2024決算報(bào)告十五篇

通常來講，有付出就會(huì)有收獲，在學(xué)習(xí)、工作生活中。我們需要撰寫報(bào)告，報(bào)告的語言不需要過于華麗，應(yīng)簡潔明了地闡述有關(guān)事實(shí)，你是否正在搜尋報(bào)告范文呢？這是我為您準(zhǔn)備的“決算報(bào)告”相信它會(huì)讓您滿意，以下是必要信息請認(rèn)真閱讀！

決算報(bào)告【篇1】

在縣政府辦、縣委辦的指導(dǎo)和大力支持下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國政府信息公開條例》和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于實(shí)施中華人民共和國政府信息公開條例若干問題的意見》文件精神，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于對政府信息公開工作情況進(jìn)行督查調(diào)研的通知》(國辦發(fā)明電16號(hào))文件要求，積極推進(jìn)信息化建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)信息公開工作，取得了較好的成績，本單位信息公開工作自查整改的情況報(bào)告如下：

我單位高度重視做好新形勢下政府信息公開工作，成立了以局長馬云華同志為組長，以分管信息公開工作的副局長為副組長的澄江縣財(cái)政局政府信息公開指南和公開目錄編制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、督促單位政府信息公開等工作。確定辦公室為信息公開的'牽頭部門，負(fù)責(zé)本單位信息公開工作的組織和協(xié)調(diào)，制定和完善單位信息公開目錄和信息公開指南。辦公室還負(fù)責(zé)單位網(wǎng)上公開信息的編輯發(fā)布工作，進(jìn)一步拓寬政務(wù)信息公開的主渠道，并要求各科室積極配合，確保政府信息公開工作的順利進(jìn)行。

結(jié)合本單位實(shí)際，局務(wù)會(huì)研究制定了《澄江縣財(cái)政局信息宣傳工作考核辦法》(澄財(cái)發(fā)[2015]3號(hào))，細(xì)化目標(biāo)任務(wù)，采取有力措施，全面推進(jìn)政府信息公開工作，把政府信息公開工作納入單位年度綜合考評。按照《云南省人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)政府信息公開保密審查工作的通知》(云政辦發(fā)[]112號(hào))要求，進(jìn)一步細(xì)化完善保密審查流程，定期報(bào)送保密審查月度報(bào)表，確保政府信息公開保密審查程序與公文運(yùn)轉(zhuǎn)程序、信息發(fā)布程序有機(jī)融合，防止工作脫節(jié)。

本單位嚴(yán)格落實(shí)目標(biāo)任務(wù)分解，著力解決“信息更新不及時(shí)、信息發(fā)布不準(zhǔn)確、互動(dòng)交流不回應(yīng)、服務(wù)信息不實(shí)用”等問題，截止12月15日，今年內(nèi)本單位主動(dòng)公開信息數(shù)共154條，財(cái)政預(yù)決算公示共7條，陽光政府四項(xiàng)制度公示共3條。

為進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算信息公開工作，我縣先后制定了《澄江縣人民政府辦關(guān)于深入推進(jìn)預(yù)算信息公開工作的通知》、《澄江縣財(cái)政預(yù)算信息公開工作規(guī)程》和《澄江縣財(cái)政局關(guān)于推進(jìn)預(yù)算信息公開工作的通知》。，我縣70家使用財(cái)政撥款的部門(涉密單位除外)在收到縣財(cái)政部門預(yù)算批復(fù)后的20個(gè)工作日內(nèi)將部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算、基層專項(xiàng)支出、預(yù)算公開說明等通過政府或部門門戶網(wǎng)站進(jìn)行公開，并將功能支出分類全部細(xì)化至“項(xiàng)”級科目，公開率達(dá)100%，提高了預(yù)算透明度，切實(shí)保障群眾的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。此外，市級下達(dá)我縣省級彩票公益金項(xiàng)目因存在資金整合，整合資金未到，項(xiàng)目未實(shí)施，待整合資金到位、項(xiàng)目開始實(shí)施，財(cái)政將及時(shí)撥付資金，及時(shí)向社會(huì)公開年度資金使用情況。

本單位涉及的農(nóng)開項(xiàng)目：澄江縣石門水庫灌區(qū)土地治理項(xiàng)目，在招投標(biāo)、項(xiàng)目前期、項(xiàng)目中期以及項(xiàng)目竣工都及時(shí)做出了公示;20玉溪市澄江縣左所水庫灌區(qū)北片區(qū)、南片區(qū)土地治理項(xiàng)目的前期方案也及時(shí)公示。

農(nóng)綜項(xiàng)目：年村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)普惠制項(xiàng)目的批復(fù)也及時(shí)向社會(huì)公開，便于群眾對本單位工作的認(rèn)識(shí)與監(jiān)督。

一是思想認(rèn)識(shí)不到位。對《政府信息公開條例》精神學(xué)習(xí)不夠，沒有充分認(rèn)識(shí)到開展政府信息工作的重要意義，現(xiàn)在政府信息公開數(shù)量雖有增加，但質(zhì)量仍需進(jìn)一步提高。

二是管理不到位。抓措施落實(shí)不力，未從根本上解決信息公開工作中存在的突出問題。

三是責(zé)任心不強(qiáng)，工作中有應(yīng)付心態(tài)，未從根本上把群眾的利益放在心上，抓工作執(zhí)行的力度不夠。

四是技術(shù)管理人員不足。網(wǎng)上政務(wù)信息公開工作繁雜，而本單位現(xiàn)僅有維護(hù)人員一人，而且是兼職，常常顧此失彼，遠(yuǎn)不能滿足工作的需要。

2016年，我們將進(jìn)一步規(guī)范政府信息公開工作流程。一是注重公開質(zhì)量。按照“以公開為原則，不公開為例外”的總體要求，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督，促進(jìn)政府信息公開質(zhì)量提升。二是強(qiáng)化審核程序。著力建立和完善公開內(nèi)容、年度預(yù)決算報(bào)告等信息更新維護(hù)的審查流程，建立審核臺(tái)帳，明確責(zé)任人，促進(jìn)信息公開工作制度化、規(guī)范化發(fā)展。三是加大督查和考核力度。

總之，在今后的工作中，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制，拓寬信息公開內(nèi)容，規(guī)范公開程序，增強(qiáng)公開實(shí)效，努力推動(dòng)我單位的政務(wù)公開工作邁上新臺(tái)階。

決算報(bào)告【篇2】

財(cái)務(wù)年度決算是對財(cái)務(wù)的年度結(jié)算總結(jié)，通過決算總結(jié)，更好的管理財(cái)務(wù)的流通，下面小編就為大家提供三個(gè)財(cái)務(wù)年度決算報(bào)告模版，希望能幫助大家更好的寫好財(cái)務(wù)年度決算報(bào)告一起來看看吧!

　財(cái)務(wù)決算報(bào)告參考模板范文(一):

××××年度，我公司生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況好于上年。

由于產(chǎn)品銷售收入和利潤增長幅度較大，成本費(fèi)用得到了有效的控制，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益已呈現(xiàn)由低轉(zhuǎn)高的勢頭。

現(xiàn)對本年財(cái)務(wù)決算狀況和有關(guān)資料說明如下:

一、生產(chǎn)經(jīng)營和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)狀況

××××年，由于我公司在完成技術(shù)改造的基礎(chǔ)上，生產(chǎn)出新型的××產(chǎn)品等，工業(yè)總產(chǎn)值到達(dá)××萬元，比上年(××萬元)增長××%;產(chǎn)品銷售收入達(dá)××萬元，比上年(××萬元)增加××%;實(shí)現(xiàn)純利潤××萬元，比上年(××萬元)增加××倍;可比產(chǎn)品成本比上年降低××%。

二、利潤指標(biāo)實(shí)現(xiàn)狀況

××××年，我公司利潤計(jì)劃為××萬元，實(shí)際完成××萬元，超過計(jì)劃××%，銷售收入利潤率到達(dá)××%，利潤增加的主要因素是:[由整理]

1.因改型的××產(chǎn)品在國內(nèi)各地打開銷路，銷量增加，比上年增利××萬元。

2.在我公司技術(shù)改造和產(chǎn)品改型之后，物耗減少，從而使成本降低××萬元。

3.外協(xié)加工部件一律改為自行加工，增利×萬元。

4.營業(yè)外收入增加×萬元。

以上4項(xiàng)共比上年增利××萬元。

扣除因銷量增多、稅率提高構(gòu)成的稅金增加和部分原材料價(jià)格調(diào)整、煤水電運(yùn)費(fèi)提價(jià)、各種補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高等減利因素××萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤××萬元。

三、成本費(fèi)用狀況

××××年度全部商品總成本為××萬元，可比產(chǎn)品成本為××萬元，按上年平均單位成本計(jì)算為××萬元，下降××%。

四、固定資產(chǎn)與流動(dòng)資產(chǎn)的增減狀況

1.固定資產(chǎn)

年末企業(yè)固定資產(chǎn)原值××萬元，凈值為××萬元。

百元固定資產(chǎn)(原值)利潤率為××%;百元固定資產(chǎn)(原值)利稅率為××%。

均比上年高出較多。

2.流動(dòng)資產(chǎn)

本公司流動(dòng)資產(chǎn)年末占用額為××萬元，比年初(××萬元)增加××萬元。

周轉(zhuǎn)天數(shù)為××天，比上年(××天)加快××天，比原計(jì)劃的××天多××天。

但從總體上看，資金占用過多、周轉(zhuǎn)期過長的狀況，仍未很好解決。

五、其他需要說明的問題

××××年企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益雖好于上年，但公司過去遺留的滯銷積壓產(chǎn)品過多的問題，并未徹底解決，經(jīng)過清倉壓庫以后，必將抵消一部分利潤。

由于這部分虧損尚不能列入決算，故本年決算中，不包括這筆數(shù)字。

××公司

××××年×月×日

財(cái)務(wù)決算報(bào)告參考模板范文(二):

董事會(huì):

根據(jù)一年來公司經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況，結(jié)合公司合并報(bào)表數(shù)據(jù)，編制了20xx年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告，現(xiàn)就公司財(cái)務(wù)運(yùn)作狀況，作20xx年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告。

一、基本財(cái)務(wù)狀況

公司20xx年度財(cái)務(wù)決算會(huì)計(jì)報(bào)表，經(jīng)中審國際會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限職責(zé)公司審計(jì)驗(yàn)證，出具中審國際審字(20xx)01020065號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告，合并會(huì)計(jì)報(bào)表反映的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下:

(一)財(cái)務(wù)狀況:

1、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

單位:萬元

20xx年末余額比重2010年末余額比重同比變動(dòng)幅度

總資產(chǎn)123，327。

69100。

00%107，958。

79100。

00%14。

24%

流動(dòng)資產(chǎn)69，746。

3156。

55%64，683。

7059。

92%7。

83%

非流動(dòng)資產(chǎn)53，581。

3843。

45%43，275。

0940。

08%23。

82%

流動(dòng)資產(chǎn)比上年同期增加5，062。

61萬元，增長幅度為7。

83%。

主要為應(yīng)收票據(jù)比上年同期增加7，349。

13萬元，增長幅度為188。

34%所致，報(bào)告期內(nèi)應(yīng)收票據(jù)占流動(dòng)資產(chǎn)的比重為16。

31%，與09年6。

03%相比增長10。

28%，由于公司本年度收取經(jīng)銷商以承兌匯票方式支付貨款較上年增加，且收取的承兌匯票期限基本均為6個(gè)月，轉(zhuǎn)背書較困難，因此年末應(yīng)收票據(jù)余額較大。

其他主要流動(dòng)資產(chǎn):1)應(yīng)收賬款與上年同期相比增長46。

52%，主要為公司擴(kuò)大房地產(chǎn)工程業(yè)務(wù)，此類業(yè)務(wù)均為發(fā)貨后1至3個(gè)月內(nèi)結(jié)算貨款，新增房地產(chǎn)應(yīng)收款較上年增加1，220萬元，其余應(yīng)收賬款的增加主要是為擴(kuò)大銷售增加對經(jīng)銷商的臨時(shí)授信所致。

2)存貨與上年同期相比增加3，917。

16萬元，增幅達(dá)43。

19%，主要為20xx年春節(jié)放假較早，為節(jié)前備貨導(dǎo)致20xx年末成品和物料庫存增加。

3)其他流動(dòng)資產(chǎn)較年初余額減少580。

49萬元，減幅達(dá)76。

58%，主要是20xx年末待攤廣告投放費(fèi)用減少所致。

非流動(dòng)資產(chǎn)較上年末增加10，306。

29萬元，增長幅度為23。

82%，主要分布在長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)及長期盼攤費(fèi)用的增長上。

1)長期股權(quán)投資較上年末增加2，703。

21萬元，增幅為3，292。

92%，主要為控股子公司廣東德乾投資管理有限公司對外股權(quán)投資增加所致，新增投資對象為中山聯(lián)動(dòng)第一期股權(quán)投資中心(有限合伙)、江蘇力博士機(jī)械股份有限公司、中山厚福應(yīng)用技術(shù)有限公司，投資金額分別為500萬元、1529。

55萬元、630萬元;另報(bào)告期內(nèi)母公司對中山市達(dá)倫工貿(mào)有限公司追加投資40萬元。

2)固定資產(chǎn)凈額與上年同期相比增加21。

81%，主要因報(bào)告期內(nèi)公司投資5，736。

66萬元新建廠房，租賃給控股子公司中山市華帝集成廚房有限公司使用。

3)長期盼攤費(fèi)用較上年末增加36。

33%，由于購置模具增加所致。

2、債務(wù)結(jié)構(gòu)

