)法定程序與公司員工簽訂勞動(dòng)合同。

7、財(cái)務(wù)部門盡可能準(zhǔn)確記錄和核對(duì)生產(chǎn)及領(lǐng)料方面的數(shù)據(jù)，以實(shí)施對(duì)采購(gòu)、生產(chǎn)部門的后檢，提高工作效率。

8、針對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃過(guò)程的不足，我們建議其與生產(chǎn)、銷售部門多溝通，以更好地考慮資金及市場(chǎng)開拓的協(xié)調(diào)，保證公司的正常運(yùn)作。

三、心得體會(huì)

在進(jìn)行EPR仿真實(shí)習(xí)的這短短五周時(shí)間，我學(xué)到了許多教材上完全學(xué)不到的知識(shí)，感覺(jué)的確是受益匪淺。ERP仿真模擬實(shí)習(xí)給了我一個(gè)將理論運(yùn)用于實(shí)際的平臺(tái)。根據(jù)實(shí)習(xí)指導(dǎo)方案和審計(jì)專業(yè)實(shí)習(xí)教程，結(jié)合公司實(shí)際情況采用“隸屬于董事會(huì)下審計(jì)委員會(huì)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)”模式設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，制定內(nèi)部審計(jì)制度。

主要實(shí)施的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目有：生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)審計(jì)、市場(chǎng)開發(fā)業(yè)務(wù)審計(jì)、籌資業(yè)務(wù)審計(jì)、投資業(yè)務(wù)審計(jì)、人力資源審計(jì)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)、銷售業(yè)務(wù)審計(jì)、貨幣資金審計(jì)等財(cái)務(wù)報(bào)表具體審計(jì)項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì)、效果性審計(jì)、效率性審計(jì)等經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)項(xiàng)目。根據(jù)每一年度的審計(jì)項(xiàng)目安排，編制年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃和具體的審計(jì)項(xiàng)目方案、審計(jì)通知書，收集審計(jì)證據(jù)，形成審計(jì)底稿，出具審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)建議，并在每一年度末進(jìn)行年度審計(jì)總結(jié)，總結(jié)審計(jì)工作存在的問(wèn)題，以更好地開展下一年度的內(nèi)部審計(jì)工作。實(shí)習(xí)過(guò)程中讓我學(xué)到很多，也讓我發(fā)現(xiàn)了自己的專業(yè)知識(shí)掌握的不足。

實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司——我們的ERP團(tuán)隊(duì)!!一個(gè)來(lái)自不同專業(yè)，有不同性格同學(xué)組建起來(lái)的團(tuán)隊(duì)，雖然開始相互都不認(rèn)識(shí)，但慢慢的我們?cè)诤献鹘涣髦惺煜て饋?lái)。在全隊(duì)同學(xué)的共同努力下，我們公司取得了不錯(cuò)的成就!

由于之前沒(méi)有學(xué)習(xí)過(guò)關(guān)于ERP的課程，剛開始接觸時(shí)，感覺(jué)不知從何入手，有點(diǎn)迷茫。在老師的耐心指導(dǎo)、以及同學(xué)的共同努力下，我眼中的ERP慢慢清晰起來(lái)，我開始知道自己該做什么，怎么去著手。

對(duì)于還沒(méi)有學(xué)習(xí)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)這門課程的我們審計(jì)專業(yè)的不專業(yè)審計(jì)人員在實(shí)習(xí)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)自己的專業(yè)知識(shí)真是相當(dāng)?shù)牡?，在這樣的大環(huán)境之下，我們只能一邊做項(xiàng)目審計(jì)一邊看書學(xué)習(xí)內(nèi)審知識(shí)，雖然算不上任務(wù)完滿完成，但還能能夠做好結(jié)合實(shí)習(xí)內(nèi)容來(lái)學(xué)習(xí)并擴(kuò)展自己的專業(yè)知識(shí)的。

ERP模擬實(shí)習(xí)給我提供了一個(gè)很好的實(shí)踐平臺(tái)，讓我在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)自己的不足，從而進(jìn)一步提高自己。雖然我真的感覺(jué)ERP很煩，但是其實(shí)一個(gè)月下來(lái)之后，發(fā)現(xiàn)付出總有收獲的。

這是一段讓我難忘的經(jīng)歷，一個(gè)難忘的虛擬環(huán)境，有一個(gè)難忘的真實(shí)團(tuán)隊(duì)!

審計(jì)工作總結(jié) 篇3

近三年工作中，在審計(jì)局、投資局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，本人嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，服從組織安排，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，人際關(guān)系融洽，規(guī)范自己的言行，爭(zhēng)做一名合格的新時(shí)代審計(jì)人員。下面將三年來(lái)的思想、工作、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況小結(jié)如下：

一、保持不斷學(xué)習(xí)的勢(shì)頭，強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能

作為新時(shí)代的審計(jì)人員，能否有一個(gè)規(guī)范的審計(jì)過(guò)程、一個(gè)高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告取決于審計(jì)人員自身的素質(zhì)。作為審計(jì)人員的我們不僅要讓被審計(jì)單位、人員遵守相關(guān)的法律、法規(guī)，我們自己也應(yīng)該以身作則，只有時(shí)刻不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項(xiàng)制度。只有良好素質(zhì)的審計(jì)人員，才會(huì)全身心地投入審計(jì)工作，才能高質(zhì)量、高效率地完成審計(jì)任務(wù)。

面對(duì)今天愈來(lái)愈復(fù)雜的工程項(xiàng)目與審計(jì)環(huán)境、愈來(lái)愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望、愈來(lái)愈快的審計(jì)技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代，我深切地體會(huì)到，工程造價(jià)審計(jì)、尤其是跟蹤審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作，需要不斷學(xué)習(xí)、不斷為自己充電、加油。每次局里組織政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)我都按時(shí)參加、認(rèn)真做筆記，平時(shí)在科室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問(wèn)題、交流對(duì)審上的經(jīng)驗(yàn)以提高自己的審計(jì)水平。

二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議

好的工作方法能讓工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)遇到的各種情況，重大問(wèn)題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向，技術(shù)問(wèn)題加強(qiáng)與三審人員的交流勾通。不走彎路、少做重復(fù)勞動(dòng)。

對(duì)經(jīng)過(guò)多個(gè)事務(wù)所初審的工程項(xiàng)目，不再逐一審核工程量，而是按一定的方式抽查，我將重點(diǎn)放在簽證的合理性、套價(jià)的準(zhǔn)確、取費(fèi)的規(guī)范、材料價(jià)格的正確等這些方面;對(duì)個(gè)別沒(méi)有經(jīng)過(guò)事務(wù)所初審的項(xiàng)目則采用全面審核的辦法。有的一審事務(wù)所還站在受建設(shè)單位委托的立場(chǎng)，只要建設(shè)方同意計(jì)入就可以計(jì)入，甚至有事務(wù)所在對(duì)項(xiàng)目結(jié)算的

重大問(wèn)題進(jìn)行決策時(shí)只單方面聽取建設(shè)單位的意見而不向投資審計(jì)局反應(yīng)事項(xiàng)，針對(duì)這一情況我及時(shí)準(zhǔn)確的把相關(guān)情況反應(yīng)給各對(duì)口協(xié)調(diào)的事務(wù)所，讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項(xiàng)目的初審工作。

在工作中注重搜集情況，向科、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，如針對(duì)報(bào)審資料存在不齊全、不完善的情況，建議在接收資料時(shí)進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查;針對(duì)部分項(xiàng)目施工單位高估冒算，導(dǎo)致審減率歧高，建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價(jià)人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對(duì)核減率奇高的情況聯(lián)合造價(jià)行業(yè)管理部門將其納入不良行為紀(jì)錄的管理范疇。針對(duì)有的項(xiàng)目施工方無(wú)正常理由不接受初審結(jié)論，拒不簽字，導(dǎo)致審計(jì)時(shí)間被迫拖延，審計(jì)時(shí)效低下的情況建議對(duì)該情況做專門調(diào)研，采取對(duì)應(yīng)措施。這些情況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注。

三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)

三年來(lái)在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下，我從一名審計(jì)新兵開始有條不紊的開展工程造價(jià)審計(jì)工作，工作積極、主動(dòng)，遵守勞動(dòng)紀(jì)律、勤于工作，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極、認(rèn)真的落實(shí)完成。

至20xx年5月已完成二審復(fù)核項(xiàng)目127個(gè)，其中結(jié)算審核101個(gè)，標(biāo)底審核21個(gè)，預(yù)算審核5個(gè);累計(jì)總復(fù)核金額累計(jì)達(dá)17.66億，其中結(jié)算審核8.20億，標(biāo)底審核9.04億，預(yù)算審核0.42億;累計(jì)核減總金額達(dá)6255.15萬(wàn)元，其中結(jié)算核減1131.15萬(wàn)元，標(biāo)底核減4654.48萬(wàn)元，預(yù)算核減469.52萬(wàn)元。

三年來(lái)我參與了xxxx中學(xué)新校區(qū)、市垃圾填埋場(chǎng)污水處理、xxxxx廣場(chǎng)等6個(gè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，積極主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、處理跟蹤項(xiàng)目中遇到的問(wèn)題，盡最大可能避免了重復(fù)建設(shè)及財(cái)政資金浪費(fèi)。引導(dǎo)、監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)單位建立各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，使項(xiàng)目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運(yùn)行。

