不管是上學還是工作的時候,一般都會寫報告，報告主要是全面系統(tǒng)地去匯報自己一個階段的學習工作。我們在寫報告的時候需要注意哪些呢？一文帶你深入了解“融資報告”推薦必讀，請認真查看本文中的參考！
一、投融資概況
（一）投融資體制狀況
包括投資與建設主體，平臺管理方式，投資平臺職責分工等。
（二）資金來源渠道狀況
包括財政資金的注入方式、規(guī)模和可以提高平臺貸款承載能力、增加資本金和現(xiàn)金流的項目、資產(chǎn)、資金等具體情況。
二、投融資平臺建設與運作狀況
（一）平臺建設情況
（二）平臺運作情況
1、融資模式
①銀行貸款
包括引導銀行貸款的政策、措施
②企業(yè)融資
組建的投資公司詳細情況，包括：
公司概述（成立的背景、定位、職能、發(fā)展方向等）
公司治理結構：組織形式、人員結構等
融資渠道（融資方式、規(guī)模等）
③項目融資（Nns88.cOM 活動范文吧）
包括BOT（建設—經(jīng)營—轉(zhuǎn)讓）、BOO（建設—經(jīng)營—擁有）、BT（建設—轉(zhuǎn)讓）、BOOT（建設—經(jīng)營—擁有—轉(zhuǎn)讓）、BLT（建設—租賃—轉(zhuǎn)讓）、BTO（建設—轉(zhuǎn)讓—經(jīng)營）、TOT（移交—經(jīng)營—移交）、PPP（公共部門與私人企業(yè)合作）等模式。
④融資模式創(chuàng)新
包括利用保險、信托、資產(chǎn)證券化、產(chǎn)權交易、融資租賃、設立產(chǎn)業(yè)投資基金、引進戰(zhàn)略投資等方式。
2、融資能力狀況
從融資任務完成情況客觀評估融資能力；結合十二五發(fā)展規(guī)劃，綜合對比資金需求、融資任務，分析評估未來融資能力與融資任務的匹配情況。
三、債務情況
（一）債務現(xiàn)狀
主要包括債務主體、主要還款來源與規(guī)模、還貸方式、債務按期償還情況。
（二）債務成因分析
從政府財力、投資需求以及債務管理等方面綜合分析形成原因。
（三）債務風險評估
針對目前的債務規(guī)模和債務償還方式、償債來源及規(guī)模情況，分析當前還款能力和債務風險水平。
四、平臺管理政策的影響和應對措施
（略）
五、做法與面臨困難
（一）投融資平臺建設和債務管理過程中的經(jīng)驗做法
包括財政土地等資本金注入、政策扶持、金融機構合作等；
（二）在當前宏觀形勢和政策環(huán)境下，政府、部門及融資平臺在融資、債務處置等方面面臨的困難。
六、對投融資平臺建設的對策建議
1、資本金注入方面
2、政策需求方面
3、融資渠道方面
4、銀行信貸方面
5、制度建設方面
6、債務監(jiān)管方面
7、規(guī)范運行方面等。
加強對出口退稅權利質(zhì)押貸款（以下簡稱出口退稅貸款）業(yè)務的管理，提高貸款質(zhì)量，進一步防范風險，促進出口退稅貸款的健康順利開展，粵東地區(qū)業(yè)務總部近日對汕頭市分行、潮州市分行和揭陽市分行（梅州市分行和汕尾市分行目前沒有出口退稅貸款余額，下列報告不包括以上兩市分行）的出口退稅貸款情況進行調(diào)查，現(xiàn)就調(diào)查情況報告如下。 一、?出口退稅貸款的外部環(huán)境 在新的出口退稅機制實施以后，出口退稅由原來全部依靠中央財政，改變?yōu)橹醒胴斦摀?5％，地方財政負擔25％的退稅額，地方財政負擔加重，在沒有增加稅收的情況下增加出口退稅的支出，這對原本欠發(fā)達地區(qū)的財政影響較大，將出現(xiàn)收不抵支的現(xiàn)象，按時按量退稅難于保障，因此，出口退稅貸款的開展客觀需要當?shù)鼐邆鋬?yōu)越的出口退稅環(huán)境。據(jù)調(diào)查，粵東五市當?shù)卣畬Τ隹谕硕惖闹С至Χ容^大，退稅速度較快，出口退稅外部環(huán)境較好。 汕頭市經(jīng)過兩次稅務檢查整治，規(guī)范經(jīng)營、守法經(jīng)營已深入企業(yè)，汕頭市的退稅環(huán)境已較規(guī)范。近日，汕頭市出臺一系列的支持出口退稅的措施，加大出口退稅支持力度。主要包括：取消辦理出口退稅貸款企業(yè)年貿(mào)易額應在100萬美元以上的限制；加大貼息力度，汕頭市財政原對出口退稅貸款利息補貼是以5.31％基準利率的八成部分進行補貼，近日開始再補貼20％的部分，以5.31％為基準利率全額補貼；加快出口退稅速度等。 