單位:萬元

20xx年末余額比重2010年末余額比重同比變動(dòng)幅度

總負(fù)債67，376。

51100。

00%60，093。

91100。

00%12。

12%

流動(dòng)負(fù)債66，951。

4934%59，578。

8814%12。

37%

非流動(dòng)負(fù)債425。

030。

66%515。

030。

86%-17。

47%

20xx年負(fù)債總額為67，376。

51萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為54。

63%，與上年同期55。

66%相比下降了1。

03個(gè)百分點(diǎn)。

流動(dòng)負(fù)債較上年同期增加7，372。

61萬元，其中變動(dòng)幅度較大的主要為:1)短期借款與上年同期相比增加1，000萬元，增幅達(dá)33。

33%，主要為補(bǔ)充經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流而增加貸款所致。

2)應(yīng)付票據(jù)與上年同期相比減少4，571。

81萬元，減幅達(dá)36。

10%，主要是報(bào)告期內(nèi)公司透過將以承兌匯票支付采購款方式改為直接支付現(xiàn)金方式，從而進(jìn)一步降低采購單價(jià)，本期使用承兌匯票結(jié)算方式支付采購貨款占總采購額的比重較上年同期下降14。

91個(gè)百分點(diǎn)。

3)應(yīng)付帳款與上年同期相比增加8，213。

25萬元，增幅達(dá)42。

02%，主要為付款周期內(nèi)采購量較上年同期增長所致。

4)應(yīng)付職工薪酬較上年同期增長880。

85萬元，增幅達(dá)68。

79%，主要為高管激勵(lì)金額超上年同期達(dá)222。

89萬元;另公司及控股子公司預(yù)提管理層獎(jiǎng)勵(lì)金額較上年增加所致。

非流動(dòng)負(fù)債在負(fù)債結(jié)構(gòu)中占比0。

66%，較上年占比減少0。

3個(gè)百分點(diǎn)，主要為公司將2007年收到“太陽能燃?xì)饴?lián)合供熱設(shè)備生產(chǎn)技術(shù)改造”項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金500萬元，分5年轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，本年度轉(zhuǎn)入100萬元，累計(jì)已轉(zhuǎn)入450萬元。

3、股東權(quán)益(不包括少數(shù)股東權(quán)益)

單位:萬元

20xx年末余額比重2010年末余額比重同比變動(dòng)幅度

歸屬于母公司股

54，210。

37100。

00%47，026。

40100。

00%15。

28%

東權(quán)益合計(jì)

股本22，330。

3141。

19%22，330。

3147。

48%-

資本公積6，565。

4112。

11%6，565。

4113。

96%-

盈余公積6，330。

9411。

68%4，842。

5210。

30%30。

74%

未分配利潤18，983。

7135。

02%13，288。

1628。

26%42。

86%

20xx年末歸屬于母公司股東權(quán)益總額為54，210。

37萬元，其中股本為22，330。

31萬元，資本公積為6，565。

41萬元，較年初未發(fā)生變化。

盈余公積和未分配利潤分別增加1，488。

42萬元、5，695。

55萬元，主要是公司20xx實(shí)現(xiàn)凈利潤計(jì)提盈余公積，同時(shí)根據(jù)2010年度股東大會(huì)決議，以2010年度末總股本223，303，080股為基數(shù)，向全體股東每10股派3元人民幣現(xiàn)金(含稅)。

(二)經(jīng)營業(yè)績:

1、營業(yè)狀況

單位:萬元

20xx年度2010年度增減幅度

營業(yè)收入203，868。

40163，584。

3724。

63%

營業(yè)成本135，561。

25105，743。

8728。

20%

營業(yè)稅金及附加1，157。

63947。

9722。

12%

20xx年度營業(yè)收入與上年同期相比增加24。

63%，雖然受整體市場環(huán)境變化影響，房地產(chǎn)調(diào)控、中小企業(yè)融資信貸萎縮等宏觀政策對整體家裝行業(yè)負(fù)面影響，公司仍在持續(xù)現(xiàn)有渠道鞏固發(fā)展中不斷拓展鄉(xiāng)鎮(zhèn)級市場，本年度發(fā)展直供客戶62家、新建專賣店330家，并在網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)平臺(tái)、房地產(chǎn)直營平臺(tái)等新渠道開發(fā)與運(yùn)營中取得較好成績，使?fàn)I業(yè)收入持續(xù)了較高的增長。

營業(yè)成本與上年同期相比增加28。

20%，營業(yè)成本增加幅度大于營業(yè)收入增加幅度，公司產(chǎn)品綜合毛利率下降了1。

85個(gè)百分點(diǎn)所致。

主要原因?yàn)楫a(chǎn)品原材料不斷上升，尤其是上半年銅等金屬價(jià)格不斷走高，導(dǎo)致成本降低較為困難。

其中主要產(chǎn)品灶具的毛利率下降8。

27個(gè)百分點(diǎn)，抽油煙機(jī)的毛利率上升3。

決算報(bào)告【篇3】

根據(jù)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定，按照年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，2015年9月29日至10月28日，我局對深圳市鹽田區(qū)教育局(以下簡稱區(qū)教育局)送審的田東中學(xué)新體育館裝修及設(shè)備購置項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)工作得到該單位的支持和配合，審計(jì)實(shí)施工作進(jìn)展比較順利。審計(jì)過程中查閱了該單位提供的工程竣工資料和報(bào)表、賬冊、會(huì)計(jì)憑證及合同等資料。區(qū)教育局對其提供的.會(huì)計(jì)資料及其他證明資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，深圳市鹽田區(qū)審計(jì)局的責(zé)任是依法獨(dú)立實(shí)施審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。

一、基本情況

田東中學(xué)新體育館裝修及設(shè)備購置項(xiàng)目經(jīng)深鹽發(fā)改投〔2011〕185號(hào)文批準(zhǔn)立項(xiàng)，計(jì)劃投資147萬元，資金來源為區(qū)財(cái)政，項(xiàng)目建設(shè)單位是區(qū)教育局。主體工程于2012年12月18日開工，2013年4月16日通過竣工驗(yàn)收，質(zhì)量驗(yàn)收等級為合格。

二、審計(jì)結(jié)果、跟蹤審計(jì)情況和審計(jì)評價(jià)

(一)審計(jì)結(jié)果

該項(xiàng)目竣工決算送審金額為1,234,610.34元。經(jīng)審計(jì)，審定金額為1,224,173.29元，本次決算核減10,437.05元，核減率0.85%，詳見附件。其中：

1.該項(xiàng)目建安投資工程結(jié)算送審金額903,647.96元，審定金額893,544.33元，核減10,103.63元，核減率1.12%。

2.待攤投資核減333.42元。

(二)跟蹤審計(jì)情況

在對該項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)過程中，完成工程標(biāo)底審計(jì)一項(xiàng)，出具標(biāo)底審定書一份，審定金額1,082,543.31元

(三)審計(jì)評價(jià)

審計(jì)結(jié)果表明，建設(shè)單位在項(xiàng)目管理方面，基本能夠按照基建程序?qū)嵤┎⒐芾眄?xiàng)目，工程資料齊全;在財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算方面，會(huì)計(jì)資料較完整，所披露的會(huì)計(jì)信息真實(shí)地反映了建設(shè)資金的來源和運(yùn)用情況;在投資計(jì)劃執(zhí)行方面，該項(xiàng)目計(jì)劃投資147萬元，實(shí)際投資122.42萬元。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

(一)實(shí)際工期超合同工期

本工程合同工期60天，實(shí)際開工時(shí)間為2012年12月18日，竣工驗(yàn)收時(shí)間為2013年4月16日，實(shí)際工期120天，實(shí)際工期超合同工期60天,建設(shè)單位已提供關(guān)于工期延誤的情況說明。

建設(shè)單位今后應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目工期管理，避免工期延誤，按時(shí)交付使用。

(二)未按規(guī)定時(shí)限報(bào)審竣工決算

該項(xiàng)目主體工程于2013年4月16日通過竣工驗(yàn)收，建設(shè)單位于2015年9月29日報(bào)審該項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算，與《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督條例》第二十八條“建設(shè)、施工等與項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的單位，應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目完成竣工驗(yàn)收之日起九十日內(nèi)，向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)提交決算資料”的規(guī)定不符。

建設(shè)單位今后建設(shè)的項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，應(yīng)及時(shí)整理項(xiàng)目決算資料，報(bào)送審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)。

深圳市鹽田區(qū)審計(jì)局

2015年11月3日

決算報(bào)告【篇4】

根據(jù)中共開江縣委、開江縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《開江縣2015年度縣級各部門工作預(yù)決算明細(xì)賬》(開江委辦〔2015〕116號(hào))的通知，為確保全年目標(biāo)任務(wù)的圓滿完成，今年以來，我局堅(jiān)持以黨的十八屆三中、四中全會(huì)精神為指導(dǎo),早部署、早謀劃，搶抓機(jī)遇、攻堅(jiān)克難，著力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)、企業(yè)培育、擴(kuò)大消費(fèi)、對外合作等工作，全縣商務(wù)經(jīng)濟(jì)總體呈現(xiàn)出健康平穩(wěn)發(fā)展態(tài)勢?，F(xiàn)將2015年度工作預(yù)決算明細(xì)賬完成情況報(bào)告如下：

一、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況

1.服務(wù)業(yè)增加值：全年目標(biāo)任務(wù)完成29億元，增速9.8%，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)29.5億元，同比增長10.5%。

2.外貿(mào)進(jìn)出口額：全年目標(biāo)任務(wù)800萬美元，預(yù)計(jì)完成1300萬美元，完成全年目標(biāo)任務(wù)162%，同比增長18.8%。

3.社會(huì)消費(fèi)品零售總額:全年目標(biāo)任務(wù)增長11.5%，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)47.74億元，同比增長13%，高出市委、市政府下達(dá)目標(biāo)任務(wù)2個(gè)百分點(diǎn)。

二、重點(diǎn)項(xiàng)目完成情況

1.鴻達(dá)家居廣場建設(shè)項(xiàng)目：開江鴻達(dá)家居廣場建設(shè)項(xiàng)目位于峨城大道以南縣人民法院家屬院后，于2014年1月16日簽約投資建設(shè)協(xié)議，被列為我局2015年工作預(yù)決算和績效考核項(xiàng)目，按照目標(biāo)要求，一季度完成項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、二季度完成項(xiàng)目用地征地拆遷、三季度項(xiàng)目開工、四季度完成副樓基礎(chǔ)工程。目前該項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)方案已在2014年通過縣規(guī)委會(huì)評審，2014年1月30日，成都新鴻達(dá)實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司將200萬元土地出讓預(yù)付款匯入縣國土資源局賬戶，2015年3月，成都新鴻達(dá)實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司墊付被征地失地農(nóng)民社保基金149.65萬元。2015年3月，國土部門進(jìn)場開展土地補(bǔ)償款和附作物賠償工作，在此過程中投資方為加快賠償進(jìn)度盡早開工，私下與失地農(nóng)民開展附作物賠償談判，造成部分農(nóng)戶出現(xiàn)分歧和工作出現(xiàn)被動(dòng)，有杜志國、黃世華、黃立興、蔡述玖四戶未達(dá)成協(xié)議，2015年4月2日，李縣長在調(diào)研該項(xiàng)目時(shí)要求盡早開工，2015年4月3日，業(yè)主單位在未得到國土、普安鎮(zhèn)和社區(qū)同意的情況下施工進(jìn)場施工平整場地，遭到部分農(nóng)民阻攔，至今處于停工狀態(tài)，目前項(xiàng)目外圍墻已砌筑。我局將情況多次向縣上領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并三次組織國土、普安鎮(zhèn)、峨城社區(qū)同四戶農(nóng)民協(xié)調(diào)，由于要價(jià)太高始終無法達(dá)成協(xié)議，其中杜志國的兩個(gè)女婿提出，由于未達(dá)成協(xié)議，開工未通知本人而將他家的樹苗損害，要求賠償80萬元(按照達(dá)市47-1號(hào)文件，他家大約0.3畝地應(yīng)補(bǔ)償2000元)，造成施工停止。同時(shí)，由于該地塊目前屬于集體用地，省上的用地指標(biāo)批文未下，該四戶要求提供省上的用地指標(biāo)批文，因此，國土部門表示目前不能采取強(qiáng)制措施，他們也無具體辦法和手段。

2.五路口綜合農(nóng)貿(mào)市場項(xiàng)目：五路口綜合農(nóng)貿(mào)市場項(xiàng)目位于新寧鎮(zhèn)二里半村6、7社涂家院子后，于2014年8月25日簽約投資建設(shè)協(xié)議，被列為我局2015年工作預(yù)決算和績效考核項(xiàng)目，按照目標(biāo)要求進(jìn)度，一季度完成風(fēng)險(xiǎn)評估、二季度完成規(guī)劃設(shè)計(jì)、三季度完成征拆、四季度開工建設(shè)。該項(xiàng)目已于2014年完成社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估，2015年開江縣第二次規(guī)委會(huì)例會(huì)審查通過其規(guī)劃設(shè)計(jì)方案并修改完善，投資方在開江成立了法人獨(dú)資公司，企業(yè)于2015年5月13日將200萬元履約保證金打入商務(wù)局賬戶，前期工作基本完成。由于在項(xiàng)目用地上存在約4000平方米的違法建筑(其中六社一戶約700平方米、六社四戶約3400平方米)，縣委縣政府已就違法建設(shè)召開多次協(xié)調(diào)會(huì)，由住建部門負(fù)責(zé)牽頭實(shí)施強(qiáng)拆。2015年5月15日，縣住建局已發(fā)出強(qiáng)拆通知書，2015年9月25日，在縣委三樓會(huì)議室召開五路口農(nóng)貿(mào)市場和鴻達(dá)家居廣場違建強(qiáng)拆協(xié)調(diào)會(huì)，李縣長主持會(huì)議，羅建書記出席并作出指示，要求住建部門進(jìn)一步細(xì)化強(qiáng)拆方案、紀(jì)檢監(jiān)察深挖違建原因，11月15日到期后組織強(qiáng)拆；通知到期后，住建部門將細(xì)化方案上報(bào)政府，縣政府研究后再實(shí)施強(qiáng)拆，目前未完成該項(xiàng)工作，因此還不具備開工條件，投資方多次來人來電催促，他們要求及早實(shí)施完強(qiáng)拆便于開工。