我對(duì)口協(xié)調(diào)了xxx華、xx監(jiān)、xxx堂3個(gè)一審事務(wù)所，在日常工作中及時(shí)向一審事務(wù)所傳達(dá)專業(yè)局的相關(guān)技術(shù)文件、統(tǒng)一口徑、管理要求，及時(shí)處理、反應(yīng)初審事務(wù)在審計(jì)過(guò)程中遇到的問(wèn)題，推進(jìn)該項(xiàng)目的初審工作，讓初審事務(wù)所更好更快的完成工程項(xiàng)目的初審工作。協(xié)調(diào)xxx、xxxx等事務(wù)所對(duì)xxxx市檢察院項(xiàng)目工程的結(jié)算審計(jì)

工作進(jìn)行協(xié)調(diào)，處理解決初審事務(wù)在審計(jì)過(guò)程中遇到的問(wèn)題，推進(jìn)該項(xiàng)目的初審工作。

四、廉潔自律、清廉從審

作為一名審計(jì)工作者，能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來(lái)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹遵守市審計(jì)局的《廉潔從審十條禁令》、《對(duì)政府投資審計(jì)專業(yè)局廉潔從審的補(bǔ)充規(guī)定》等文件要求，以此為高壓線，不越雷區(qū)。審計(jì)過(guò)程中嚴(yán)格按相關(guān)造價(jià)政策及審計(jì)條例的要求，以公平公正的態(tài)度來(lái)進(jìn)行審核，對(duì)各種誘惑能自覺(jué)、主動(dòng)的免疫并抵制。

五、存在的問(wèn)題及下階段發(fā)展方向

三年來(lái)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與同事給了我很多支持，我所取得的點(diǎn)滴成績(jī)都是在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)、同事的幫助下取得的。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我深知還有很多缺憾和不足，如還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。在以后的工作中我將發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)、克服缺點(diǎn)、使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。

審計(jì)工作總結(jié) 篇4

回顧自己過(guò)去一年的工作，能夠緊緊以縣委、縣政府為中心，帶領(lǐng)全局干部職工認(rèn)真貫徹黨的xx屆五中、六中全會(huì)精神和縣委第十四次黨代會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，牢固樹立科學(xué)審計(jì)理念，以“保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定”為目標(biāo)，充分發(fā)揮“審計(jì)衛(wèi)士”職責(zé)和“免疫系統(tǒng)”功能，圓滿完成各項(xiàng)任務(wù)。現(xiàn)將具體工作總結(jié)如下：

一、自覺(jué)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高素質(zhì)，堅(jiān)持正確的政治方向

一年來(lái)，結(jié)合自己思想情況和工作實(shí)際，我認(rèn)真學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀，全面深入地掌握了科學(xué)發(fā)展觀的精神實(shí)質(zhì)和深刻內(nèi)涵，把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到全局的要求上來(lái)，不斷提高自己的理論素養(yǎng)和領(lǐng)導(dǎo)水平。堅(jiān)持黨組中心組學(xué)習(xí)制度，對(duì)上級(jí)的決策和指示精神及時(shí)傳達(dá)并深入落實(shí)，與縣委縣政府、上級(jí)部門保持一致。每周五堅(jiān)持認(rèn)真學(xué)習(xí)新《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》、中辦、國(guó)辦印發(fā)的《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》等法律法規(guī)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自己在業(yè)務(wù)和法律法規(guī)方面的培養(yǎng)與鍛煉，促進(jìn)執(zhí)法水平與綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)的不斷提高。

二、圍繞中心工作，立足科學(xué)發(fā)展，做好計(jì)劃的各項(xiàng)任務(wù)

(一)加強(qiáng)財(cái)政稅收審計(jì)。20_年繼續(xù)開展對(duì)縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作。重點(diǎn)對(duì)財(cái)政預(yù)算的規(guī)范性和預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行了全面審計(jì)，提出了進(jìn)一步深入貫徹《預(yù)算法》、規(guī)范預(yù)算支出管理，加強(qiáng)對(duì)縣本級(jí)稅收收入預(yù)算管理、加強(qiáng)對(duì)預(yù)算外資金的管理等3條建議，同時(shí)在彰武鎮(zhèn)等8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展20_年度財(cái)政決算審計(jì)，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)依法理財(cái)、1

加強(qiáng)資金使用效益、規(guī)范決算編制起到了積極促進(jìn)作用。通過(guò)財(cái)政審計(jì)，促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，保證了公共財(cái)政資金使用效益，有力地保障了財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。

捐贈(zèng)資金專項(xiàng)審計(jì);對(duì)20_年度全縣基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì);開展了草原沙化治理工程專項(xiàng)資金審計(jì)，審計(jì)組以項(xiàng)目計(jì)劃—工程概算—資金到位—資金使用為主線，審查各個(gè)環(huán)節(jié)，確保資金及時(shí)下?lián)埽瑢?shí)行專帳核算，?？顚Ｓ?對(duì)教育系統(tǒng)、農(nóng)業(yè)局等13個(gè)行政事業(yè)單位20_年財(cái)務(wù)收支審計(jì)，從真實(shí)性、合法性、合規(guī)性、效益性揭示管理中存在的問(wèn)題，提出可行性建議及整改方案;對(duì)縣供銷社系統(tǒng)三家企業(yè)和住建系統(tǒng)兩家企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)收支審計(jì)。通過(guò)專項(xiàng)資金審計(jì)，摸清了家底，理清了帳目，維護(hù)了群眾利益。

(三)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。對(duì)?位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，其中離任審計(jì)?項(xiàng)戶，任中審計(jì)?項(xiàng)戶，總體狀況1項(xiàng)戶。審計(jì)總金額?萬(wàn)元，審計(jì)出管理不規(guī)范金額?萬(wàn)元，應(yīng)自行糾正金額?萬(wàn)元，提出審計(jì)建議74條，提交審計(jì)結(jié)果報(bào)告43個(gè)。通過(guò)對(duì)重大經(jīng)濟(jì)決策、專項(xiàng)資金管理及使用、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況及經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行等情況審計(jì)，對(duì)促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部勤政、廉政、科學(xué)執(zhí)政能力和推進(jìn)防腐體系的建設(shè)及進(jìn)一步加強(qiáng)“免疫系統(tǒng)”功能發(fā)揮了重要監(jiān)督作用。

三、規(guī)范審計(jì)行為，強(qiáng)化制度建設(shè)，樹立良好的工作作風(fēng)

(一)以創(chuàng)新理念為先導(dǎo)，加強(qiáng)機(jī)關(guān)精神文明建設(shè)。以“五心”教育為平臺(tái)，按照“五嚴(yán)”的基礎(chǔ)要求，通過(guò)“五種表現(xiàn)”，實(shí)現(xiàn)內(nèi)強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)，外塑審計(jì)機(jī)關(guān)形象。要求審計(jì)隊(duì)伍政治上堅(jiān)定，作風(fēng)上嚴(yán)謹(jǐn)，紀(jì)律上嚴(yán)明，學(xué)習(xí)上刻苦，業(yè)務(wù)上鉆研;2 (二)強(qiáng)化專項(xiàng)資金管理。完成了全縣救災(zāi)資金和社會(huì)各界

開創(chuàng)了工作上友愛(ài)和諧、相互信任、坦誠(chéng)相加強(qiáng)待、互相支持、團(tuán)結(jié)一致的新局面。

(二)以規(guī)范審計(jì)為重點(diǎn)，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)優(yōu)化政務(wù)環(huán)境。建立健全考核激勵(lì)機(jī)制、獎(jiǎng)懲分明。按照“效率標(biāo)準(zhǔn)”、“規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)”、“效果標(biāo)準(zhǔn)”、“質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)”，簽訂責(zé)任狀，進(jìn)行百分制考核。開展“一審、二幫、三促進(jìn)”活動(dòng)，寓監(jiān)督于服務(wù)之中，積極幫助被審計(jì)單位解決問(wèn)題、完善制度、改進(jìn)管理。要求審計(jì)干部廉潔從審，文明審計(jì)、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”。

回顧一年來(lái)的工作，取得了一些成績(jī)，但與縣委、縣政府的要求，與人民群眾的期望相比，還存在一定差距，主要有：一是審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能還有待于進(jìn)一步加強(qiáng);二是提出高質(zhì)量的綜合性的意見和建議方面還有待于進(jìn)一步提高;三是審計(jì)查處力度還有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。今后，要繼續(xù)深入學(xué)習(xí)，圍繞縣委、縣政府的中心工作和發(fā)展大局，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，帶領(lǐng)全局上下認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，進(jìn)一步提高審計(jì)質(zhì)量，充分發(fā)揮審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”作用，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。

審計(jì)工作總結(jié) 篇5

我校在區(qū)教育黨委和區(qū)教育局監(jiān)察室的領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中紀(jì)委十八屆六次全會(huì)精神，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，以貫徹落實(shí)《廉政準(zhǔn)則》為重點(diǎn)，以創(chuàng)建廉潔文化建校園為契機(jī)，抓好“敬廉崇潔”各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)，為學(xué)校的建設(shè)與發(fā)展服務(wù)。

一、措施齊、制度全，成立紀(jì)檢監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組

我校把廉政建設(shè)作為校園文化建設(shè)和思想道德教育的重要內(nèi)容，滲透到各項(xiàng)工作中。成立了以黨委書記為組長(zhǎng)，黨委委員為副組長(zhǎng)的紀(jì)檢監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開會(huì)議，研究加強(qiáng)廉政建設(shè)的意見和措施。