3.開江長德商貿(mào)物流城項(xiàng)目：開江長德商貿(mào)物流城項(xiàng)目于2014年12月10日簽約，項(xiàng)目業(yè)主為豪德財(cái)富集團(tuán)，被列為我局2015年工作預(yù)決算和績效考核項(xiàng)目，按照目標(biāo)要求，一季度完成規(guī)劃設(shè)計(jì)、二季度完成可行性報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評估三季度完成土地報(bào)征和征拆、四季度完成開工建設(shè)。截止目前，規(guī)劃設(shè)計(jì)方案已經(jīng)開江縣規(guī)委會(huì)2015年第二次例會(huì)審查通過，乙方在開江成立了法人獨(dú)資公司，招商中心掛牌投入使用，完成了項(xiàng)目備案、穩(wěn)評環(huán)評、土地測繪、沙盤模型機(jī)施工圖設(shè)計(jì)等。按照約定，簽訂協(xié)議后十五日內(nèi)，乙方將2000萬元資金打入甲方指定賬戶，并墊付至4500萬元用于征拆，直到目前乙方并未執(zhí)行該約定，導(dǎo)致國土部門無法啟動(dòng)征拆，后續(xù)工作無法開展。2015年8月29日，市政府胡杰副市長帶領(lǐng)袁勇副縣長和商務(wù)、國土主要負(fù)責(zé)人到豪德財(cái)富深圳總部協(xié)調(diào)，王長利董事長承諾9月底兌現(xiàn)2000萬元履約保證金，但并未履行承諾，后來我局崔問又說10月底兌現(xiàn)。2015年11月3日(實(shí)際是11月6日)，開江縣長德商貿(mào)物流開發(fā)有限公司來函，告之因土地報(bào)征、基本農(nóng)田、項(xiàng)目用地上的違法建設(shè)、國際國內(nèi)環(huán)境等綜合原因，經(jīng)公司總部研究決定，該項(xiàng)目暫緩。我局立即將該情況向李逢友縣長、劉遠(yuǎn)高副縣長匯報(bào)，領(lǐng)導(dǎo)指示我局立即函告對方，要求明確態(tài)度，如放棄該項(xiàng)目，政府將另行招商啟動(dòng)該項(xiàng)目。2015年11月11日，我局向長德公司發(fā)出了函，直到11月18日我們再次催問，該公司劉總回復(fù)：收函后經(jīng)請示總部，表示絕不放棄該項(xiàng)目，近期公司來人與政府協(xié)調(diào)。12月2日，我局再次問詢情況，劉總表示總部的回答是將在春節(jié)后啟動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)，明確表示春節(jié)前不會(huì)開工，我局已將該情況向縣上領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。目前長德公司已將開江項(xiàng)目部人員全部撤至渠縣項(xiàng)目處。

4.普安家家惠超市項(xiàng)目：已竣工投入運(yùn)營。

5.金牧冷鏈保鮮庫建設(shè)項(xiàng)目：項(xiàng)目已裝修完畢，正在進(jìn)行設(shè)備采購。

三、重點(diǎn)工作開展情況

1.參加第十八屆渝洽會(huì)工作：在今年5月召開的第十八屆中國(重慶)國際投資暨全球采購會(huì)(即渝洽會(huì))上，我縣組織參會(huì)并成功簽約“小家電產(chǎn)業(yè)園建設(shè)”、“模具塑膠產(chǎn)品生產(chǎn)”、“汽摩配件生產(chǎn)”、“電線電纜生產(chǎn)”等5個(gè)項(xiàng)目，總投資達(dá)到了11.35億元。

2.培育限額以上商貿(mào)流通企業(yè)2戶：實(shí)際完成4戶—開江縣久宏加油站、開江縣佳都天鵝湖餐飲有限責(zé)任公司、開江梁氏稀飯城、開江縣新富耀購物中心。

3.打造1個(gè)市級商業(yè)示范社區(qū):已完成打造1個(gè)市級商業(yè)示范社區(qū)—開江縣新寧鎮(zhèn)金牛社區(qū)，目前已完成打造任務(wù)，并組織申報(bào)驗(yàn)收。

4.參加第十六屆西博會(huì)工作：原確定的第十六屆中國西部國際博覽會(huì)已取消。

決算報(bào)告【篇5】

（一）資產(chǎn)負(fù)債表

一）表資產(chǎn)負(fù)債表是指反映企業(yè)在某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表。資產(chǎn)負(fù)債表主要反映資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益三方面的內(nèi)容，并滿足“資產(chǎn)：負(fù)債+所有者權(quán)益”平衡且要求：

1、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照流動(dòng)資產(chǎn)和非流動(dòng)資產(chǎn)兩大類別在資產(chǎn)負(fù)債表中列示，在流動(dòng)資產(chǎn)和非流動(dòng)資產(chǎn)類別下進(jìn)一步按性質(zhì)分項(xiàng)列示。

2、負(fù)債應(yīng)當(dāng)按照流動(dòng)負(fù)債和非流動(dòng)負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表中進(jìn)行列示，在流動(dòng)負(fù)債和非流動(dòng)負(fù)債類別下再進(jìn)一步按性質(zhì)分項(xiàng)列示。

3、所有者權(quán)益一般按照實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤分項(xiàng)列示

二）資產(chǎn)負(fù)債表的編制

1、根據(jù)總賬科目余額填列。如“應(yīng)收票據(jù)”、“交易性金融資產(chǎn)”、“短期借款”、“應(yīng)付票據(jù)”、“應(yīng)付職工薪酬”等項(xiàng)目，根據(jù)“應(yīng)收票據(jù)”、“交易性金融資產(chǎn)”、“短期借款”、“應(yīng)付票據(jù)”、“應(yīng)付職工薪酬”各總賬科目的余額直接填列；有些項(xiàng)目則需根據(jù)幾個(gè)總賬科目的期末余額計(jì)算填列，如“貨幣資金”項(xiàng)目，需根據(jù)“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”三個(gè)總賬科目的期末余額的合計(jì)數(shù)填列。

2、根據(jù)明細(xì)賬科目余額計(jì)算填列。如“應(yīng)付賬款”項(xiàng)目，需要根據(jù)“應(yīng)付賬款”和“預(yù)付款項(xiàng)”兩個(gè)科目所屬的相關(guān)明細(xì)科目的期末貸方余額計(jì)算填列；“應(yīng)收賬款”項(xiàng)目，需要根據(jù)“應(yīng)收賬款”和“預(yù)收款項(xiàng)”兩個(gè)科目所屬的相關(guān)明細(xì)科目的期末借方余額計(jì)算填列。

3、根據(jù)總賬科目和明細(xì)賬科目余額分析計(jì)算填列。如“長期借款”項(xiàng)目，需要根據(jù)“長期借款”總賬科目余額扣除“長期借款”科目所屬的明細(xì)科目中將在一年內(nèi)到期、且企業(yè)不能自主地將清償義務(wù)展期的長期借款后的金額計(jì)算填列。

4、根據(jù)有關(guān)科目余額減去其備抵科目余額后的凈額填列。如資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)收賬款”、“長期股權(quán)投資”、“在建工程”等項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)根據(jù)“應(yīng)收賬款”、“長期股權(quán)投資”、“在建工程”等科目的期末余額咸去“壞賬準(zhǔn)備”、“長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備”、“在建工程減值準(zhǔn)備”等科目余額后的凈額填列。“固定資產(chǎn)”項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)根據(jù)“固定資產(chǎn)”科目的期末余額減去“累計(jì)折舊”、“固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”備抵科目余額后的凈額填列；“無形資產(chǎn)’’項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)根據(jù)“無形資產(chǎn)”科目的期末余額，減去“累計(jì)攤銷”、“無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”備抵科目余額后的凈額填列。

5、綜合運(yùn)用上述填列方法分析填列。如資產(chǎn)負(fù)債表中的“存貨”項(xiàng)目，需要根據(jù)“原材料”、“委托加工物資””、“周轉(zhuǎn)材料”、“材料采購”、“在途物資”、“發(fā)出商品”、“材料成本差異”等總賬科目期末余額的分析匯總數(shù)，再減去“存貨跌價(jià)準(zhǔn)備”科目余額后的凈額填列。

（二）利潤表是指反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營成果的報(bào)表。

我國企業(yè)的利潤表采用多步式格式，主要編制步驟和內(nèi)容如下：

決算報(bào)告【篇6】

黃梅縣2015財(cái)政總決算分析

2015年是“十二五”規(guī)劃的收官之年，同時(shí)也是黨的“十八屆五中全會(huì)”勝利召開之年。在縣“四大家”的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳市局的大力支持下，我縣財(cái)政工作以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞“高昂龍頭、起飛兩翼、開發(fā)三沿、建設(shè)四城”發(fā)展戰(zhàn)略，著力基層，夯實(shí)基礎(chǔ)，切實(shí)履行財(cái)政職能。統(tǒng)籌謀劃，突出重點(diǎn)，大力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展；努力做大財(cái)政蛋糕，切實(shí)保障和改善民生；科學(xué)調(diào)度資金，確保了調(diào)資發(fā)放，確保了社保資金、惠農(nóng)資金、新農(nóng)村建設(shè)資金等重點(diǎn)支出撥付到位，確保了各種法定支出比例到位，加強(qiáng)了保障性住房等關(guān)系民生支出比例，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡，圓滿完成了各項(xiàng)工作目標(biāo)和任務(wù)。

第一部分 經(jīng)濟(jì)財(cái)政總體情況

一、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況

2015年，是我縣歷史上發(fā)展態(tài)勢較好的年份之一。在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，縣政府團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，全面實(shí)施“十六字”發(fā)展戰(zhàn)略，圓滿完成了十五屆人大四次會(huì)議確定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)任務(wù)。

2015年，面對少有的嚴(yán)峻復(fù)雜形勢，我縣在縣委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)和依靠全縣人民，主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，積極應(yīng)對新挑戰(zhàn)，全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展保持“穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中有升”的良好態(tài)勢，實(shí)現(xiàn) 了“十二五”圓滿收官。全年地區(qū)生產(chǎn)總值實(shí)現(xiàn)175億元，增長8.5%；固定資產(chǎn)投資198億元，增長19.3%，增速居全市第一；社會(huì)消費(fèi)品零售總額113.7億元，增長12.1%；外貿(mào)出口總額4527萬美元，增長21.1%；公共財(cái)政預(yù)算收入10.2億元，增長15.3%；城鎮(zhèn)、農(nóng)村常住居民人均可支配收入達(dá)到22,733元、11,413元，分別增長9.6%、9.2%；居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)漲幅控制在1.4％；城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在2.6％；完成節(jié)能減排目標(biāo)任務(wù)。各項(xiàng)發(fā)展獲得了省、市以及社會(huì)各界的支持和點(diǎn)贊。

二、財(cái)政運(yùn)行情況

（一）財(cái)政收入執(zhí)行情況

1、財(cái)政收入概況

2015，全縣累計(jì)完成財(cái)政收入279,281萬元，占計(jì)劃124.1%，同比增收89,092萬元，增長46.8%。

我縣財(cái)政總收入自2007年突破4億元，2008年實(shí)現(xiàn)5億元，2009年達(dá)到6.5億元，2010年突破8億元，2011年跨越了10億元大關(guān)，2012年實(shí)現(xiàn)12.8億元，2013年達(dá)到15.8億，2014年突破19億元，2015年大跨越實(shí)現(xiàn)了近28億元。實(shí)現(xiàn)了三年翻一番，六年翻兩番。按照這種趨勢，雖然后段增長速度可能放緩，“十三五”期末，我縣財(cái)政總收入也有望在2015年基礎(chǔ)上翻一番突破50億元；“十四五”期末，有望實(shí)現(xiàn)100億元。財(cái)政總收入實(shí)現(xiàn)新的跨越，得益于財(cái)政收入的全面增長。

2、收入分部門完成情況

國稅部門收入完成30,410萬元,占計(jì)劃88.1%，同比增收430 萬元，增長1.4%；地稅部門收入完成62,776萬元，占計(jì)劃98.9%，同比增收7,728萬元，增長14%；財(cái)政部門收入完成186,095萬元（含土地基金、社?；穑?，占計(jì)劃146.5%，同比增收80,934萬元，增長77%。

3、收入分級次完成情況

全縣一般公共預(yù)算收入完成101,905萬元，占計(jì)劃100.3%，同比增收13,527萬元，增長15.3%；上劃中央收入完成27,950萬元，占計(jì)劃84.2%，同比減收901萬元，下降3.1%；上劃省級收入完成186萬元，占計(jì)劃350.9%，同比增收136萬元，增長272%；基金收入完成148,739萬元，占計(jì)劃165.9%，同比增收75,830萬元，增長104%。

4、一般公共預(yù)算收入分稅收和非稅完成情況

（1）地方稅收收入。完成65,178萬元，占計(jì)劃100.5%，同比增收8,967萬元，增長16%。其中：

國稅部門完成12,142萬元，占計(jì)劃100%，同比增收1,617萬元，增長15.4%；

地稅部門完成53,036萬元，占計(jì)劃100.6%，同比增收7,350萬元，增長16.1%。

（2）非稅收入。完成36,728萬元，占計(jì)劃99.9%，同比增收4,560萬元，增長14.2%。

（二）全縣財(cái)政支出情況 一般公共預(yù)算支出合計(jì)431,962萬元，同比增加68,156萬元，增長19%。

政府性預(yù)算支出合計(jì)121,145萬元，同比增加75,533萬元，增長166%。

（三）全縣財(cái)政收支平衡情況

1、公共財(cái)政收支情況（1）收入情況

2015，黃梅縣一般公共預(yù)算收入101,905萬元，其中：稅收收入65,176萬元，非稅收入36,729萬元。

上級補(bǔ)助收入297,780萬元，其中：省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付111,065萬元。

債券轉(zhuǎn)貸收入141,510萬元，其中：新增債券21,180萬元；公開發(fā)行置換其他債務(wù)的債券94,230萬元；定向發(fā)行置換存量債務(wù)的債券26,100萬元。

上年結(jié)余18,168萬元；

調(diào)入資金18,483萬元，分別為政府性基金調(diào)入4,382萬元，國有資本經(jīng)營調(diào)入500萬元，其他調(diào)入13,601萬元，其中：暫存款調(diào)入（財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金）6,222萬；財(cái)政專戶調(diào)入4,979萬元，為預(yù)算執(zhí)行過程中把教育代收費(fèi)付款列為支出，教育代收費(fèi)收入只能從專戶調(diào)入；地稅局結(jié)余資金調(diào)入2,400萬元。

收入總計(jì)577,846萬元。（2）支出情況

一般公共預(yù)算支出431,962萬元。上解上級支出18,370萬元。

債券還本支出126,074萬元，其中：地方政府一般債券還本支出5,743萬元；地方政府其他一般債務(wù)還本支出120,331萬元.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,272萬元。支出總計(jì)577,846萬元。

2、基金預(yù)算情況（1）收入情況

政府性基金收入102,707萬元；

上級補(bǔ)助收入28,264萬元，其中專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付28,264萬元； 地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2,790萬元； 上年結(jié)余147萬元。收入總計(jì)133,908萬元。（2）支出情況

政府性基金支出121,145萬元； 專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,790萬元； 政府性基金上解上級支出3萬元； 政府性基金調(diào)出資金4,382萬元； 政府性基金年終結(jié)余5,588萬元； 支出總計(jì)133,908萬元。

3、國有資本經(jīng)營預(yù)算情況

2015，我縣國有資本經(jīng)營收入500萬元，國有資本經(jīng)營支出為0，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金500萬元。

一般公共預(yù)算收支、政府性基金收支、國有資本經(jīng)營收支平衡，確保了民生保障和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展、穩(wěn)定和諧。

第二部分2015財(cái)政收支情況分析

一、2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

2015年，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)大背景下，我縣財(cái)政收入平穩(wěn)增長，社會(huì)民生得到切實(shí)保障，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展措施得力，財(cái)政改革有力推進(jìn)，財(cái)政績效顯著提高?？傮w而言，財(cái)政收支呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)新突破，超額完成“十二五”目標(biāo);服務(wù)發(fā)展取得新成效，財(cái)政政策效果明顯;社會(huì)民生得到新改善，重點(diǎn)支出保障有力;財(cái)政改革取得新進(jìn)展，財(cái)政管理水平穩(wěn)步提升。

1、財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)新突破，超額完成“十二五”目標(biāo)。2015年，全縣財(cái)稅部門主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，圍繞全縣財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)，及早落實(shí)征管責(zé)任目標(biāo)，依法加強(qiáng)稅收征管，不斷完善征管措施，加強(qiáng)貿(mào)易型稅收征管工作，確保了應(yīng)收盡收。2015年我縣財(cái)政總收入突破20億元大關(guān)，完成27.9億元;地方公共財(cái)政預(yù)算收入突破10億元大關(guān)，完成10.19億元，超額完成“十二五”規(guī)劃確定的16.8億元、9.6億元的目標(biāo)任務(wù)。財(cái)政收入質(zhì)量逐步提高，2015年地方稅收占地方公共財(cái)政預(yù)算收入比重63.96%，同口徑比2010年提高了22.6個(gè)百分點(diǎn)。

2、服務(wù)發(fā)展取得新成效，財(cái)政政策效果明顯。

一是加大財(cái)政投入力度。2015年預(yù)算安排旅游開發(fā)資金480萬元、城維費(fèi)1,106萬元、項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)340萬元、中小企業(yè)發(fā) 展專項(xiàng)資金1,026萬元、科技三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)128萬元、文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金144萬元(含黃梅戲發(fā)展基金)、支農(nóng)資金6,970萬元(含村級“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金)、政法綜治維穩(wěn)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)322萬元，用于支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。二是積極向上爭資立項(xiàng)。累計(jì)爭取撥付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、企業(yè)技術(shù)改造、環(huán)境治理等專項(xiàng)建設(shè)資金27億元，地方政府債券資金144,300萬元，有力地支持了我縣“一主兩翼”、“三大園區(qū)”建設(shè)。三是全力扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。大別山產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金通過“集合貸”、“助保貸”等方式放大貸款2.1億元，解決企業(yè)融資難問題;安排縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)度資金3.11億元，支持百鑫紡織、宏晟紡織、五瑞生物、科普達(dá)實(shí)業(yè)、創(chuàng)新電器等重點(diǎn)企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展;安排5,000萬元資金作為企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金，為企業(yè)償還借款帶來的資金困難臨時(shí)“過橋”。全年新增中小企業(yè)擔(dān)保貸款68筆，提供擔(dān)保貸款3.3億元，對做強(qiáng)我縣重點(diǎn)企業(yè)，做活中小企業(yè)起到了關(guān)鍵作用。

3、社會(huì)民生得到新改善，重點(diǎn)支出保障有力。

一是確保各項(xiàng)工資調(diào)整政策兌現(xiàn)。預(yù)先兌付基本工資調(diào)整增資6,443萬元，撥付村主職干部工作報(bào)酬提標(biāo)資金1,253萬元，兌現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼3,500萬元、省招新機(jī)制教師工資調(diào)整增資601萬元。二是支持教育發(fā)展。落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制和“兩免一補(bǔ)”政策，進(jìn)一步完善寄宿生生活費(fèi)、困難學(xué)生生活補(bǔ)助體系和家庭困難學(xué)生資助體系;整合教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金9,600萬元，支持“全面改薄”、合格學(xué)校和幼兒園建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡。三是加強(qiáng)社會(huì)保障管理。全面啟動(dòng)失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，10,986名失地農(nóng)民 享受參保補(bǔ)助;實(shí)施分責(zé)包保、按標(biāo)施保，發(fā)放低保金8,497萬元;農(nóng)村五保應(yīng)保盡保，發(fā)放“五保金”1,762萬元。四是推進(jìn)和完善醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。鞏固基層醫(yī)療衛(wèi)生改革成果，投入資金6,720萬元，確?；鶎訖C(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn);縣級公立醫(yī)院改革全面啟動(dòng)，從2015年11月1日起實(shí)行藥品零差價(jià)，實(shí)施價(jià)格調(diào)整機(jī)制。五是認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)政策。2015年發(fā)放各類惠農(nóng)補(bǔ)貼資金12,039萬元，加強(qiáng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金監(jiān)督檢查，追回違規(guī)資金357萬元;加快推進(jìn)農(nóng)村土地確權(quán)工作，完成全縣70%村的農(nóng)村土地確權(quán)。六是加大“三農(nóng)”投入。統(tǒng)籌使用涉農(nóng)財(cái)政專項(xiàng)資金27,253萬元，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)項(xiàng)目22個(gè)，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田12.65萬畝，重點(diǎn)支持縣定17個(gè)民生項(xiàng)目建設(shè);撥付村級“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金3,965萬元，完成美麗鄉(xiāng)村建設(shè)4個(gè)、村莊整治30個(gè)，建成263個(gè)村級公益性公墓、66個(gè)村級文化體育廣場、266個(gè)農(nóng)村智能廣播。七是全力支持精準(zhǔn)扶貧工作。安排1,500萬元成立產(chǎn)業(yè)扶貧基金，安排精準(zhǔn)扶貧工作經(jīng)費(fèi)157萬元，制定2015至2016年精準(zhǔn)扶貧統(tǒng)籌使用財(cái)政資金實(shí)施方案。八是推進(jìn)棚戶區(qū)改造和保障性住房建設(shè)。投入1.6億元專項(xiàng)資金，用于黃梅鎮(zhèn)、五祖旅游區(qū)、小池濱江新區(qū)棚戶區(qū)改造和保障性住房建設(shè)。

4、財(cái)政改革取得新進(jìn)展，財(cái)政管理水平穩(wěn)步提升。

一是推進(jìn)預(yù)算管理改革。實(shí)現(xiàn)財(cái)政“四本”預(yù)算規(guī)范編制，進(jìn)一步細(xì)化部門預(yù)算編制，全面完整公開政府預(yù)決算和部門預(yù)決算;建立完善盤活財(cái)政存量資金管理機(jī)制，回收統(tǒng)籌結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金8,622萬元。二是完善政府性債務(wù)監(jiān)管。建立政府性債務(wù)納入預(yù)算管理機(jī)制，通過清理甄別，摸清我縣政府性債務(wù)底數(shù);依法加強(qiáng)政府 債券資金預(yù)算管理，確保債券資金發(fā)揮應(yīng)有效益。三是進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村綜合配套改革。全面規(guī)范村級財(cái)務(wù)管理，探索政府購買服務(wù)工作;“以錢養(yǎng)事”機(jī)制運(yùn)行情況良好。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)經(jīng)營管理。加強(qiáng)行政事業(yè)單位出租出借資產(chǎn)管理，清理整頓全縣中介機(jī)構(gòu)市場，嚴(yán)格國有資產(chǎn)的出入口管理，確保了國有資產(chǎn)的保值增值。五是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理。全年共完成241個(gè)財(cái)政項(xiàng)目資金的績效目標(biāo)申報(bào)、審核和批復(fù)工作，金額達(dá)112,086萬元，并完成11家預(yù)算單位整體支出績效編報(bào)及審核批復(fù);完成204個(gè)項(xiàng)目資金績效評價(jià)，總金額85,683萬元。

2015年，我縣財(cái)稅改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政收支運(yùn)行情況總體良好。同時(shí)我縣財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些亟待研究解決的困難和問題。主要表現(xiàn)在：一是支柱財(cái)源和新興財(cái)源仍然不多，財(cái)政收入增速明顯放緩;二是財(cái)政收入總量仍然偏小，結(jié)構(gòu)不優(yōu)，質(zhì)量不高;三是政策性減收因素增多，剛性增支持續(xù)攀升，收支矛盾進(jìn)一步加劇;四是財(cái)政項(xiàng)目資金使用效益有待進(jìn)一步提高，財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理有待進(jìn)一步加強(qiáng);五是政府性債務(wù)監(jiān)管水平有待進(jìn)一步提高，化解政府性債務(wù)壓力較大，財(cái)政運(yùn)行存在風(fēng)險(xiǎn)。對此，我們高度重視，將按照中央財(cái)稅改革總體要求，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，不斷加大制度創(chuàng)新力度，采取切實(shí)有效措施，認(rèn)真加以解決。

二、財(cái)政收入分析

（一）收入特點(diǎn)

2015年財(cái)政收入的主要特點(diǎn)簡單概括為四點(diǎn)：

一是收入質(zhì)量逐年提高。雖然我縣稅收收入占公共財(cái)政預(yù)算收 入比重在全省排名仍然靠后，但稅收比在逐年上升，相對應(yīng)的非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入比重在逐年下降。收入質(zhì)量逐年上升，收入結(jié)構(gòu)調(diào)整向好的趨勢發(fā)展。2009-2015年稅收收入占公共財(cái)政預(yù)算收入比重折算成2015年口徑分別為：39.1%、41.3%、60%、60.8%、63.1%、63.6%、63.96%。

二是收入總量快速增長。2009至2015全口徑收入分別為66,901萬元、81,259萬元、105,600萬元、128,966萬元、158,019萬元、190,189萬元、279,281萬元；同比增長為22.3%、21.5%、30%、22.1%、20.1%、20.4%、46.8%。2015年收入總量是2009年的4.17倍，基本是三年翻一番，六年翻二番。

三是收入結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化。從分產(chǎn)業(yè)稅收情況來分析，2015，全國鋼材價(jià)格降至18年前，采礦業(yè)和黑色金屬冶煉及壓延加工業(yè)在全國范圍內(nèi)全面負(fù)增長，房地產(chǎn)庫存持續(xù)增加。而我縣第二產(chǎn)業(yè)在此宏觀形勢下，稅收比重達(dá)33%，基本與去年持平，稅收額比去年增長近6,000萬元。第二產(chǎn)業(yè)直接創(chuàng)造財(cái)富，為財(cái)富之源，有了第二產(chǎn)業(yè)的支撐，第三產(chǎn)業(yè)才成為“有源之水、有本之木”，才能實(shí)現(xiàn)第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的互相補(bǔ)充和促進(jìn)，來達(dá)到我縣經(jīng)濟(jì)的長期可持續(xù)發(fā)展。

再從行業(yè)來看，我們的稅收結(jié)構(gòu)也逐步優(yōu)化，行業(yè)結(jié)構(gòu)我們的稅收過去主要靠礦山，冶煉，紡織，從今年情況來看，我們行業(yè)里面主要是農(nóng)副產(chǎn)品加工，醫(yī)藥化工，建筑陶瓷等朝陽行業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)增加稅收較多。