我校將廉政建設(shè)滲透到教育教學(xué)管理的各個(gè)領(lǐng)域，制定了廉政建設(shè)近期工作安排，建立了廉政建設(shè)考核評(píng)價(jià)和激勵(lì)機(jī)制，在學(xué)校網(wǎng)站增設(shè)了“廉潔文化”專欄。成立了行政干部每日督查制度，以巡查、督察、反饋為手段，重點(diǎn)對(duì)教育教學(xué)常規(guī)管理情況進(jìn)行督查。做到及時(shí)督查、及時(shí)記錄、及時(shí)上傳內(nèi)網(wǎng)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)解決。

二、亮身份、重承諾，發(fā)揮黨員先鋒模范作用

在學(xué)校行政干部、黨員教師中開展“率先垂范，廉潔從教”為主題的“廉潔文化進(jìn)校園”系列教育活動(dòng)。

學(xué)校以黨支部為宣傳陣地，在教師辦公室鄭重公示“支部承諾書”。在黨員辦公區(qū)設(shè)立“黨員示范崗”，實(shí)行黨員掛牌上崗。全面開展黨員在崗亮身份活動(dòng)，促進(jìn)黨員發(fā)揮先鋒模范作用，以身作則，自覺(jué)接受監(jiān)督。

今年上半年，結(jié)合“踐行師德創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)、辦人民滿意教育”師德承諾活動(dòng)，學(xué)校黨委制定了學(xué)校層面的承諾內(nèi)容和黨員教師個(gè)人的師德承諾，舉行了師德宣誓，簽訂了《干部、黨員廉潔從教師德承諾書》。組織全體黨員學(xué)習(xí)《反腐倡廉教育讀本》、觀看影片《建黨偉業(yè)》和《廉潔從政，從我做起》系列動(dòng)畫短片。并撰寫觀后感和廉潔從教心得，上傳到學(xué)校網(wǎng)頁(yè)。在20xx年黨員關(guān)愛(ài)基金集中募捐活動(dòng)中，全體黨員踴躍捐款，共募集42000元善款。

9月，學(xué)校黨委下發(fā)了《關(guān)于開展三個(gè)一”活動(dòng)的部署》，各支部按照部署要求，舉辦了一次以學(xué)習(xí)《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》為主要內(nèi)容的.講座活動(dòng)；組織了一次以胡錦濤同志在慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立90周年大會(huì)上的講話為主要內(nèi)容的學(xué)習(xí)活動(dòng)；開展了一次以廉潔從政、廉潔從教的民主生活會(huì)。通過(guò)系列活動(dòng)，提高了行政干部、黨員教師的尊廉崇潔意識(shí)，以身作則，守廉踐廉，自覺(jué)接受群眾監(jiān)督，勤政廉潔，成為師生的楷模。

三、揚(yáng)正氣、講師德，樹立全員廉潔從教的風(fēng)氣

我校在全體教師中開展了“揚(yáng)清正廉潔之風(fēng)、辦人民滿意教育”為主題的教育活動(dòng)?；顒?dòng)與學(xué)校行風(fēng)建設(shè)、師德創(chuàng)優(yōu)活動(dòng)相結(jié)合，把廉潔從教，敬業(yè)愛(ài)崗作為主要內(nèi)容，多種渠道提高全體教師反腐倡廉的自覺(jué)性，促進(jìn)依法執(zhí)教。

在今年2月召開的全體教師動(dòng)員會(huì)上，工會(huì)宣讀了《“加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，提高服務(wù)效能”倡議書》，全體教師簽訂了《提高服務(wù)效能廉潔從教承諾書》；學(xué)校還利用周三學(xué)習(xí)時(shí)間組織全體教師學(xué)習(xí)了“五個(gè)嚴(yán)格”、“三項(xiàng)規(guī)定”和教學(xué)“七認(rèn)真”；開展了“廉潔從教”格言征集活動(dòng)、組織了“一身正氣，清白正教”教師演講會(huì)、班主任工作培訓(xùn)活動(dòng)，讓教師通過(guò)具體的活動(dòng)來(lái)深化廉潔從教的意識(shí)。

9月初，學(xué)校黨委和工會(huì)向全體教師中發(fā)出號(hào)召，開展新一學(xué)年的愛(ài)生行動(dòng)。學(xué)校10個(gè)工會(huì)小組一起動(dòng)員教師積極參與。在9月8日教師節(jié)來(lái)臨之際，共有193位主課教師遞交了《“一幫一”愛(ài)生行動(dòng)志愿書》，承諾定期輔導(dǎo)幫助學(xué)生。在此基礎(chǔ)上，學(xué)校工會(huì)和教務(wù)處、德育處決定自9月19日起，每周一、二、四放學(xué)后利用一小時(shí)，安排全體主課教師輔導(dǎo)學(xué)困生，受到了家長(zhǎng)極大的歡迎。

9月9日，在教師節(jié)來(lái)臨之際，每位教師進(jìn)入校門，學(xué)校德育處都送上一支康乃馨，同時(shí)遞上《廉潔教師節(jié)倡議書》。號(hào)召全體教師過(guò)一個(gè)廉潔、恬靜的教師節(jié)。

審計(jì)工作總結(jié) 篇6

導(dǎo)語(yǔ)：

?本年在校黨委和行政的帶領(lǐng)下,在上級(jí)主管部分的教導(dǎo)救助下,我們審計(jì)處全部同志當(dāng)真進(jìn)修、理解“三個(gè)代表“緊張思維和“十六大“集會(huì)精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的法則》和國(guó)度相干法律標(biāo)準(zhǔn)。以黌舍教誨工作為中間，聯(lián)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊環(huán)繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)題目展開審計(jì)工作，富裕闡揚(yáng)內(nèi)審的監(jiān)督和? 辦事本能機(jī)能，為黌舍帶領(lǐng)及時(shí)供給決議計(jì)劃根據(jù)。全年共展開各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng)，為黌舍節(jié)省了大量資金。在強(qiáng)化黌舍改革，增進(jìn)廉政構(gòu)筑，加強(qiáng)財(cái)務(wù)辦理，進(jìn)步經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了“經(jīng)濟(jì)警衛(wèi)“和“顧問(wèn)幫手“的效用。因?yàn)楣ぷ鞒煽?jī)凸起，我校審計(jì)處被評(píng)為200X年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作進(jìn)步單位，兩人被評(píng)為校級(jí)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和“三育人“工作進(jìn)步個(gè)人。一.根本構(gòu)筑

200X年是我校各項(xiàng)改革敏捷成長(zhǎng)的一年，傳授、科研、辦理工作井井有條的展開，為我們搞好工作供給了有力包管。我們審計(jì)處當(dāng)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳、教誨廳等上級(jí)部分的唆使精神，聯(lián)合我校實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí)，自動(dòng)互助別的各項(xiàng)工作的展開。堅(jiān)定“美滿自我，進(jìn)步認(rèn)識(shí)“的原則，竭力美滿審計(jì)軌制，健康審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員布局。1.參加訂定了黌舍物質(zhì)采購(gòu)、配置辦理及相干規(guī)章軌制多少項(xiàng)。典范了經(jīng)濟(jì)行動(dòng)，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、軌制化和典范化。2.在黌舍機(jī)構(gòu)改革后，進(jìn)一步明了了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督本能機(jī)能進(jìn)一步獲得表現(xiàn)，可以更好的為帶領(lǐng)供給決議計(jì)劃根據(jù)。3.調(diào)整人員的知識(shí)和年齡布局,新增專業(yè)審計(jì)人員2名（均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生），加強(qiáng)了審計(jì)步隊(duì)構(gòu)筑，一名同志獲高級(jí)管帳師資格。經(jīng)驗(yàn)充裕的老同志和自動(dòng)長(zhǎng)進(jìn)的年青人彼此交換、彼此進(jìn)修、以老帶新、新老聯(lián)合，構(gòu)成了一支知識(shí)結(jié)會(huì)商年齡布局較為公道的富裕盼望和活力的審計(jì)步隊(duì)。二.進(jìn)修及培訓(xùn)

強(qiáng)化辦法，進(jìn)一步進(jìn)步審計(jì)人員的交易本質(zhì)和政治本質(zhì)，使我校每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為“思維領(lǐng)先、交易過(guò)硬、技巧純熟、務(wù)實(shí)高效“的工作妙手。1.派一名同志伴隨教誨廳觀察團(tuán)赴法國(guó)等國(guó)外進(jìn)修觀察，獲得了大量審計(jì)工作信息及進(jìn)步工作經(jīng)驗(yàn)。2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省表里高校彼此交換，互助探討審計(jì)工作新思路。3.加強(qiáng)本身交易本質(zhì)的進(jìn)修，自動(dòng)進(jìn)行學(xué)術(shù)探討和探討，果然公告專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。三.參加后勤改革

跟著高校后勤辦理社會(huì)化改革的深切，我校后勤集體已漸漸成為自力核算、自立策劃、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這就要求我們必須建立健康本錢核算軌制。我們參加訂定了一系列后勤改革的規(guī)章和辦法，同財(cái)務(wù)處、后勤辦理處一道，對(duì)集體每此中間進(jìn)行了本錢核算，并聯(lián)合外檢閱校訂歷，根據(jù)本校實(shí)際，訂定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)，為鞭策黌舍的后勤改革和成長(zhǎng)起到了應(yīng)有的效用。四.參加校辦財(cái)產(chǎn)改革

“科教興國(guó)“和“成長(zhǎng)高科技，兌現(xiàn)財(cái)產(chǎn)化“這一計(jì)謀的發(fā)起，賜與高科技為特征的高校校辦財(cái)產(chǎn)帶來(lái)了新的機(jī)會(huì)和挑釁。可是因?yàn)樾＾k企業(yè)的長(zhǎng)處和黌舍的長(zhǎng)處其實(shí)不美滿是同等的，企業(yè)內(nèi)某些同志每每會(huì)為了個(gè)人長(zhǎng)處或小集體長(zhǎng)處而致黌舍長(zhǎng)處于不顧，很難包管黌舍國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。面對(duì)這一近況，我們會(huì)同財(cái)務(wù)處、企業(yè)辦理處一道，參加訂定了校辦財(cái)產(chǎn)改革工作的相干文件，對(duì)校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改進(jìn)了策劃環(huán)境，明了了經(jīng)濟(jì)責(zé)任，進(jìn)步了經(jīng)濟(jì)效益，為帶領(lǐng)供給了決議計(jì)劃根據(jù)，為黌舍的改革和成長(zhǎng)做出了貢獻(xiàn)。五.參加各項(xiàng)招投標(biāo)工程及當(dāng)局采購(gòu)

跟著黌舍改革的敏捷成長(zhǎng)，加強(qiáng)內(nèi)部辦理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤其緊張。黌舍工程構(gòu)筑和物質(zhì)采購(gòu)是與市場(chǎng)精密相聯(lián)的，要兌現(xiàn)對(duì)工程構(gòu)筑和物質(zhì)采購(gòu)工作的有效把握，就必須用各項(xiàng)規(guī)章軌制來(lái)典范和束厄狹隘。我們參加訂定招投標(biāo)程序及黌舍物質(zhì)采購(gòu)工作的相干法則并監(jiān)督履行。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)定果然、剛正、剛正的原則。對(duì)物質(zhì)采購(gòu)工作，審計(jì)處自始至終全進(jìn)程參加，富裕闡揚(yáng)了事前、事中、過(guò)后審計(jì)的監(jiān)督效用。一年來(lái)共參加招投標(biāo)項(xiàng)目及物質(zhì)采購(gòu)項(xiàng)目110余項(xiàng)，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)公約50余份，觸及金額近千萬(wàn)元，為黌舍節(jié)省資金130多萬(wàn)元，典范了黌舍物質(zhì)采購(gòu)行動(dòng)，保護(hù)了黌舍的經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)處。六.詳細(xì)審計(jì)工作

當(dāng)真貫徹落實(shí)“三個(gè)代表“緊張思維，進(jìn)一步搞好內(nèi)審工作，根據(jù)審計(jì)署發(fā)起的“自動(dòng)穩(wěn)妥、腳結(jié)壯地、進(jìn)步質(zhì)量、防備風(fēng)險(xiǎn)“的原則，穩(wěn)步促成審計(jì)工作深切的展開。1.展開決算審計(jì)2項(xiàng)，經(jīng)過(guò)議定對(duì)200X年度黌舍財(cái)務(wù)決算和工會(huì)經(jīng)費(fèi)決算環(huán)境進(jìn)行審計(jì)，發(fā)起了相干定見和發(fā)起，進(jìn)一步典范了黌舍預(yù)決算的式樣和辦理工作。2.展開財(cái)務(wù)出入審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)查看4項(xiàng)，發(fā)起公道化發(fā)起20余條，查處應(yīng)交未交黌舍資金總計(jì)162萬(wàn)元（此中家電公司107.6萬(wàn)元；機(jī)器廠29.92萬(wàn)元；印刷廠16.21萬(wàn)元；體裁用品公司8.23萬(wàn)元），現(xiàn)根本已掃數(shù)追回。3.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是為了加強(qiáng)對(duì)帶領(lǐng)干部的辦理和監(jiān)督，精確評(píng)價(jià)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任、增進(jìn)黨風(fēng)廉政構(gòu)筑、保險(xiǎn)國(guó)有資產(chǎn)增值而履行的一種監(jiān)督辦理軌制。一年來(lái)我們展開經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)4項(xiàng)，既清澈了廠長(zhǎng)（經(jīng)理）任期內(nèi)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，同時(shí)又為企業(yè)和黌舍發(fā)起了一系列發(fā)起和辦法，增進(jìn)了企業(yè)的策劃辦理,為校帶領(lǐng)供給了決議計(jì)劃根據(jù)。4.基建審計(jì)：跟著我校辦學(xué)范圍的進(jìn)一步擴(kuò)大，根本構(gòu)筑項(xiàng)目資金的投入連續(xù)增加，全處同志克服人員少，任務(wù)重，審計(jì)事變跨度長(zhǎng)的堅(jiān)苦，以我校本身的長(zhǎng)處為動(dòng)身點(diǎn)，緊抓工程項(xiàng)目審計(jì)，從工程的招標(biāo)、施工到完工驗(yàn)收結(jié)算的每個(gè)關(guān)鍵，履行周全審計(jì)，從中發(fā)覺(jué)存在虛列工程項(xiàng)目，多計(jì)工程量，高套定額和多結(jié)算工程款諸多題目，對(duì)查出的題目進(jìn)行改正、整改。全年共審計(jì)基建、補(bǔ)綴、裝潢工程項(xiàng)目340多項(xiàng)，審計(jì)金額5000多萬(wàn)元，審減金額160多萬(wàn)元。為黌舍挽回了經(jīng)濟(jì)吃虧，保護(hù)了黌舍合法權(quán)柄，有效地典范了工程項(xiàng)目標(biāo)辦理。5.科研工作是高校成長(zhǎng)的一項(xiàng)相稱緊張的工作，我們集結(jié)氣力加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，使這些資金富裕闡揚(yáng)效用和效益。一年來(lái)我們展開科研經(jīng)費(fèi)審簽11項(xiàng)，增進(jìn)了科研工作的 ? 成長(zhǎng)。6.周全展開審計(jì)工作，對(duì)全校教職工關(guān)心的熱點(diǎn)、重點(diǎn)題目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。展開室第樓工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)25項(xiàng)，改正同等理費(fèi)用付出2萬(wàn)多元，并在《后勤通信》上加以公告，切當(dāng)保護(hù)了廣大教職工的長(zhǎng)處，展開專案審計(jì)1項(xiàng),改正違紀(jì)資金12余萬(wàn)元,發(fā)起并賜與責(zé)任人行政處罰和經(jīng)濟(jì)懲罰。嚴(yán)明了黨紀(jì)國(guó)法，遭到了全校教職工的好評(píng)。7.自動(dòng)展開對(duì)外關(guān)聯(lián)，凡是性的和省表里高?；ブ?，連續(xù)保存與兄弟院校的友愛(ài)來(lái)往,共與兄弟院校互助展開審計(jì)項(xiàng)目2項(xiàng),既查清了題目,又到達(dá)了彼此進(jìn)修,彼此交換的目標(biāo)。建立了我校形象，進(jìn)步了我校馳名度。七.工作領(lǐng)會(huì) 1.帶領(lǐng)的珍視與贊成是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。帶領(lǐng)的珍視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，闡揚(yáng)的效用也就越大。我們?cè)诋?dāng)真做好工作的同時(shí)，珍視同上級(jí)帶領(lǐng)的交換，不按期報(bào)告請(qǐng)教工作環(huán)境，篡奪帶領(lǐng)的相信，獲得了帶領(lǐng)對(duì)內(nèi)審工作的高度珍視和大力大舉贊成。校帶領(lǐng)對(duì)審計(jì)工作倍加存眷，對(duì)審計(jì)的構(gòu)造、人員的調(diào)配予以大力大舉贊成，對(duì)龐大題目的定性與處理親身干涉，對(duì)審計(jì)報(bào)告當(dāng)真批閱，及時(shí)發(fā)起了整改定見和詳細(xì)要求，為審計(jì)工作的順利履行供給了有力包管。2.健康的審計(jì)機(jī)構(gòu)，公道的人員布局及知識(shí)布局是做好審計(jì)工作的根本前提。在校帶領(lǐng)的高度珍視和救助下，審計(jì)機(jī)構(gòu)連續(xù)獲得美滿，辦公環(huán)境大大改變，工作效果明顯進(jìn)步。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、觸及面廣、專業(yè)技巧要求高、工作難度大的工作。如今我們審計(jì)處共有專業(yè)審計(jì)人員6名，此中高級(jí)管帳師1名，高級(jí)審計(jì)師1名，管帳師和工程師2名，本年又新引進(jìn)應(yīng)屆本科畢業(yè)生2名。公道的人員配置設(shè)備擺設(shè)和人員布局便于工作的順利展開，為我校審計(jì)奇跡的長(zhǎng)遠(yuǎn)成長(zhǎng)奠定了堅(jiān)固根本。3.內(nèi)審要建立辦事意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決議了審計(jì)工作必須堅(jiān)定監(jiān)督與辦事并重，寓監(jiān)督與辦事當(dāng)中。內(nèi)部審計(jì)歸根究竟是一種內(nèi)部辦理行動(dòng)，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部辦理，為辦理者辦事。聯(lián)合黌舍實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、把握本能機(jī)能都必須著眼于為黌舍經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)辦事，把辦事意識(shí)融于全部審計(jì)進(jìn)程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為帶領(lǐng)供給靠得住的決議計(jì)劃根據(jù)。