（二）收入形勢分析 從國際形勢看，新興經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展疲軟，美元進(jìn)入加息周期，新一輪全球科技革命和產(chǎn)業(yè)革命蓄勢待發(fā)，國際區(qū)域摩擦不斷，全球經(jīng)濟(jì)增長存在巨大不確定因素。從國內(nèi)形勢看，我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，面臨的國內(nèi)外環(huán)境發(fā)生深刻變化，經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)的問題依然突出，供給面無法適應(yīng)需求面升級的矛盾愈發(fā)凸顯。經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于周期底部，結(jié)構(gòu)性調(diào)整處在關(guān)鍵時(shí)期，企業(yè)經(jīng)營生產(chǎn)困難增多，實(shí)體經(jīng)濟(jì)下滑態(tài)勢難以逆轉(zhuǎn)，政策性減收因素較多，財(cái)政收入存在負(fù)增長的可能。收入方面：

一是縣域經(jīng)濟(jì)增長趨緩。2015年我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性改革繼續(xù)深入，我縣外貿(mào)出口疲軟、固定資產(chǎn)投資乏力、房地產(chǎn)市場低迷。2015年土地市場低迷，沒有成功拍賣一宗商業(yè)用地，工業(yè)企業(yè)經(jīng)營困難，全縣用地需求萎縮。全縣(不含小池濱江新區(qū))已出讓待開發(fā)的存量地近500畝，而正常需求量是300畝左右，消化需要1年半以上時(shí)間。房地產(chǎn)需求乏力，房地產(chǎn)開發(fā)商新開工投資意愿小，商品房去庫存的壓力較大，價(jià)格存在降價(jià)走量的下跌預(yù)期，涉房稅收極可能進(jìn)一步降低。

二是實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展艱難。受市場低迷及生產(chǎn)成本上升等因素影響，我縣紡織、建材、醫(yī)藥化工等產(chǎn)業(yè)發(fā)展艱難，園區(qū)企業(yè)開工不 11 足、產(chǎn)銷不旺的形勢依然存在，骨干企業(yè)發(fā)展效益不明顯。

三是第三產(chǎn)業(yè)尚未形成規(guī)模。消費(fèi)需求不能有效拉動(dòng)，飲食業(yè)不景氣，物流業(yè)、旅游業(yè)等發(fā)展速度不快。

四是政策性減收因素。國家繼續(xù)加大讓稅減費(fèi)力度，扶持中小企業(yè)發(fā)展。房地產(chǎn)、金融業(yè)、建筑業(yè)、生活服務(wù)業(yè)將實(shí)施“營改增”，預(yù)計(jì)地方收入減少20%以上;為優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，中央、省取消和暫停征收49項(xiàng)涉企行政事業(yè)性收費(fèi)，當(dāng)年非稅收入預(yù)計(jì)大幅減收。

第三部分2016工作展望

2016年是“十三五”規(guī)劃的開局之年，做好2016年工作，是完成“十三五”規(guī)劃的需要，更是為“十三五”發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)的關(guān)鍵，還是全面深化改革、開啟依法治國新篇章的重要前提。今后一段時(shí)期必將是我縣財(cái)政事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要時(shí)期，必須深入研制形勢，科學(xué)謀劃未來。

一、2016年預(yù)算收入任務(wù)

（一）財(cái)政收入計(jì)劃初步方案

按照“十三五”總體規(guī)劃，結(jié)合2015年財(cái)政收入完成情況，我們提出的2016年財(cái)政收入計(jì)劃建議方案是：

1、全縣財(cái)政總收入預(yù)期目標(biāo)312,700萬元，比上年實(shí)績增長 12%。

2、一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)114,150萬元，比上年實(shí)績增長12%。

3、地方稅收收入占公共財(cái)政預(yù)算收入比重為64.1%，比上年實(shí)績提高0.1個(gè)百分點(diǎn)。

4、分部門收入安排情況：（1）國稅收入計(jì)劃33,900萬元;（2）地稅收入計(jì)劃70,400萬元；（3）財(cái)政自身收入計(jì)劃208,400萬元。

二、努力完成2016年預(yù)算收支任務(wù)措施

圍繞2016年財(cái)政收支預(yù)算目標(biāo)，我們建議重點(diǎn)做好以下五個(gè)方面工作：

(一)以狠抓收入為目標(biāo)，推動(dòng)財(cái)政收入增長。

一是加強(qiáng)財(cái)政收入調(diào)研分析，根據(jù)財(cái)政收入各種減收因素，及早制定應(yīng)對措施。二是堅(jiān)持量與質(zhì)并重。開展財(cái)政收入結(jié)構(gòu)分析，全面開展稅(費(fèi))源普查，把握做實(shí)財(cái)政收入的最佳“窗口期”。注重經(jīng)濟(jì)增長與財(cái)政增收相互轉(zhuǎn)化，注重財(cái)政增收與可用財(cái)力相結(jié)合，防止出現(xiàn)脫離實(shí)際的虛增收入現(xiàn)象。三是堅(jiān)持深化與創(chuàng)新并舉。實(shí)施國稅、地稅合作規(guī)范化管理，全面提升合作水平;進(jìn)一步深化征管改革，依靠信息手段，堵塞稅費(fèi)漏洞，降低征管成本;進(jìn)一步創(chuàng)新稅源監(jiān)控機(jī)制，研究適合每個(gè)行業(yè)、每個(gè)企業(yè)的納稅評估方式。

(二)以服務(wù)經(jīng)濟(jì)為中心，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一是充分利用縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)度資金、大別山產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、中小企業(yè)擔(dān)保公司等財(cái)政杠桿手段，發(fā)揮企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金、財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金的作用，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是工業(yè)企業(yè)發(fā)展，培植發(fā)展后勁。二是落實(shí)國家各項(xiàng)稅收政策尤其是結(jié)構(gòu)性減稅政策，全面推進(jìn)“營改增”改革，減輕中小微企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的要求，國家統(tǒng)一制定的稅收優(yōu)惠政策逐項(xiàng)落實(shí)到位，我縣已出臺(tái)的優(yōu)惠政策規(guī)范執(zhí)行。嚴(yán)格按照要求，取消、停征和免征一批行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金，進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是全力支持小池新三年行動(dòng)計(jì)劃，落實(shí)小池財(cái)政體制結(jié)算政策，加大資金投入、項(xiàng)目扶持力度。四是積極爭取上級政策、資金，支持城鄉(xiāng)發(fā)展。

(三)以深化改革為動(dòng)力，著力完善預(yù)算管理體制機(jī)制。一是增強(qiáng)預(yù)算統(tǒng)籌能力。建立定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系，完善財(cái)政“四本”預(yù)算編制，加大政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)列和調(diào)入一般公共預(yù)算的力度。二是進(jìn)一步完善部門預(yù)算編制。落實(shí)部門預(yù)算編制、執(zhí)行和公開的主體責(zé)任，科學(xué)確定部門預(yù)算各項(xiàng)收入，完善部門預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，確保支出保障范圍與部門法定職能和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃相匹配，與實(shí)際工作需求相適應(yīng)。三是進(jìn)一步整合財(cái)政專項(xiàng)資金。合理減少或歸并相關(guān)預(yù)算項(xiàng)目，改進(jìn)專項(xiàng)資金分配辦法，打破“基數(shù)”按照零基預(yù)算原則合理安排專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算。四是加強(qiáng)財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理。清理核定結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金納入預(yù)算管理機(jī)制，把結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金調(diào)整用到保民生、補(bǔ)短板、增后勁的“刀刃”上，提高資金使用效益。

(四)以保障民生為重點(diǎn)，不斷增進(jìn)民生福祉。一是繼續(xù)壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，壓減專項(xiàng)資金規(guī)模，全力確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革支出、調(diào)整工整政策支出，公務(wù)用車制度改革支出;將工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工福利費(fèi)納入部門預(yù)算;建立村級激勵(lì)性轉(zhuǎn)移支付制度。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全面落實(shí)國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的要求，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展;完善普通高中經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持職業(yè)教育和學(xué)前教育體系建設(shè)。三是加強(qiáng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，做好文化、體育、老干活動(dòng)中心運(yùn)行維護(hù)，加強(qiáng)“一河兩岸”管理。四是支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，落實(shí)就業(yè)和社會(huì)保障政策。推進(jìn)縣直公立醫(yī)院改革，進(jìn)一步提高醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革。五是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。支持生態(tài)保護(hù)，加強(qiáng)農(nóng)村人居環(huán)境治理，完善村級公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)制度，繼續(xù)抓好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，做好農(nóng)村垃圾處理工作;支持農(nóng)村土地承包經(jīng)營確權(quán)登記頒證工作;支持農(nóng)村公共服務(wù)體系建設(shè)，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。六是做好精準(zhǔn)扶貧工作。加大財(cái)政投入，做好財(cái)政資金統(tǒng)籌使用工作，安排貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金2,400萬元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3,000萬元、醫(yī)療救助資金1,600萬元，全面落實(shí)上級專項(xiàng)扶貧政策，確?！八膫€(gè)一批”政策落實(shí)到位。充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)扶貧基金、小額貸款保證保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金的作用，做好產(chǎn)業(yè)扶貧工作。

(五)以提高財(cái)政績效為抓手，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理。

一是全面貫徹實(shí)施差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等管理辦法，規(guī)范公務(wù)支出管理基本制度體系，促進(jìn)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)管理科學(xué)規(guī)范。二 是堅(jiān)持經(jīng)營財(cái)政理念，加強(qiáng)國有資產(chǎn)經(jīng)營管理，盤活存量資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)增值保值。三是推進(jìn)財(cái)政資金大統(tǒng)籌。進(jìn)一步加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，以資金統(tǒng)籌使用“四個(gè)平臺(tái)”為載體，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金大統(tǒng)籌格局。四是推進(jìn)財(cái)政大監(jiān)督。以規(guī)范財(cái)政資金使用和提高資金使用效益為導(dǎo)向，以預(yù)算績效管理為抓手，以財(cái)政監(jiān)督為主體，以財(cái)政資金支出運(yùn)行為載體，形成覆蓋所有預(yù)算單位和所有財(cái)政資金的大監(jiān)督格局。五是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。完善政府債務(wù)監(jiān)管體制機(jī)制，建立政府債券資金項(xiàng)目審批、備案、績效考核和監(jiān)督制度，構(gòu)建債務(wù)償債機(jī)制，切實(shí)提高政府債務(wù)管理水平，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。探索推進(jìn)PPP項(xiàng)目融資新模式，引入社會(huì)資本，增強(qiáng)公共產(chǎn)品供給能力。

黃梅縣2015財(cái)政總決算附注

黃梅縣2015年財(cái)政總決算報(bào)表（生成表格式）

決算報(bào)告【篇7】

一、基本情況

市干休所根據(jù)市編委核定數(shù)為：事業(yè)編制8人，在職職工8人，臨時(shí)工2人，退休1人。

主要工作職責(zé)是做好離休老干部服務(wù)管理工作。管理范圍是：安置在干休所（含自建點(diǎn)）離休干部有八十六人，住戶一百三十六戶（分布在三個(gè)不同地段）。老干部宿舍樓和辦公活動(dòng)樓共有8幢的水電、房屋維修等管理。

干休所內(nèi)設(shè)有：兩個(gè)活動(dòng)室、兩個(gè)閱覽室、兩個(gè)醫(yī)療室、一個(gè)理發(fā)室，服務(wù)車輛6部。

二、財(cái)務(wù)開支情況

由于干休所結(jié)構(gòu)復(fù)雜、情況特殊，20xx年在執(zhí)行中按年初預(yù)算指標(biāo)218500元，經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足。年終決算財(cái)政撥款238085元，其他收入5831.70元!收入合計(jì)243916.70元；全年支出243916.70元（不含超支35008元）。

市財(cái)政20xx年撥入經(jīng)費(fèi)238085元，與上年財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)259856元相比減少了8.38，20xx年經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)是243916.70元，與上年同期支出265427.69元相比，少開支21510.99元。其中20xx年水電費(fèi)開支23555.13元，比上年水電費(fèi)支出30520.70元，少開支6965.57元；20xx年車輛費(fèi)用開支39937.30元，比上年同期支出數(shù)44294.05元，少開支4356.75元。

由于現(xiàn)在干休所老干部高齡化，發(fā)病率高，造成看病、生活用車多，個(gè)別重病號(hào)老干部年均用車次數(shù)高達(dá)二百八十次。收老干部坐車費(fèi)每公里仍按七十年代有關(guān)規(guī)定0.16元，至今不變。而每輛車每年經(jīng)費(fèi)核定數(shù)7000元，但實(shí)際每輛車每年養(yǎng)路費(fèi)1800元，保險(xiǎn)費(fèi)4000元（按部份保），車輛和駕駛員年檢費(fèi)1500元，車輛維修保養(yǎng)費(fèi)3000元，汽油費(fèi)4000元，每輛車每年至少超支7300元。

三、存在問題

老干部宿舍樓房多，且都是上世紀(jì)70年代修建，加上公共場所大，公用下水道、化糞池、自來水管道嚴(yán)重老化，年久失修，經(jīng)費(fèi)困難，無法維修，給老干部生活帶來極大不便。

四、建議要求

為了加強(qiáng)管理，提高服務(wù)質(zhì)量。我們要求：

1、盡快解決干休所土地證的問題以防國有資產(chǎn)流失，需經(jīng)費(fèi)2萬元；

2、解決自來水管道改裝問題需經(jīng)費(fèi)8萬元。(以上兩項(xiàng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)經(jīng)有關(guān)部門測算)