總之，經(jīng)過(guò)議定全處同志的互助竭力，固然我們獲得了必定的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，為本身博得了很多聲譽(yù)，審計(jì)處的工作也遭到了帶領(lǐng)的承認(rèn)和贊成，獲得了全校職工的相信?？墒歉袊?guó)WTO的告成參加和教誨奇跡的茂盛成長(zhǎng)，跟著我校改革的進(jìn)一步深切，我們將面對(duì)很多新題目：審計(jì)工作急需與國(guó)際接軌，審計(jì)軌制有待進(jìn)一步美滿，審計(jì)方法需進(jìn)一步改革，審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑釁，在今后的工作中，我們將在“十六大“精神教導(dǎo)下，竭力工作、抓住機(jī)會(huì)、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不敷，聯(lián)合十六大報(bào)告發(fā)起的“成長(zhǎng)要有新思路、改革要有新沖破、開放要有新場(chǎng)面、各項(xiàng)工作要有新辦法“的緊張思維，關(guān)聯(lián)本單位的實(shí)際環(huán)境，竭力使工作再上新臺(tái)階！

審計(jì)工作總結(jié) 篇7

（一）被審計(jì)單位基本情況

該單位屬巴州區(qū)委管轄行政單位，下設(shè)新村辦、統(tǒng)籌辦、產(chǎn)業(yè)化辦、農(nóng)村綜合改革辦、農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)辦等八個(gè)辦公室，其主要職能職責(zé)為對(duì)全區(qū)農(nóng)村工作的協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌、督查、督辦及其它日常工作。20xx年該單位在職職工13人，其中：行政編制5人，工勤編制2人，全額事業(yè)編制6人；另退休人員12名。其財(cái)政財(cái)務(wù)關(guān)系隸屬于巴州區(qū)財(cái)政局。20xx年12月31日之前該單位財(cái)務(wù)核算由區(qū)國(guó)庫(kù)支付中心代理記賬，之后按照國(guó)庫(kù)集中支付制度改革的要求，安裝并使用了用友GRP-U8財(cái)務(wù)軟件，通過(guò)財(cái)政大平臺(tái)授權(quán)支付并自行核算。為加強(qiáng)內(nèi)部管理與控制，該單位制定了內(nèi)部管理制度和財(cái)務(wù)管理辦法。20xx年該單位適用區(qū)政府目督辦制定的`績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

(二)20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況

1.20xx年財(cái)政決算收支及財(cái)務(wù)收支情況

20xx年度財(cái)政決算收入2,492,852元；決算支出24,92,852元，其中：基本支出1,412,852元，項(xiàng)目支出1,080,000元。

20xx年財(cái)務(wù)收支情況為：撥入經(jīng)費(fèi)2,492,852元；經(jīng)費(fèi)支出2,492,852元，其中：工資福利支出522,923元，商品和服務(wù)支出1,208,411.60元（其中：辦公費(fèi)230,678元，印刷費(fèi)12,400元，水費(fèi)1,513元，電費(fèi)12,947元，郵電費(fèi)29,521元，物業(yè)管理費(fèi)7,900元，差旅費(fèi)46,503.78元，維修費(fèi)7,878元，會(huì)議費(fèi)434,067元，培訓(xùn)費(fèi)80,061元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)3,944元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)47,443元，其他交通費(fèi)用155,377.83元，其他商品和服務(wù)支出138,177.99元），對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助740,737.40元，其他資本性支出20,780元。

2、資產(chǎn)負(fù)債情況

20xx年末資產(chǎn)負(fù)債情況為：現(xiàn)金676.33元，銀行存款480,083.08元，有價(jià)證券400元，暫付款2,452,999.50元，固定資產(chǎn)566,314元，資產(chǎn)部類合計(jì)3,500,472.91元；暫存款2,934,158.91元，固定基金566,314元，負(fù)債部類合計(jì)3,500,472.91元。

3、新居工程建設(shè)專帳收支情況

20xx年該單位新居工程建設(shè)專帳反映，當(dāng)年收水寧寺鎮(zhèn)佛龕村項(xiàng)目拆遷安置款4,000,000元，當(dāng)年撥付各項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)4,000,000元，其中：撥水寧寺鎮(zhèn)安置補(bǔ)償款2,300,000元，撥清江鎮(zhèn)拆遷補(bǔ)償款1,500,000元，支花溪鄉(xiāng)借款200,000元。

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

20xx年1月至12月，該單位以預(yù)算經(jīng)費(fèi)列支“三公經(jīng)費(fèi)”559,462.83元，其中：公務(wù)接待費(fèi)357,002元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)202,460.83元。20xx年比20xx年減少“三公經(jīng)費(fèi)”支出14,887.17元，僅減少2.59%。

（四）公務(wù)卡的開立及使用情況

20xx年該單位實(shí)際開立公務(wù)卡3張，主要用于差旅費(fèi)、公務(wù)接待、公務(wù)用車加油、繳納電費(fèi)等日常公務(wù)支出。經(jīng)查，該單位基本沒(méi)使用。

（五）公務(wù)用車管理情況

20xx年該委在內(nèi)部管理制度中建立了公務(wù)用車管理制度，對(duì)公務(wù)用車使用、維修、管理有明確規(guī)定。當(dāng)年使用公務(wù)用車兩輛，分別是車牌為川Y71210現(xiàn)代越野車和川Y85599三菱越野車。其中川Y71210為該單位20xx年購(gòu)入，川Y85599屬20xx年借入巴中市紅色巴州銀杏產(chǎn)業(yè)開發(fā)有限公司車輛，20xx年11月18日中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》的通知后，該單位未歸還借用車輛，直到20xx年3月才歸還。

審計(jì)工作總結(jié) 篇8

高校審計(jì)工作總結(jié)

一、

高校審計(jì)是確保高校財(cái)務(wù)管理規(guī)范、透明度的重要工作之一。本次審計(jì)工作對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)狀況、資金使用效益、資源配置等方面進(jìn)行了全面審查。在整個(gè)工作過(guò)程中，我們充分發(fā)揮專業(yè)知識(shí)和技能，對(duì)高校各個(gè)方面進(jìn)行了全面細(xì)致的分析和評(píng)估。通過(guò)本次審計(jì)工作，我們對(duì)高校的財(cái)務(wù)管理提出了一些建議和改進(jìn)措施，以進(jìn)一步推動(dòng)高校的可持續(xù)發(fā)展。

二、審計(jì)范圍與方法

本次審計(jì)工作主要涵蓋了高校所有部門和單位的財(cái)務(wù)管理情況，包括資金來(lái)源、使用情況、財(cái)務(wù)報(bào)告的編制和披露等方面。在實(shí)施中，我們采用了文件審查、數(shù)據(jù)分析、實(shí)地核查和訪談等方式，確保審計(jì)工作的全面性和準(zhǔn)確性。

三、審計(jì)結(jié)果

1. 資金來(lái)源和使用情況

通過(guò)對(duì)高校的財(cái)務(wù)記錄和相關(guān)憑證進(jìn)行審查，我們發(fā)現(xiàn)學(xué)校的資金來(lái)源相對(duì)正常，但是在資金使用方面存在一些問(wèn)題。有些部門和單位在資金使用上存在濫用、浪費(fèi)資金的情況，沒(méi)有合理規(guī)劃和使用資金，導(dǎo)致部分項(xiàng)目無(wú)法按時(shí)完成。

2. 財(cái)務(wù)報(bào)告編制和披露

我們對(duì)高校的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行了詳細(xì)的審查，發(fā)現(xiàn)在編制和披露方面還存在一些問(wèn)題。一方面，財(cái)務(wù)報(bào)告的編制程序不規(guī)范，存在一些錯(cuò)誤和疏漏；另一方面，報(bào)告的披露不及時(shí)和透明度不高，給相關(guān)方了解學(xué)校財(cái)務(wù)狀況造成一定困難。

四、建議和改進(jìn)措施

基于以上審計(jì)結(jié)果，我們提出了以下建議和改進(jìn)措施，以促進(jìn)高校財(cái)務(wù)管理的規(guī)范和透明度：

1. 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理意識(shí)培養(yǎng)：各部門和單位應(yīng)提高財(cái)務(wù)管理意識(shí)，加強(qiáng)預(yù)算編制和執(zhí)行，合理規(guī)劃和使用資金。

2. 建立完善的內(nèi)部控制制度：高校應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制制度，明確財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)職責(zé)和流程，確保資金使用的合理性和規(guī)范性。

3. 加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)告的編制和披露：高校應(yīng)優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)告的編制程序，加強(qiáng)內(nèi)部審查，確保報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性；同時(shí)，應(yīng)及時(shí)披露財(cái)務(wù)報(bào)告，提高信息透明度，方便相關(guān)方了解學(xué)校的財(cái)務(wù)狀況。

4. 加強(qiáng)監(jiān)督和評(píng)估機(jī)制：高校應(yīng)建立健全的監(jiān)督和評(píng)估機(jī)制，對(duì)各部門和單位的財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行定期檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取相應(yīng)措施加以解決。

五、結(jié)語(yǔ)