市干休所

二oxx年元月xx日

決算報(bào)告【篇8】

我廠引進(jìn)瑞士卡汀公司大面積水平鋼化玻璃生產(chǎn)線，是根據(jù)××省經(jīng)委、計(jì)委、對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易廳×經(jīng)技字(19××)551號(hào)批準(zhǔn)文件，而立項(xiàng)進(jìn)行可行性調(diào)查研究及擴(kuò)初設(shè)計(jì)的。項(xiàng)目總投資為1280萬元，其中外匯額度208萬美元。

該項(xiàng)目于19××年5月16日正式破土動(dòng)工，由××省建二公司承建并進(jìn)行主體設(shè)備的建筑與安裝。全部工程建設(shè)于19××年3月竣工，建設(shè)工期為22個(gè)月。6月底以前完成了設(shè)備的運(yùn)轉(zhuǎn)調(diào)試及負(fù)荷試車，7月份正式轉(zhuǎn)入試生產(chǎn)。

本項(xiàng)目截止19××年6月底竣工完成投資×××萬元，竣工后到年底發(fā)生貸款利息××萬元，共計(jì)支出為×××萬元。其中，應(yīng)核銷投資支出(培訓(xùn)費(fèi))××××元;應(yīng)核銷其他支出××萬元;應(yīng)交付使用流動(dòng)資產(chǎn)×××元;交付使用固定資產(chǎn)×××萬元(其中應(yīng)攤銷投資支出×××萬元)。

根據(jù)擴(kuò)初設(shè)計(jì)，該項(xiàng)目生產(chǎn)能力為60萬平方米鋼化玻璃，年實(shí)現(xiàn)利潤×××萬元，上繳稅金××萬元，投資回收期為5.69年。

當(dāng)前存在的問題是：

一、由于國家壓縮基本建設(shè)，壓縮高消費(fèi)性支出，實(shí)行雙緊政策，市場疲軟，生產(chǎn)“靠找米下鍋”，以銷定產(chǎn)，設(shè)備能力不能發(fā)揮。

二、從1989年6個(gè)月試生產(chǎn)的結(jié)果看，共生產(chǎn)鋼化玻璃產(chǎn)品38071平方米，單位成本平方米17.43元，均達(dá)不到設(shè)計(jì)能力，產(chǎn)量只到設(shè)計(jì)能力的12.69%。實(shí)際產(chǎn)品成本比設(shè)計(jì)成本高出10%(實(shí)際成本中不含固定資產(chǎn)折舊及大修理費(fèi)用，每年109.06萬元)，如果加上折舊費(fèi)，成本將達(dá)到××元，單位成本高出設(shè)計(jì)成本1.17倍，將會(huì)出現(xiàn)大額度虧損。

決算報(bào)告【篇9】

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位代表、職工同志們：

滿懷著二次創(chuàng)業(yè)的澎湃熱潮，涌動(dòng)著創(chuàng)造財(cái)富的豪情壯志，承載著六千多名員工與企業(yè)共同富裕的美好期盼，我們迎來了aa 公司首屆一次職代會(huì)的隆重召開!我受董事會(huì)委托，向大會(huì)作aa 公司財(cái)務(wù)預(yù)、決算報(bào)告，請予審議。報(bào)告共分兩部分。

20，是aa 公司發(fā)展起步的第二年，也是經(jīng)受考驗(yàn)，艱辛創(chuàng)業(yè)并奪取重大勝利的一年。一年來，aa 公司的財(cái)務(wù)工作在公司董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹控bb及cc對財(cái)務(wù)工作的要求，做了大量工作，不斷提高集團(tuán)財(cái)務(wù)工作的管理水平。對財(cái)務(wù)重大費(fèi)用開支和項(xiàng)目建設(shè)開支，都經(jīng)過董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)集體討論決定，堅(jiān)持嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)審查、審批制度，保證財(cái)務(wù)工作正常、有秩序地進(jìn)行，圓滿完成了aa下達(dá)的工作任務(wù)，各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)全面超額完成計(jì)劃，取得了極不平凡的卓越成就，再一次取得了驕人業(yè)績。

(一)經(jīng)營困難前所未有，目標(biāo)任務(wù)超額完成。年，面對原料上漲，電價(jià)、關(guān)稅上調(diào)，硅鐵歐盟反傾銷困難，人民幣升值等嚴(yán)峻形勢，aa 公司累計(jì)生產(chǎn)冶金類產(chǎn)品共計(jì)73.75萬噸，其中生產(chǎn)硅鐵35.74萬噸，生產(chǎn)硅錳6.67萬噸，工業(yè)硅2.26萬噸，電石21.57萬噸，硅微粉7.52萬噸，碳化硅0.72萬噸。銷售各類冶金產(chǎn)品70.16萬噸，其中銷售硅鐵33.58萬噸，硅錳7.15萬噸，工業(yè)硅2.18萬噸，電石20.68萬噸，硅微粉6.58萬噸，銷售碳化硅0.68萬噸。實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入總額為257,460萬元。實(shí)現(xiàn)現(xiàn)利潤總額20,831萬元(已剔除少數(shù)股東權(quán)益)，比計(jì)劃利潤18,000萬元增加2,800萬元。出口創(chuàng)匯2.04億美元，實(shí)現(xiàn)稅費(fèi)13,999萬元,利稅合計(jì)34,830萬元。產(chǎn)值與效益同步增長，超完成了預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)。

(二)資產(chǎn)規(guī)模增長，經(jīng)濟(jì)實(shí)力增強(qiáng)。截止2007年12月，aa 公司總資產(chǎn)為273，574萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn)137,753萬元，固定資產(chǎn)118,186萬元,在建工程14,289萬元?？傌?fù)債187,674萬元，其中流動(dòng)負(fù)債103,704萬元，長期負(fù)債83,970萬元，凈資產(chǎn)為85,900萬元。aa 公司本期末資產(chǎn)負(fù)債率為69%，從整個(gè)資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況看，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資金狀況趨于合理。

(三)節(jié)能降耗措施初見成效。2007年aa 公司成本費(fèi)用共計(jì)支出241,237萬元。其中生產(chǎn)成本支出為197,925萬元，銷售費(fèi)用支出18,492萬元,管理費(fèi)用支出4,118萬元,財(cái)務(wù)費(fèi)用支出3,431萬元(主要為利息支出2,167萬元,匯兌損失1,187萬元),銷售稅金及附加支出

17,271萬元(主要為出口關(guān)稅支出)。2007年全集團(tuán)業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出240.71萬元，占銷售收入的0.1%，與企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的0.3%相比降低0.2個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)際總額比會(huì)計(jì)制度規(guī)定提取額降低512.48萬元，節(jié)約68%。在電價(jià)、原料價(jià)格一路上升等不利條件下，有效地將成本費(fèi)用控制預(yù)算范圍內(nèi)，為今后更好地推進(jìn)節(jié)能降耗，打造競爭優(yōu)勢奠定了基礎(chǔ)，提供了保障。

(四)項(xiàng)目迎難而上，工程建設(shè)快步推進(jìn)。面對工期壓力，硅鐵四期項(xiàng)目爭分奪秒，搶抓進(jìn)度，截止12月底硅鐵十分廠、十一分廠、十二分廠已全部投產(chǎn)，工程建設(shè)取得了巨大成果。2007年底，aa 公司累計(jì)完成項(xiàng)目總投資156,310萬元，投入資金133,150萬元。其中硅鐵、金屬鎂項(xiàng)目已完成投資127,579萬元，投入資金107,317萬元。EJM硅錳項(xiàng)目硅錳一期工程已完成投資16,828萬元，投入資金14,944萬元。硅錳二期工程已完成投資1,365萬元，投入資金1,365萬元。工業(yè)硅項(xiàng)目已完成投資10,538萬元，投入資金9,524萬元。

在過去的一年里，我們克服重重困難，化解外部矛盾，凝聚奮斗汗水，承載不懈追求，突出生產(chǎn)與建設(shè)同步的主線，鍥而不舍，百折不撓，自加壓力，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，實(shí)現(xiàn)了重大跨越，開創(chuàng)了堅(jiān)實(shí)起點(diǎn)。一年來，財(cái)務(wù)工作立足本職，服從全局，整章建制，提升管理，求真務(wù)實(shí)，卓有成效地開展了以下工作：

(一)加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，提升理財(cái)水平?；A(chǔ)管理是企業(yè)賴以生存與發(fā)展的基石。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理的任何疏漏，必然招致意想不到的損失

浪費(fèi)。我們始終以夯實(shí)基礎(chǔ)管理為著眼點(diǎn)與落腳點(diǎn)，花大氣力抓管理，狠下功夫堵漏洞，健全財(cái)務(wù)組織體系，規(guī)范帳務(wù)，統(tǒng)一單證，完善報(bào)表，強(qiáng)化監(jiān)控，財(cái)務(wù)管理工作在上新臺(tái)階。

(二)加強(qiáng)資金計(jì)劃管理，加快貨款回收。資金管理是財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)章節(jié)，資金運(yùn)籌是維系企業(yè)生存的源頭活水，現(xiàn)金流不暢或枯竭，必將造成企業(yè)舉步危艱。資金管控至關(guān)重要，資金運(yùn)籌刻不容緩。

1、根據(jù)輕重緩急，從緊從嚴(yán)，自求平衡，統(tǒng)籌安排生產(chǎn)資金，確保生產(chǎn)資金及時(shí)支付。

2、催促貨款快速回收，加大貨款清欠力度，保證資金源頭暢通。

(三)及時(shí)掌握稅務(wù)信息，落實(shí)稅收優(yōu)惠政策。稅收政策的深入研究，廣泛應(yīng)用，有利于在依法經(jīng)營，照章納稅的前提下，合理避稅，增收節(jié)支。2007年，我們及時(shí)掌握稅務(wù)政策變化，全面了解稅法改革舉措，并經(jīng)廣泛磋商，大力周旋，最終成功獲得?？瞎驹鲋刀惗愂諟p、免政策，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)收益。

(四)以隊(duì)伍建設(shè)為基礎(chǔ)，拓展服務(wù)功能。隨著公司業(yè)務(wù)的超常規(guī)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的日趨復(fù)雜，財(cái)務(wù)運(yùn)行規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，這不僅對財(cái)務(wù)工作提出了新任務(wù)、新要求，而且隨著資金收付總量的大幅度增加，財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)處理量、工作強(qiáng)度急劇增大，隊(duì)伍建設(shè)顯得尤為重要和迫切。增強(qiáng)員工責(zé)任意識(shí)，努力營造積極向上、奮發(fā)有為、干凈干事的良好氛圍。提高辦事效率，深化優(yōu)質(zhì)服務(wù)活動(dòng)，加強(qiáng)工作效能建設(shè)，提升隊(duì)伍整體形象。

除此之外，在歐盟對硅鐵反傾銷工作中，如果沒有規(guī)范健全的財(cái)務(wù)和艱苦細(xì)致的工作，取得勝訴是不可能的。

2007年，財(cái)務(wù)工作認(rèn)真貫徹落實(shí)控股集團(tuán)和董事會(huì)年初工作會(huì)議所確定的經(jīng)營目標(biāo)及措施，全面強(qiáng)化成本控制措施，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)核算，加強(qiáng)經(jīng)營分析，把成本費(fèi)用管理工作始終做為一項(xiàng)核心任務(wù)來抓，取得了很好的效果。以創(chuàng)建卓越財(cái)務(wù)管理為目標(biāo)，進(jìn)一步加強(qiáng)了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)，提升了資金安全風(fēng)險(xiǎn)防范水平。加大稅費(fèi)協(xié)調(diào)力度，加強(qiáng)儲(chǔ)備資金管理，有效發(fā)揮了資金的最大效益。

客觀回顧全年的財(cái)務(wù)工作，成績是主要的，效果也是明顯的。但在實(shí)際過程中還存在一些有待于改進(jìn)和完善的方面，主要表現(xiàn)：一是預(yù)算管理需進(jìn)一步加強(qiáng);二是財(cái)務(wù)人員管理意識(shí)薄弱，需加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高財(cái)務(wù)人員管理能力;三是各項(xiàng)管理制度執(zhí)行力不強(qiáng)，內(nèi)部制約機(jī)制作用發(fā)揮不充分，需認(rèn)真整改落實(shí)。

20，是aa 公司繼往開來，乘勝前進(jìn)的重要之年，也是立足新起點(diǎn)，邁向新目標(biāo)，謀求新跨越的關(guān)鍵之年。這一年，既是戰(zhàn)略機(jī)遇期，又是經(jīng)營攻堅(jiān)年。我們一定要以乘勢雄起之力，改革鼎新之道，登高遠(yuǎn)眺之志，超群絕倫之舉，揚(yáng)長避短，勵(lì)精圖治，銳意進(jìn)取，再創(chuàng)輝煌。

2008年，aa 公司公司預(yù)算的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是：硅鐵生產(chǎn)52萬噸，銷售51.7萬噸;硅錳合金生產(chǎn)8.3萬噸，銷售7.43萬噸;硅微粉生產(chǎn)13.12萬噸，銷售10.33萬噸;工業(yè)硅生產(chǎn)2.8萬噸，銷售2.8萬噸;電石生產(chǎn)30萬噸，銷售30萬噸;碳化硅生產(chǎn)0.72萬噸，銷售0.72萬噸。共計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入383,922萬元,全集團(tuán)預(yù)算合并利潤實(shí)現(xiàn)28,000萬元,實(shí)現(xiàn)稅金14,000萬元,利稅合計(jì)42,000萬元。

2008年aa 公司計(jì)劃生產(chǎn)成本支出287,810萬元,營業(yè)費(fèi)用支出30,385萬元,管理費(fèi)用支出7,899萬元,財(cái)務(wù)費(fèi)用支出2408萬元,稅金及附加支出26,588萬元(出口關(guān)稅),成本費(fèi)用總計(jì)支出355,090萬元。從以上數(shù)據(jù)看出，成本費(fèi)用的支出是非常龐大的，所以成本費(fèi)用的管理是企業(yè)管理的永恒主題，全體員工必須樹立低成本就是高效益的管理思想，應(yīng)在生產(chǎn)環(huán)節(jié)大力推行節(jié)能降耗，在管理環(huán)節(jié)實(shí)施降費(fèi)增效，在財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)加強(qiáng)資金的高效運(yùn)作，全方位降低成本水平。

發(fā)展是我們的永恒主題，始終堅(jiān)持“發(fā)展是硬道理”的根本原則，尋求高效益、高附加值項(xiàng)目建設(shè)我們的重任。2008年aa 公司將計(jì)劃投資以下項(xiàng)目：

1、計(jì)劃投資6.93億元，建設(shè)99000千瓦余熱發(fā)電項(xiàng)目。

2、計(jì)劃投資1億元，建設(shè)產(chǎn)能1萬噸的氮化硅鐵項(xiàng)目。

6.5萬噸項(xiàng)目。

4、計(jì)劃投資2.2億元，擬建產(chǎn)能5萬噸工業(yè)硅項(xiàng)目。

5、計(jì)劃投資2億元，擬建產(chǎn)能5萬噸硅鎂鈣合金項(xiàng)目。

客觀地講，在外部環(huán)境沒有趨于好轉(zhuǎn)跡象，原料價(jià)格直線上升，關(guān)稅稅率再次上調(diào)，人民幣不斷升值，贏利空間極為有限的.情況下，完成預(yù)算目標(biāo)，壓力非常之大，對于這一點(diǎn)，各部門、各環(huán)節(jié)務(wù)必保持高度清醒的頭腦，從目標(biāo)的制定到任務(wù)的完成，都必須付出極大的心血和巨大的辛苦。經(jīng)營目標(biāo)要如期實(shí)現(xiàn)，就必須精細(xì)管理，集約經(jīng)營，降本節(jié)費(fèi)，這就要求廣大員工必須堅(jiān)決貫徹落實(shí)aa 公司總裁工作報(bào)告提出的奮斗目標(biāo)與工作任務(wù)，精誠團(tuán)結(jié)，共渡難關(guān)，齊心協(xié)力，齊抓共管。

2008年，aa 公司財(cái)務(wù)工作的指導(dǎo)思想是：當(dāng)好參謀助手，標(biāo)本兼顧，我們要緊緊圍繞集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略，以“打造世界硅都，在創(chuàng)世界第一”為目標(biāo)，本著持續(xù)改進(jìn)、精益求精的精神，堅(jiān)持開展財(cái)務(wù)創(chuàng)新活動(dòng)，適應(yīng)新準(zhǔn)則、完善管理制度、強(qiáng)化內(nèi)部控制，具體抓好以下工作：

(一)加強(qiáng)內(nèi)控體系的建立，夯實(shí)基礎(chǔ)管理。

我們要結(jié)合自身實(shí)際情況，在已有基礎(chǔ)上不斷強(qiáng)化內(nèi)控體系。一是要把內(nèi)控體系程序建立起來，并堅(jiān)持在實(shí)際工作中貫徹執(zhí)行，發(fā)揮好監(jiān)控作用。二是要注重財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性，把信息披露工作納入制度化管理。三是要強(qiáng)化資金安全，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)評估機(jī)制。

(二)深化全面預(yù)算管理，做到事前、事中、事后全方位的控制。

一是深化內(nèi)部經(jīng)營承包責(zé)任制，將成本責(zé)任縱向全面落實(shí)到班組和個(gè)人，橫向落實(shí)到各業(yè)務(wù)管理部門。二是深化爐臺(tái)核算管理，從源頭上有效控制成本。三是深化成本管理的過程控制，建立一套適合冶金特點(diǎn)的全面預(yù)算管理辦法，做到所有成本費(fèi)用開支有預(yù)算，并按預(yù)算嚴(yán)格控制，使財(cái)務(wù)工作更精細(xì)化。

(三)推進(jìn)比較管理財(cái)務(wù)信息化建設(shè)。

集團(tuán)實(shí)施比較管理,必然需求大量的財(cái)務(wù)數(shù)字信息,財(cái)務(wù)信息化建設(shè)要符團(tuán)管理要求，采取統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實(shí)施的原則。一是要建立準(zhǔn)確完善的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)歸集渠道。二是要使財(cái)務(wù)與供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售等業(yè)務(wù)部門實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。為集團(tuán)比較管理提供準(zhǔn)確、公正的數(shù)據(jù)信息。

運(yùn)用稅收優(yōu)惠政策，依法納稅，合理避稅，選擇低稅負(fù)，避免多交稅，開源節(jié)流，降低資金成本。

各位代表，職工同志們，讓我們在集團(tuán)董事會(huì)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)運(yùn)籌下，以堅(jiān)定的信念、飽滿的熱情，同舟共濟(jì)，不畏艱險(xiǎn)，鼓足干勁，勇往直前，為創(chuàng)造健康、高效、綠色、和諧的鄂爾多斯冶金事業(yè)而努力奮斗!

決算報(bào)告【篇10】

大麗鎮(zhèn)2011年財(cái)政決算

分析說明

2011年我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府和縣財(cái)政主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大和紀(jì)委的監(jiān)督下，在各部門的大力支持和密切配合下，財(cái)政所積極爭取兩稅機(jī)關(guān)的配合，積極培植稅源，努力增加稅收收入，同時(shí)加強(qiáng)與其他部門的協(xié)作，狠抓基礎(chǔ)工作，較好地完成了全年各項(xiàng)收支任務(wù)，并按照“真實(shí)、準(zhǔn)確、全面、及時(shí)”的八字方針編制了財(cái)政決算?，F(xiàn)將2011年大麗鎮(zhèn)鎮(zhèn)財(cái)政決算情況作如下分析說明：

一、基本情況。

我鎮(zhèn)幅員面積123平方公里，有10個(gè)村66個(gè)社，一個(gè)社區(qū)，總?cè)丝?4485人，其中農(nóng)村人口22863人?？倯魯?shù)是

5914戶，其中農(nóng)業(yè)戶數(shù)是5245戶。農(nóng)民人均純收入實(shí)現(xiàn)2924元，實(shí)現(xiàn)糧食總產(chǎn)量0.83萬噸，實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算收入475148元，實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算支出189561717.68元。全鎮(zhèn)有獨(dú)立核算單位3個(gè)；上年年末財(cái)政供養(yǎng)人口250人，當(dāng)年增加4人，當(dāng)年年末財(cái)政供養(yǎng)人口256人（在職人員207人，退休49人），其中在職教師173人，退休教師24人。供養(yǎng)人口中未包括遺屬 21人，其中學(xué)校遺屬9人，政府遺屬12人。財(cái)政所3人，職責(zé)定位所長1人、會(huì)計(jì)1人、出納1人。

二、財(cái)政收支執(zhí)行情況。

（一）一般預(yù)算收入決算情況：我鎮(zhèn)2011年共完成一般預(yù)算收入475148元。去年收入完成數(shù)344393元，今年收入完成數(shù)占去年收入完成數(shù)的137.97%。其中：完成增值稅

66110元，營業(yè)稅256206元，企業(yè)所得稅52778元，個(gè)人所

得稅52778元，資源稅23278元，城市維護(hù)建設(shè)稅17413元，印花稅5705元，土地增值稅408元,契稅5745元。

（二）一般預(yù)算支出決算情況：我鎮(zhèn)2011年一般預(yù)算

支出決算數(shù)為18956717元，去年支出數(shù)14344327元，今年

支出數(shù)占去年支出數(shù)的132.15%，一般預(yù)算支出按功能分類

實(shí)現(xiàn)情況如下：一般公共服務(wù)1551701元；教育9846504元；

社會(huì)保障和就業(yè)673876元；醫(yī)療衛(wèi)生294418元；環(huán)境保護(hù)

1447362元；城鎮(zhèn)社區(qū)事務(wù)50169元；農(nóng)林水事務(wù)4119710

元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)256977元；住房保障支出715996元。

（三）、一般預(yù)算收支決算平衡情況。今年我鎮(zhèn)完成一般

預(yù)算收入475148元，上級補(bǔ)助收入18996943元，其中：原

體制補(bǔ)助3020157元，專項(xiàng)拔款補(bǔ)助6000244元，村級公益

事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)1932161元，教師工資及計(jì)提費(fèi)用（含

獎(jiǎng)勵(lì)工資）7551528元；結(jié)算補(bǔ)助492852元（鎮(zhèn)鎮(zhèn)稅收分成補(bǔ)助83666元，其他事業(yè)人員績效工資補(bǔ)助238268元，增

人增資補(bǔ)助減少170918元）。上解支出518951元（包括補(bǔ)

充醫(yī)療上解31360元、生育醫(yī)療上解6480元、教育工會(huì)上

解12383元、農(nóng)村五保孤兒支出上解443119元，工傷保險(xiǎn)

上解25609元）；基金補(bǔ)助4169.6元。因此，我鎮(zhèn)2011年

可用財(cái)力數(shù)為18953140元，而我鎮(zhèn)本年一般預(yù)算支出決算

數(shù)為18860318元，收支品迭后，當(dāng)年結(jié)余92822元，年終

滾存結(jié)余-1031691.37元。

三、收支預(yù)算執(zhí)行情況及其結(jié)果分析。

（一）收入執(zhí)行情況分析

2011年我鎮(zhèn)實(shí)現(xiàn)本級一般預(yù)算收入475148元。從稅種上分析營業(yè)稅今年完成256206元，占一般預(yù)算收入的53.92%；增值稅今年完成66110元，占一般預(yù)算收入的13.91%；企業(yè)所得稅今年完成52778元，占一般預(yù)算收入的11.11%，由此可見，我鎮(zhèn)在收入上：一是稅源不穩(wěn)定，尤其是地方稅收較上年存在較大差別，有不合理的因素存在；一是無稅源基礎(chǔ)，一次性稅收較大；二是受農(nóng)村稅費(fèi)改革、特產(chǎn)稅停征等國家政策性減收因素的影響，稅源受到影響。三是培植稅源也不是一朝一夕的事，尤其是我鎮(zhèn)是南面鎮(zhèn)鎮(zhèn)，是典型的農(nóng)業(yè)鎮(zhèn)鎮(zhèn)，沒有骨干企業(yè)，因此稅收增收和增長就更加困難。

（二）、支出執(zhí)行情況分析

2011年我鎮(zhèn)完成一般預(yù)算支出18860318元，其中人員支出12895312元，占總支出的68.35％，其中教育支出9166504元，占總支出的48.6％，用于非生產(chǎn)性支出的資金占了很大的比重。

四、存在問題

一是稅源基礎(chǔ)規(guī)模不穩(wěn)定，導(dǎo)致稅收入庫不均；二是我鎮(zhèn)無固定稅源，完成稅收任務(wù)主要靠一次性稅源；三是零散稅收監(jiān)管不力，個(gè)體戶納稅意識(shí)淡薄；四是資金供需矛盾仍然突出，政府能夠用于“三農(nóng)”的支出有限；五是工業(yè)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)太差，是一個(gè)典型的農(nóng)業(yè)鎮(zhèn)，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位比較的薄弱；六是部門財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算有待加強(qiáng)。

五、2012年工作打算

（一）要狠抓經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培植財(cái)源。

按照十七大和各級經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，面對現(xiàn)實(shí)，振奮精神，苦干實(shí)干，一心一意抓發(fā)展，培植財(cái)源，加強(qiáng)征管，增收節(jié)支，為明年我鎮(zhèn)稅收夯實(shí)基礎(chǔ)。

（二）要強(qiáng)化征管，增加收入。

財(cái)政稅收是整個(gè)經(jīng)濟(jì)工作的重中之重，我們要加強(qiáng)對財(cái)政稅收工作的領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)處理好各方面的關(guān)系，充分調(diào)動(dòng)各方面的積極性，努力尋求新的稅收增長點(diǎn)，做到聚財(cái)有道，應(yīng)收盡收，建立健全稅收監(jiān)管機(jī)制，防止跑、冒、滴、漏，杜絕有稅無收現(xiàn)象。

（三）嚴(yán)格預(yù)算管理，使財(cái)政步入良性發(fā)展軌道。

充分發(fā)揮財(cái)政活力，進(jìn)一步優(yōu)化結(jié)構(gòu)，逐步讓我鎮(zhèn)財(cái)政步入良性發(fā)展的軌道，確保明年財(cái)政收支平衡，略有結(jié)余。

（四）積極開展規(guī)范化財(cái)政所建設(shè)，加強(qiáng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)財(cái)政基礎(chǔ)工作，全面提高財(cái)政工作質(zhì)量和水平。

（五）按照目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持部門之間密切配合，確保來年任務(wù)全面完成。

大麗鎮(zhèn)鎮(zhèn)人民政府財(cái)政所二○一二年一月八日

決算報(bào)告【篇11】

部門決算分析報(bào)告撰寫提綱

一、部門（單位）情況

（一）基本情況 1．主要職能。

XX單位同全國其他鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府一樣，是國家最基層的政權(quán)機(jī)關(guān)和最基本的獨(dú)立行政單元，具有執(zhí)行國家意志的義務(wù)和保一方平安的責(zé)任，有促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供公共服務(wù)的職能。