通過(guò)本次審計(jì)工作，我們對(duì)高校財(cái)務(wù)管理情況有了更加清晰的了解，發(fā)現(xiàn)了存在的問(wèn)題并提出了改進(jìn)措施。高校應(yīng)全面貫徹并落實(shí)這些建議和改進(jìn)措施，進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性和透明度，為高校的可持續(xù)發(fā)展提供有力支撐。我們相信，隨著各項(xiàng)改進(jìn)措施的逐步實(shí)施，高校的財(cái)務(wù)管理水平將不斷提高，為高校的發(fā)展注入新的活力。

審計(jì)工作總結(jié) 篇9

根據(jù)《xx市農(nóng)業(yè)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀(jì)委召開的《xx年農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會(huì)》會(huì)議精神要求，我們對(duì)全縣20個(gè)街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織今年以來(lái)的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了全面的審計(jì)，現(xiàn)總結(jié)

一、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的主要作法

。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)，能夠更好地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,促進(jìn)黨的各項(xiàng)惠農(nóng)政策落實(shí)到位；能夠促進(jìn)村級(jí)財(cái)務(wù)公開和民主制度建設(shè)，進(jìn)一步完善村級(jí)監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制；加強(qiáng)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的'要求，是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求，是推進(jìn)農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街（鎮(zhèn)）要充分認(rèn)識(shí)開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的重要意義。

財(cái)政干部、駐村干部、代理會(huì)計(jì)為成員的農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作。

、村兩級(jí)xx年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實(shí)到位的情況和日常財(cái)務(wù)工作。審計(jì)的重點(diǎn)是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策落實(shí)情況、日常財(cái)務(wù)審計(jì)。

二、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的結(jié)果及存在的問(wèn)題

全縣社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費(fèi)、農(nóng)村中小學(xué)收費(fèi)、農(nóng)民建房收費(fèi)、農(nóng)民集資收費(fèi)、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用、自立項(xiàng)目、違規(guī)收費(fèi)、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況。通過(guò)檢查審計(jì)，主要反映出以下問(wèn)題：

伙食費(fèi)、重報(bào)支出等費(fèi)用，涉及金額15418.5元。到目前為止，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應(yīng)退賠金額的9.92%。

2、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。我縣農(nóng)村財(cái)務(wù)實(shí)行委托代理和電算化管理以來(lái)，財(cái)務(wù)管理制度比較健全。但是，由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高，遵章守紀(jì)意識(shí)不強(qiáng)，因而在農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。這次審計(jì)中同時(shí)查出集體收入未及時(shí)入賬17筆84578元，少支多報(bào)1筆50元，拒絕不合理開支入賬25筆9541元，違規(guī)新增債務(wù)3筆18170元。

組民主理財(cái)小組違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財(cái)小組組長(zhǎng)，有名無(wú)實(shí)，形同虛設(shè)。四是公款私存情況仍然存在。少數(shù)村由于過(guò)去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶，因而將集體資金以個(gè)人名義存入銀行或農(nóng)村信用社，造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金農(nóng)稅、基本水費(fèi)等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳，存入樂(lè)興村集體資金賬戶。

審計(jì)工作總結(jié) 篇10

事務(wù)所審計(jì)工作總結(jié)

一、引言

事務(wù)所審計(jì)是指獨(dú)立的專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審核和評(píng)估的工作。它是保障企業(yè)財(cái)務(wù)透明度和風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率、維護(hù)市場(chǎng)秩序具有重要意義。本文將從事務(wù)所審計(jì)工作的目標(biāo)和重要性、工作步驟和方法、存在的問(wèn)題及解決措施等方面進(jìn)行總結(jié)分析。

二、事務(wù)所審計(jì)工作的目標(biāo)和重要性

事務(wù)所審計(jì)的目標(biāo)是通過(guò)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的審核，驗(yàn)證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)市場(chǎng)的公平有序。事務(wù)所審計(jì)工作的重要性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1. 保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性

事務(wù)所審計(jì)的核心任務(wù)是驗(yàn)證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性，確保企業(yè)財(cái)務(wù)信息的透明度。只有準(zhǔn)確披露企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營(yíng)狀況，投資者才能做出正確的投資決策，市場(chǎng)才能形成有效的價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制。

2. 提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率

事務(wù)所審計(jì)通過(guò)對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制和管理制度的評(píng)估，為企業(yè)提供運(yùn)營(yíng)改進(jìn)的建議和指導(dǎo)，幫助企業(yè)提高財(cái)務(wù)管理水平和運(yùn)營(yíng)效率。同時(shí)，審計(jì)還可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，并提供相應(yīng)的解決方案，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供支持。

3. 維護(hù)市場(chǎng)秩序

事務(wù)所審計(jì)是在市場(chǎng)監(jiān)管和自律的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，在一定程度上可以保護(hù)市場(chǎng)秩序，減少信息不對(duì)稱和投資風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)審計(jì)工作，發(fā)現(xiàn)企業(yè)違法違規(guī)行為，及時(shí)采取相應(yīng)的措施，規(guī)范市場(chǎng)行為，維護(hù)市場(chǎng)公平公正。

三、事務(wù)所審計(jì)工作的步驟和方法

事務(wù)所審計(jì)工作一般包括以下幾個(gè)步驟：確定審計(jì)范圍和目標(biāo)、收集和分析審計(jì)證據(jù)、評(píng)估內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題、編制審計(jì)報(bào)告等。在具體操作過(guò)程中，可以采用以下幾種審計(jì)方法。

1. 文件審計(jì)法

文件審計(jì)法是基于對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)及相關(guān)文件的詳細(xì)深入分析和評(píng)估，來(lái)驗(yàn)證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。通過(guò)對(duì)賬簿、憑證、報(bào)表等財(cái)務(wù)文件的審查和分析，發(fā)現(xiàn)其中的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，并提供相應(yīng)的解決方案。

2. 抽樣審計(jì)法

抽樣審計(jì)法是通過(guò)從大樣本中抽取少量樣本進(jìn)行審計(jì)，從而對(duì)整體財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行推斷和評(píng)估。這種方法可以節(jié)省時(shí)間和成本，提高審計(jì)效率。但在應(yīng)用過(guò)程中需要注意樣本的選擇和分析方法的合理性，以確保樣本能夠代表整體情況。

3. 比對(duì)審計(jì)法

比對(duì)審計(jì)法是通過(guò)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行與其他相關(guān)信息進(jìn)行比對(duì)，發(fā)現(xiàn)其中的差異和異常，從而發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步核實(shí)和解決。比對(duì)對(duì)象可以包括同行業(yè)公司、相關(guān)法規(guī)和政策等。

四、存在的問(wèn)題及解決措施

在事務(wù)所審計(jì)工作中，存在一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)，如質(zhì)量管理不到位、業(yè)務(wù)拓展不均衡、缺乏專業(yè)化人才等，需要采取相應(yīng)的解決措施。

1. 加強(qiáng)質(zhì)量管理

事務(wù)所應(yīng)加強(qiáng)質(zhì)量管理，建立和完善相應(yīng)的內(nèi)部管理制度和流程。要注重內(nèi)部控制和監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的過(guò)程管理和結(jié)果評(píng)估，確保審計(jì)質(zhì)量的穩(wěn)定和提高。

2. 優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)

事務(wù)所需要根據(jù)市場(chǎng)需求和客戶需求，合理優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資源配置。要注重技術(shù)創(chuàng)新和業(yè)務(wù)拓展，在提升傳統(tǒng)審計(jì)服務(wù)能力的同時(shí)，積極開展相關(guān)咨詢和法律服務(wù)，在業(yè)務(wù)上實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展。

3. 加強(qiáng)人才培養(yǎng)

事務(wù)所應(yīng)加大對(duì)人才培養(yǎng)的投入和支持，建立健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和體系。要加強(qiáng)與高校和科研機(jī)構(gòu)的合作，引進(jìn)和培養(yǎng)專業(yè)化人才，提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)和專業(yè)水平。

五、結(jié)論

事務(wù)所審計(jì)是保障企業(yè)財(cái)務(wù)透明度和風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率、維護(hù)市場(chǎng)秩序具有重要意義。在實(shí)際工作中，事務(wù)所應(yīng)注重質(zhì)量管理、業(yè)務(wù)拓展和人才培養(yǎng)，不斷提高審計(jì)質(zhì)量和水平。只有這樣，才能更好地發(fā)揮事務(wù)所審計(jì)的作用，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展和市場(chǎng)的穩(wěn)定健康做出貢獻(xiàn)。

審計(jì)工作總結(jié) 篇11

一、20xx年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧

(一)財(cái)務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)

20xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20xx年及20xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的20xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好20XX年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

3、充分利用稅收政策

充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了××物流公司、××運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予××物流公司、××運(yùn)輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29.48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20xx年度××物流公司、××運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6、加強(qiáng)資金管理的作用

為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

(二)審計(jì)方面的工作

1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。

(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。

(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多，內(nèi)控也越來(lái)越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國(guó)家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失；通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。

2、全面迎接國(guó)家審計(jì)

為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn)，我部門20xx年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《xx》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《xx》，通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

二、存在的問(wèn)題

20xx年，我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步，但仍然存在著較為突出的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：

1、是需要加大制度建設(shè)的力度；

2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理；

3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；

4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。

在這即將過(guò)去的一年中，經(jīng)過(guò)全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問(wèn)題：財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善，財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn)，財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實(shí)際，開創(chuàng)性工作，努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。

20xx年年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開創(chuàng)工作，為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。