2．機(jī)構(gòu)人員情況。

我鎮(zhèn)在編在職人員 人，退休人員 人，遺屬 人，大學(xué)生村官 人，三支一扶 人，臨聘駕駛員 人。

（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效

今年我鎮(zhèn)繼續(xù)深入貫徹黨的群眾路線活動(dòng)，走基層，大下訪，體民情，入民心。全面完成了重建XX工作。

二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析

（一）收入支出預(yù)算安排情況

我鎮(zhèn)XX年年初預(yù)算初始金額為XX元，執(zhí)行中因XX等原因調(diào)整金額XX元，實(shí)際預(yù)算金額為XX元。我鎮(zhèn)全年預(yù)算與XX年相比有很大的減少，主要原因在于XX。

4.當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、原因及改進(jìn)措施

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況 1.分資金來源、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況，特別是項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)余情況。

2.分單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。

3.結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的原因分析。

三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析

年末部門（單位）資產(chǎn)、負(fù)債基本情況，與上對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動(dòng)主要原因(可用柱形圖或折線圖)。

（一）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況

對資產(chǎn)負(fù)債具體構(gòu)成進(jìn)行分析，可從占比、上下年變動(dòng)等方面進(jìn)行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點(diǎn)說明主要資產(chǎn)、負(fù)債基本情況、變動(dòng)情況及原因。

（二）資產(chǎn)負(fù)債對比分析

計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率，可進(jìn)行連續(xù)的對比，分析部門（單位）資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問題，加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。

四、本部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況

（一）本部門（單位）財(cái)務(wù)管理、決算組織、編報(bào)、審核情況。

（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。

（三）對部門（單位）決算管理及報(bào)表設(shè)計(jì)的意見建議。

注：收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評價(jià)表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)（附后）。

行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)

一、行政單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)

1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計(jì)算公式為：

支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100% 2.當(dāng)年預(yù)算支出完成率，衡量行政單位當(dāng)年支出總預(yù)算及分項(xiàng)預(yù)算完成的程度。計(jì)算公式為：

當(dāng)年預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費(fèi)水平。計(jì)算公式為：

人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100% 4.項(xiàng)目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：

項(xiàng)目支出比率=本期項(xiàng)目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100% 6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計(jì)算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)

7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計(jì)算公式為：

人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實(shí)有數(shù):1

二、事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)

1.預(yù)算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預(yù)算及分項(xiàng)預(yù)算完成的程度。計(jì)算公式為：

預(yù)算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)

預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)

2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100% 3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實(shí)際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計(jì)算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實(shí)際在編人數(shù)

4.資產(chǎn)負(fù)債率，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力，以及反映債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計(jì)算公式為：

資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100%

此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)則規(guī)定對有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析。

決算報(bào)告【篇12】

(一)建安工程審計(jì)情況

2012年，施工單位辦理工程竣工結(jié)算后報(bào)送我局進(jìn)行工程造價(jià)審計(jì)。建安工程部分施工單位送審56299832.95元，審計(jì)認(rèn)定55361811.20元(含遺留問題處理費(fèi)用4523781.19元)，審計(jì)核減938021.75元。工程造價(jià)審計(jì)后，市升管局根據(jù)審計(jì)機(jī)關(guān)認(rèn)定造價(jià)結(jié)果與施工單位辦理了工程價(jià)款結(jié)算(各標(biāo)段送審與審計(jì)結(jié)果如下表)。

(二)投資完成核實(shí)情況

截至2013年9月30日，市升管局竣工財(cái)務(wù)報(bào)表反映項(xiàng)目總投資80388430.93元，經(jīng)審計(jì)核實(shí)認(rèn)定實(shí)際完成投資80388430.93元，其中:建筑安裝投資58238280.21元，待攤投資22150150.72元(其中：勘察設(shè)計(jì)費(fèi)4640280.00元，合同公證及工程質(zhì)量監(jiān)測費(fèi)3238380.00元，土地遷移及拆遷補(bǔ)償費(fèi)12397903.39.00元(該項(xiàng)目土地遷移及拆遷補(bǔ)償工作由西充縣升鐘水庫管理局具體實(shí)施，我局于2010年對其收支情況進(jìn)行了審計(jì)，并出具了南審企報(bào)〔2010〕23號(hào)審計(jì)報(bào)告)，可行性研究費(fèi)95000.00元，環(huán)評費(fèi)用308918.00元，財(cái)務(wù)費(fèi)用-277613.67元，其他待攤投資支出1747283.00元)。

決算報(bào)告【篇13】

我單位隸屬縣農(nóng)林局，屬財(cái)政全額撥款事業(yè)單位，編制13人，年末實(shí)有在編人數(shù)20人。

保護(hù)轄區(qū)森林資源，促進(jìn)我縣林業(yè)發(fā)展;林業(yè)站建設(shè)及工作人員培訓(xùn);森林資源保護(hù);林木多種經(jīng)營技術(shù)服務(wù);野生動(dòng)物資源管理;林業(yè)有害生物檢疫和防治工作。

今年來在縣農(nóng)林局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，各項(xiàng)工作取都得了很好的成績，并通過了上級部門檢查驗(yàn)收。

1、指導(dǎo)完成3·12義務(wù)植樹，四旁植樹80萬株，定向育苗2000畝。

2、負(fù)責(zé)完成xxx年度林業(yè)重點(diǎn)工程的作業(yè)設(shè)計(jì)及造林技術(shù)指導(dǎo)工作。

3、完成xxx年度退耕還林工程核查兌現(xiàn)工作及森林生態(tài)效益補(bǔ)償兌現(xiàn)工作。

4、完成鞏固退耕還林成果后續(xù)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目實(shí)施工作。

5、加強(qiáng)基層林業(yè)站和種苗站建設(shè)，做好林業(yè)科技推廣工作，推廣2項(xiàng)以上林業(yè)實(shí)用技術(shù)，舉辦林業(yè)技術(shù)推廣培訓(xùn)班12期，培訓(xùn)人員2000人(次)。

6、加強(qiáng)野生動(dòng)物資源管理，做好野生動(dòng)物疫病疫情監(jiān)測工作，切實(shí)保護(hù)野生動(dòng)物資源安全。

7、切實(shí)做好林業(yè)有害生物檢疫和防治工作，將林業(yè)有害生物成災(zāi)率控制在5‰以內(nèi)，無公害防治率提高兩個(gè)百分點(diǎn)，測報(bào)準(zhǔn)確率提高到89%，產(chǎn)地檢疫率93%以上，森林病蟲害“四率”達(dá)標(biāo)。

(一)單位本年度實(shí)際收到一般預(yù)算財(cái)政撥款收入 1068.7萬元，財(cái)政部門撥款對賬單1068.7萬元。

(二)單位本年度實(shí)際支付的一般預(yù)算財(cái)政撥款支出1055.74萬元，年度預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)12.96萬元。支出按支出性質(zhì)分類為基本支出為191.08萬元，項(xiàng)目支出864.66萬元。

單位本年度財(cái)政預(yù)算收入為193.28萬元。財(cái)政決算收入為1068.7萬元。財(cái)政預(yù)算支出為193.28萬元，財(cái)政決算支出為1055.74萬元。預(yù)、決算收支差異率分別為-100%，452.92%。

單位本年度財(cái)政決算收入為1068.7萬元，其中財(cái)政撥款收入為1068.7萬元，占財(cái)政決算收入的100%。單位本年度財(cái)政決算支出為1068.7萬元 ，按支出性質(zhì)分為基本支出為191.08萬元萬元，占財(cái)政決算支出的17.88%; 項(xiàng)目支出864.66萬元，占財(cái)政決算支出的.80.9%。

單位本年度財(cái)政決算收入為1068.7萬元,比上年增長115%，其中財(cái)政撥款收入比上年增長119.45%。財(cái)政決算支出為1055.74萬元，比上年增長117%。

單位本年度在職人員20人，人均人員經(jīng)費(fèi)5.13萬元。

財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)12.96萬元。

決算報(bào)告【篇14】

官渡區(qū)教育局是官渡區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)下的一個(gè)教育行政部門，負(fù)責(zé)對全區(qū)中小學(xué)、幼兒園進(jìn)行管理，檢查督導(dǎo)和評估，全面規(guī)劃和組織實(shí)施我區(qū)各項(xiàng)教育事業(yè)的發(fā)展。官渡區(qū)教育局屬獨(dú)立核算的行政全額撥款預(yù)算單位，設(shè)有教育科、招生辦、督導(dǎo)室等15個(gè)科室，編制數(shù)37人。年末在職在編職工30人，較上年人員減少1人，減少原因?yàn)橥诵?人。

在官渡區(qū)區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省、市教育行政主管部門的指導(dǎo)下，官渡區(qū)全面貫徹落實(shí)國家及云南省中長期教育改革與發(fā)展規(guī)劃綱要(—)，認(rèn)真實(shí)施《官渡區(qū)“十二五”教育發(fā)展規(guī)劃》，加快推進(jìn)學(xué)前教育普及化、加快推進(jìn)義務(wù)教育均衡化、加快推進(jìn)高中教育優(yōu)質(zhì)化、加快推進(jìn)職業(yè)教育特色化、加快推進(jìn)民辦教育規(guī)范化，學(xué)校辦學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益顯著提升。

1、20決算收入數(shù)16728萬元，其中財(cái)政撥款數(shù)16224萬元，占總收入的97%，財(cái)政專戶核撥(非稅收入)504萬元。占總收入的`3%。

年決算支出數(shù)16728萬元，其中基本支出5142萬元，占總支出數(shù)的31%，項(xiàng)目支出數(shù)為11586萬元，占總支出數(shù)的69%。

2、2014年決算收入數(shù)16728萬元，較預(yù)算數(shù)16728萬元增加0，其中財(cái)政撥款決算數(shù)16224萬元，較預(yù)算數(shù)16224萬元增加0。

2014年決算支出數(shù)16728萬元，較預(yù)算數(shù)16728元增加0，其中基本支出5142萬元，較預(yù)算數(shù)5142萬元增加0，項(xiàng)目支出決算數(shù)11586萬元較預(yù)算數(shù)增加0。

3、2014年決算結(jié)余資金為零。

4、2014年決算收入總數(shù)16728萬元，較上年14848萬元增長12.66%，2014年決算支出總數(shù)16728萬元，較上年16089萬元增長3.97%。

2014年末部門(單位)資產(chǎn)872.95萬元、2013年末部門(單位)資產(chǎn)888.4萬元,比上年減少1.7%。2014年負(fù)債817.26萬元，2013年負(fù)債832.7萬元，比上年減少1.8%。

本年度進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理體制和運(yùn)行機(jī)制、建立科學(xué)化、精細(xì)化的預(yù)算管理機(jī)制、建立績效評價(jià)制度、加快財(cái)務(wù)監(jiān)管體系建設(shè)、提高經(jīng)費(fèi)使用效益、強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，按照“量入為出，統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、收支平衡”的原則，科學(xué)合理編制預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算執(zhí)行效率，推進(jìn)預(yù)算公開。

加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督和績效評價(jià)，把績效管理的理念和方法引入教育經(jīng)費(fèi)的管理，逐步建立起以強(qiáng)化資金使用效益為核心的績效評價(jià)體系。官渡區(qū)每年的義務(wù)教育保障經(jīng)費(fèi)、民辦、學(xué)前教育發(fā)展資金、貧困學(xué)生資助等專項(xiàng)資金都要接受省級和市級財(cái)政部門的績效評價(jià)，工作過程全部進(jìn)行量化考評。進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)監(jiān)督制度，強(qiáng)化重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的全過程審計(jì)。

決算報(bào)告【篇15】

各位股東：

20--年度公司財(cái)務(wù)決算，已經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所和德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)，出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告?，F(xiàn)提交本次股東大會(huì)審議。

1、銷售收入：報(bào)告期內(nèi)完成706,461萬元，比上年的581,907萬元增加21.4%。

2、利潤總額：報(bào)告期內(nèi)完成84,744萬元，比上年的84,759萬元減少0.02 %。

3、凈利潤：報(bào)告期內(nèi)完成50,372萬元，比上年的62,714萬元降低19.68 %。

4、每股收益：本年度實(shí)現(xiàn)每股收益0.56元，比上年的0.70元降低20%。

5、凈資產(chǎn)收益率：本年度凈資產(chǎn)收益率10.41%，比上年的14.35%降低3.94 個(gè)百分點(diǎn)。

6、公積金、公益金和任意公積金：按公司章程規(guī)定，分別提取10%法定公積金48,121,062.87元，10%法定公益金48,121,062.87元。

7、分紅基金：凈利潤提取兩金后，實(shí)現(xiàn)可供股東分配的利潤為407,479,172.40元。

20末總資產(chǎn)為1,585,929萬元，年初為1,023,086萬元，年末比年初增長54.93%。其中：流動(dòng)資產(chǎn)年末為521,949萬元，年初為386,761萬元，年末比年初增長34.95%;固定資產(chǎn)凈值年末為583,107萬元，年初為550,597萬元，年末比年初增長5.90%;在建工程年末為441,001萬元，年初為69,989萬元，年末比年初增加371,012萬元，年末比年初增加的主要原因是30萬噸涂布白紙板項(xiàng)目和20萬噸低定量涂布紙等項(xiàng)目在報(bào)告期內(nèi)陸續(xù)投資建設(shè)。無形資產(chǎn)年末為9,524萬元，年初為10,767萬元，年末比年初降低11.55%。

年末流動(dòng)負(fù)債為558,360萬元，長期負(fù)債為366,411萬元，全部負(fù)債合計(jì)為924,771萬元，比年初的493,796萬元增長87.28%。負(fù)債增加主要是生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，銀行貸款、往來款項(xiàng)增加。

2004年末為-36,411萬元，比年初-37,191萬元增加了780 萬元。

公司2004年經(jīng)營成果正常， 2004年末股東權(quán)益為483,907萬元，比年初的437,105萬元，增長10.71%。

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