審計(jì)工作總結(jié) 篇12

20xx年是我縣會(huì)計(jì)集中核算工作繼續(xù)深化改革和不斷完善的一年，也是進(jìn)一步提高職工素質(zhì)、規(guī)范財(cái)務(wù)核算、強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督、提升會(huì)計(jì)服務(wù)、構(gòu)建和諧機(jī)關(guān)的一年。一年來(lái)，在縣委、縣政府的重視和關(guān)懷下，在財(cái)政局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣直各單位和財(cái)政局各股室的大力支持和配合下，我們堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以黨的十七屆四中全會(huì)精神為指針，認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀及中央、省、市、縣財(cái)政工作會(huì)議精神，在學(xué)中干，干中學(xué)，邊工作邊改進(jìn)邊完善，經(jīng)過(guò)全體干部職工的共同努力，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算中心內(nèi)部管理，規(guī)范了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化了會(huì)計(jì)審核和監(jiān)督，提升了財(cái)會(huì)服務(wù)水平，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將主要工作情況匯報(bào)如下：

一、健全完善規(guī)章制度，規(guī)范會(huì)計(jì)集中核算

會(huì)計(jì)核算中心的制度建設(shè)，既是對(duì)會(huì)計(jì)核算中心正常運(yùn)轉(zhuǎn)的具體規(guī)范，對(duì)納入部門預(yù)算的單位嚴(yán)格按照預(yù)算支出，絕不允許預(yù)算、支出“兩張皮”，更不允許超預(yù)算支出現(xiàn)象出現(xiàn);對(duì)符合國(guó)有固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的物品必須填制“固定資產(chǎn)”入庫(kù)單，對(duì)報(bào)毀、報(bào)損的固定資產(chǎn)和低值易耗品必須履行合理手續(xù)，確保了國(guó)有資產(chǎn)的安全、有效使用;對(duì)不合理、不合法、超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍的支出堅(jiān)決拒付，并對(duì)單位做好解釋工作。

二、嚴(yán)把會(huì)計(jì)“監(jiān)督關(guān)”。

一年來(lái)共糾正和退回不完整、不合規(guī)支出70余筆，涉及金額達(dá)25萬(wàn)余元;拒付各種不合理支出30余筆，涉及金額20余萬(wàn)元。加強(qiáng)財(cái)務(wù)審核監(jiān)督，杜絕了一些違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生，有效地調(diào)整和優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)，節(jié)儉了財(cái)政支出，提高了財(cái)政性資金的使用效益。

三、加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提升會(huì)計(jì)服務(wù)質(zhì)量

1、加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提供準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)信息。年初,嚴(yán)格按照《行政單位會(huì)計(jì)制度》和《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定健全完善一級(jí)會(huì)計(jì)科目，按現(xiàn)行預(yù)算收支科目下設(shè)明細(xì)科目，按單位管理的實(shí)際需要設(shè)置中間明細(xì)科目，取消了因單位不一而自行設(shè)定的不統(tǒng)一、不標(biāo)準(zhǔn)科目;精心組織、集中培訓(xùn)、積極部署，及時(shí)做好了行政事業(yè)單位新舊會(huì)計(jì)科目的銜接過(guò)渡;在工作流程中，通過(guò)多人員、多層次的審核制約，不斷地規(guī)范了會(huì)計(jì)核算行為，確保真實(shí)地反映各單位的財(cái)務(wù)支出狀況，加強(qiáng)票據(jù)領(lǐng)用核銷工作，及時(shí)上報(bào)票據(jù)使用報(bào)表，確保票據(jù)安全使用和資金的及時(shí)入賬;認(rèn)真做好憑證錄入、報(bào)表打印工作，及時(shí)向單位報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，加強(qiáng)了會(huì)計(jì)報(bào)表分析工作，有效提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，為核算部門宏觀決策、預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理提供了準(zhǔn)確的信息資料;按規(guī)定做好會(huì)計(jì)檔案裝訂和順利移交工作，確保會(huì)計(jì)檔案管理安全無(wú)損;及時(shí)做好銀行存款對(duì)賬工作，保證資金安全無(wú)誤。

2、正確處理服務(wù)與監(jiān)督的關(guān)系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。在實(shí)際工作中，我們一是完善服務(wù)制度，寓監(jiān)督于服務(wù)之中，進(jìn)一步規(guī)范服務(wù)用語(yǔ)，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，實(shí)行延時(shí)服務(wù)、預(yù)約服務(wù)、首問(wèn)服務(wù)，方便辦事人員;二是搞好核算服務(wù)的同時(shí)，幫助核算單位做好財(cái)務(wù)分析服務(wù)，協(xié)助單位編報(bào)年初預(yù)算和年終決算報(bào)表，加強(qiáng)溝通了解，解釋政策，當(dāng)好理財(cái)參謀;三是對(duì)社會(huì)保障、維護(hù)穩(wěn)定的大宗公共財(cái)政支出，采取集中力量進(jìn)行審核辦理支付和報(bào)賬，保障了財(cái)政支出及時(shí)到位，有力地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。

四、增強(qiáng)協(xié)調(diào)配合意識(shí)，促進(jìn)各項(xiàng)工作開展

會(huì)計(jì)核算中心的性質(zhì)和職能決定了它是一個(gè)涉及面廣、政策性強(qiáng)的事業(yè)單位，處理協(xié)調(diào)好各種關(guān)系是保證其充分發(fā)揮職能作用的關(guān)鍵。一年來(lái)，我們結(jié)合自身工作的特點(diǎn)，增強(qiáng)協(xié)調(diào)配合意識(shí)，從而促進(jìn)了各項(xiàng)工作的開展。

1、加強(qiáng)與局內(nèi)各職能股室溝通聯(lián)系，互相促進(jìn)工作。一年來(lái)，協(xié)助做好行政事業(yè)單位新舊會(huì)計(jì)科目銜接、財(cái)政負(fù)擔(dān)人員津貼補(bǔ)貼發(fā)放情況摸底、各種財(cái)務(wù)檢查、部門預(yù)算執(zhí)行、年終決算工作等，同時(shí)，向各業(yè)務(wù)服室提供核算單位財(cái)務(wù)狀況查詢服務(wù)，共同做好財(cái)政財(cái)務(wù)管理。

2、配合紀(jì)檢監(jiān)察部門做好反腐治源工作。在認(rèn)真推行和貫徹落實(shí)新舊“六項(xiàng)制度”上，我們?cè)O(shè)計(jì)了“單位報(bào)銷審核(聯(lián)簽)單”，為核算單位的每一筆支出都必須實(shí)行聯(lián)簽加上了“保險(xiǎn)”，同時(shí)在日常支出中，對(duì)單位的大宗支出和重大項(xiàng)目支出，要附有單位民評(píng)或會(huì)審情況復(fù)印件;特別是在新“三項(xiàng)制度”的落實(shí)上，我們緊密配合上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的工作。

審計(jì)工作總結(jié) 篇13

防止國(guó)有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)投資管理過(guò)程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。

20xx年，全年共審計(jì)完成政府投資項(xiàng)目17個(gè)，在審4個(gè)，審計(jì)工程結(jié)算價(jià)款總額11680.25萬(wàn)元，審計(jì)核減工程款4422.41萬(wàn)元，平均核減率37.86%。其中：縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價(jià)報(bào)審6323.86萬(wàn)元,審計(jì)核減工程款3786.46萬(wàn)元,核減率為59.9%;溪水庫(kù)工程造價(jià)報(bào)審2580.8萬(wàn)元,審計(jì)核減工程款526.7萬(wàn)元,核減率為20.4%。

在所有審計(jì)項(xiàng)目中，審計(jì)局投資審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款4026.35萬(wàn)元，核減工程款1743.91萬(wàn)元(其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款1450.15萬(wàn)元，核減工程款32.28萬(wàn)元);委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款7654.4萬(wàn)元，核減工程款2678.5萬(wàn)元。

一、主要做法

法、技”建設(shè)，建立審計(jì)專業(yè)隊(duì)伍。按照《審計(jì)法》、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署，我局把政府投資審計(jì)的“人、法、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣政府的同意，首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了《xx縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》(績(jī)政xx打基礎(chǔ)、求發(fā)展”。

圍繞這一思路，首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生，充實(shí)投資審計(jì)專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，形成審計(jì)技術(shù)力量;第三，經(jīng)縣編委批準(zhǔn)，增設(shè)了投資審計(jì)業(yè)務(wù)股。至此，我局政府投資審計(jì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)隊(duì)伍已初步建成。

專業(yè)軟件和電腦等裝備，特別是花費(fèi)近萬(wàn)元購(gòu)置的土石方工程量計(jì)算軟件，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時(shí)糾正了其他軟件的技術(shù)錯(cuò)誤,有效控制了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

3、在堅(jiān)持國(guó)家審計(jì)監(jiān)督的前提下，注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源。在我局投資審計(jì)的起步階段，專業(yè)審計(jì)力量不足，人少事多的矛盾突出。我局按照(績(jī)政xx32號(hào))文件規(guī)定，堅(jiān)持政府投資的國(guó)家審計(jì)原則;同時(shí)，又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì)，已初步建立了政府投資審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制，及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中，社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。

二、20xx年工作設(shè)想

1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)為重點(diǎn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

提高政府投資效益方面做得不夠。XX年要從深化投資審計(jì)范圍和內(nèi)容入手，以財(cái)政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn)，逐步提高投資審計(jì)質(zhì)量。

工程質(zhì)量檢測(cè)等技術(shù)裝備和手段，提升審計(jì)能力。

4、繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員素質(zhì)培養(yǎng)，不斷強(qiáng)化審計(jì)人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè)，打造高素質(zhì)審計(jì)隊(duì)伍。

審計(jì)工作總結(jié) 篇14

審計(jì)工作總結(jié)

一、

審計(jì)工作是一個(gè)嚴(yán)肅而復(fù)雜的過(guò)程，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等的全面檢查和評(píng)估，旨在為公司的管理層提供真實(shí)、準(zhǔn)確、可靠的財(cái)務(wù)信息，協(xié)助其更好地決策和管理。在過(guò)去一年中，我作為一名審計(jì)師，參與了多個(gè)企業(yè)的審計(jì)工作。通過(guò)這些經(jīng)歷，我深刻體會(huì)到審計(jì)工作的重要性和挑戰(zhàn)性。本文將根據(jù)我個(gè)人的工作經(jīng)歷，結(jié)合具體案例，總結(jié)審計(jì)工作的重要性、難點(diǎn)和解決方法。

二、審計(jì)工作的重要性

審計(jì)工作在企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定中起著重要的作用。審計(jì)可以驗(yàn)證財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。通過(guò)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)，可以確保財(cái)務(wù)信息的可靠性，防止企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造假和誤導(dǎo)投資者。審計(jì)可以評(píng)估企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。審計(jì)師會(huì)對(duì)企業(yè)的控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度進(jìn)行全面評(píng)估，發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議。審計(jì)可以為企業(yè)的管理決策提供參考依據(jù)。通過(guò)對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)流程的審計(jì)，可以發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)過(guò)程中的優(yōu)化空間，為企業(yè)的戰(zhàn)略決策提供支持。

三、審計(jì)工作的難點(diǎn)

在實(shí)際工作中，我遇到了一些審計(jì)工作的難點(diǎn)。企業(yè)的業(yè)務(wù)流程龐大而復(fù)雜。企業(yè)的業(yè)務(wù)過(guò)程可能涉及多個(gè)部門和多個(gè)環(huán)節(jié)，數(shù)量龐大且復(fù)雜，對(duì)審計(jì)師的綜合應(yīng)用能力提出了較高的要求。面對(duì)惡意欺詐行為的發(fā)現(xiàn)和處置也是審計(jì)工作中的難點(diǎn)之一。由于惡意欺詐行為的隱藏性強(qiáng)，審計(jì)師需要具備一定的敏銳度和偵查能力，從海量數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)異常跡象，并及時(shí)采取相應(yīng)的措施。審計(jì)工作還需要審計(jì)師具備較強(qiáng)的溝通能力和團(tuán)隊(duì)合作精神，與企業(yè)管理層和相關(guān)部門進(jìn)行有效溝通和協(xié)作。

四、解決方法

為了應(yīng)對(duì)審計(jì)工作的難點(diǎn)，我總結(jié)了以下幾點(diǎn)解決方法。加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)和積累。審計(jì)師應(yīng)不斷學(xué)習(xí)新的法規(guī)法律、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和審計(jì)準(zhǔn)則，增強(qiáng)自身的專業(yè)素養(yǎng)，提高對(duì)業(yè)務(wù)流程的了解。改進(jìn)工作方法和流程。針對(duì)業(yè)務(wù)流程龐大而復(fù)雜的問(wèn)題，我們可以優(yōu)化工作流程，減少重復(fù)繁瑣的工作，提高工作效率。加強(qiáng)溝通和協(xié)作。與相關(guān)部門和管理層的有效溝通和協(xié)作是完成審計(jì)工作的前提條件。審計(jì)師需要主動(dòng)與相關(guān)人員進(jìn)行溝通，及時(shí)了解業(yè)務(wù)的全貌和內(nèi)部控制情況。

五、

作為一名審計(jì)師，我意識(shí)到審計(jì)工作的重要性和難點(diǎn)。通過(guò)實(shí)踐和總結(jié)，我認(rèn)為只有不斷學(xué)習(xí)和提升自己的專業(yè)能力，勇于面對(duì)挑戰(zhàn)并主動(dòng)改進(jìn)工作方法，才能更好地完成審計(jì)工作。同時(shí)，作為團(tuán)隊(duì)成員，加強(qiáng)溝通和協(xié)作能力也是必不可少的。我相信只有不斷努力和提高，才能更好地為企業(yè)的管理層提供準(zhǔn)確、可靠的財(cái)務(wù)信息，為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定做出更大的貢獻(xiàn)。

通過(guò)以上對(duì)審計(jì)工作的總結(jié)，我深刻認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性和難點(diǎn)。在今后的工作中，我將進(jìn)一步提升自己的專業(yè)知識(shí)和能力，不斷改進(jìn)工作方法和流程，并加強(qiáng)與企業(yè)管理層和相關(guān)部門的溝通和協(xié)作，為企業(yè)的管理決策提供更好的支持。同時(shí)，我也希望通過(guò)自己的努力和實(shí)踐，不斷提高審計(jì)工作的水平和質(zhì)量，為公司的發(fā)展作出更大的貢獻(xiàn)。

審計(jì)工作總結(jié) 篇15

本人從__月__會(huì)計(jì)師事務(wù)所實(shí)訓(xùn)，于__月__會(huì)計(jì)師事務(wù)所是一家具有審計(jì)、資本驗(yàn)證、資產(chǎn)評(píng)估、工程造價(jià)咨詢、基建財(cái)務(wù)預(yù)決算審核、工程招標(biāo)代理、會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)等業(yè)務(wù)的社會(huì)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。在這__省__公司，__所的第一天，就在所里翻閱了歷年的審計(jì)工作底稿，熟悉相關(guān)的審計(jì)業(yè)務(wù)流程，明確年報(bào)審計(jì)的目的，大致的了解了會(huì)計(jì)師事務(wù)所的工作性質(zhì)。之后第二天就和我們業(yè)務(wù)部帶隊(duì)的CPA趙老師，助理__公司。CPA趙老師交給我的第一個(gè)科目就是貨幣資金，有了第一天翻閱歷年工作底稿打底，做起來(lái)也不會(huì)摸不到頭腦。但是第一次還是對(duì)現(xiàn)金盤點(diǎn)表的各個(gè)項(xiàng)目之間的邏輯關(guān)系很模糊。但是隨著后面幾次的實(shí)踐，也做的越來(lái)越熟練了。盤點(diǎn)現(xiàn)金不僅僅要點(diǎn)清楚現(xiàn)金的具體金額，而且要檢查保險(xiǎn)箱內(nèi)是否放了不該放的東西，類似白條，金條，及其他私人物品等，然后用盤點(diǎn)日盤點(diǎn)出的現(xiàn)金余額倒軋出審計(jì)基準(zhǔn)日的現(xiàn)金余額，再與審計(jì)基準(zhǔn)日現(xiàn)金的賬面余額相核對(duì)，確定現(xiàn)金賬實(shí)是否相符。而銀行存款的狀況則要復(fù)雜一些，而且也是涉及貨幣資金安全的最重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。

從__公司，這是一家以主營(yíng)園林綠化設(shè)計(jì)和施工、市政配套工程，兼營(yíng)苗木和草坪的培育和養(yǎng)護(hù)的公司。所以在某些稅收方面是享受國(guó)家優(yōu)惠政策的。照例做了貨幣資金，長(zhǎng)期、短期借款等科目，進(jìn)一步鞏固了這幾個(gè)科目的審計(jì)流程和應(yīng)注意的事項(xiàng)。

過(guò)了幾日，又和帶隊(duì)的CPA趙老師，助理___去了金華，這次的任務(wù)是__公司。

從金華回來(lái)，沒(méi)有做任何的休息，就進(jìn)駐了__集團(tuán)的__集團(tuán)做合并報(bào)表，所以需要做的工作很多，由于在其集團(tuán)內(nèi)部的往來(lái)實(shí)在是太多，我們需要一筆一筆的分出來(lái)，然后對(duì)于相同的還需要調(diào)賬。但是集團(tuán)是會(huì)計(jì)制度就是執(zhí)行的很完備，光從做賬的憑證上就很清楚的反映出來(lái)，條理比金華的子公司清晰多了，但是，在測(cè)試其的存貨時(shí)候發(fā)現(xiàn)其的暫估有很多，做的也很規(guī)范，就是入庫(kù)時(shí)，借：庫(kù)存商品借：應(yīng)交稅金貸：應(yīng)付賬款，等銷貨方開來(lái)發(fā)票時(shí)，先將暫估金額沖回，再按發(fā)票金額做一筆。

經(jīng)過(guò)這段時(shí)光的實(shí)務(wù)鍛煉，我從剛開始的無(wú)從下手到此刻的操作的基本了解，并慢慢構(gòu)成了自己的審計(jì)思路。審計(jì)是一項(xiàng)實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，其職業(yè)操守決定了不能存在任何蒙混過(guò)關(guān)的僥幸心理，這需要過(guò)硬的專業(yè)知識(shí)作為后盾。審計(jì)工作并不僅僅是核對(duì)、摘抄數(shù)字，在不了解被審計(jì)公司的行業(yè)背景、業(yè)務(wù)流程及同行業(yè)可比公司的基本狀況下，審計(jì)工作的質(zhì)量很難保證，審計(jì)程序很容易流于形式。這就需要多請(qǐng)教CPA老師們，多向被審計(jì)單位員工了解狀況，在平時(shí)多注意相關(guān)信息。

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