潮州市政府對出口貿(mào)易采取鼓勵和大力支持的政策措施。省政府成立“反傾銷應訴補助基金”，并對出口退稅貸款進行80%貼息，其余20％由市財政資金貼息。但今年國家實行新的出口退稅機制，一是整體降低出口退稅率，陶瓷產(chǎn)品退稅率由15％降低為13％，服裝出口退稅率由17％降低為13％，平均每美元出口值減少退稅0.2元，全市出口將增加企業(yè)成本1.68億元；二是退稅額以2003年以前實退平均額為基數(shù)，超過部分由中央和地方按75％和25％比例分擔，省已測定該市今年退稅指標基數(shù)為6.35億元，因此由市財政承擔的退稅額約為0.45億元，對于去年一般預算收入只有5.89億元的市財政局來說壓力較大；三是加快退稅進度，今年新發(fā)生的退稅當年退清，舊欠退稅逐年退清。 揭陽市政府制訂了《揭陽市外商投資優(yōu)惠辦法》、《外商投資企業(yè)的出口退稅辦法》和《外商投資企業(yè)進口貨物的稅收優(yōu)惠辦法》等，鼓勵扶持當?shù)孛駹I企業(yè)積極發(fā)展出口業(yè)務，并制訂相關優(yōu)惠政策，從多方面給予政策支持，政府對出口退稅貸款按人民銀行基準利率實行利息補貼，按季返還企業(yè)，按企業(yè)結匯金額5%的比例予以補貼，每半年補貼一次，這些措施都能及時予以兌現(xiàn)，出口退稅環(huán)境較好，但揭陽市的經(jīng)濟基礎相對較差，2003年的一般預算財政收入僅為10.58億元，當?shù)刎斦袚?5%退稅款壓力不小。 二、?粵東各市分行出口退稅貸款整體情況 （一）基本情況 截至2004年3月底，粵東各市分行出口退稅貸款余額為4454.5萬元，共14戶，40筆。其中，汕頭市分行貸款余額80萬元，1筆；潮州市分行貸款余額634.5萬元，4筆；揭陽市分行貸款余額3740萬元，共有35筆；梅州市分行和汕尾市分行目前沒有出口退稅貸款余額?；洊|各市分行出口退稅貸款在全省分行的貸款總量中占比不大，僅為8％左右，而貸款質(zhì)量較高，目前全部貸款余額按五級分類分均為正常，沒有發(fā)現(xiàn)貸款企業(yè)存在虛開、增開增值稅發(fā)票等逃騙稅行為。 （二）結構分析 1．市場占比情況 2003年底，粵東地區(qū)(不含梅州市和汕尾市)出口退稅貸款余額84199萬元，各市分行出口退稅貸款在當?shù)劂y行中的占比較少，2003年底，揭陽市分行的市場占比為18.45%，潮州市分行占比為3％，汕頭市分行去年累計發(fā)放出口退稅貸款5800萬元，但在2003年底余額為零，在2004年3月底，汕頭市分行貸款余額為80萬元，市場占比比很小。而梅州市分行和汕尾市分行目前沒有開展此項業(yè)務。 ? ? 粵東各市分行出口退稅貸款市場占比情況表 （2003年底） ????????????????????????????????????????? 單位：萬元 ?汕頭市分行?潮州市分行?揭陽市分行?梅州市分行?汕尾市分行 ?余額?占比?余額?占比?余額?占比?? 工商銀行?1897?12.65?2418?7?1225?7.52?? 農(nóng)業(yè)銀行?993?6.62?9795?28?10882?66.81?? 中國銀行?7279?48.53?18078?53?1176?7.22&n
一是建立和完善機制。當前，國有商業(yè)銀行機構收縮，貸款審批權限上收，我市發(fā)展企業(yè)異地融資顯得更為重要。建立和完善發(fā)展企業(yè)異地融資的整體機制，將成為化解中小企業(yè)融資困難的重要方面，整體機制包括政策機制、信用機制、擔保機制、融資機制和補償機制。在建立和完善機制時，要注意三點：⑴調(diào)整政策。政府要對相關政策進行調(diào)整，避免出現(xiàn)政策“打架”現(xiàn)象；⑵明確職責。政府相關部門、銀行、企業(yè)、中介機構的職責要進行統(tǒng)一劃分明確，避免職能交叉，確保互為制衡、互為支持、互為保證和良性循環(huán)；⑶制度保證。對機制運行中的行為責任要實行追究制度，對機制運行中的政策責任要實行負責制度。
二是探索和確定模式?！痢潦械倪\作模式可歸納為：土地換擔保，擔保換基金，基金換融資，融資促發(fā)展。宜春市資源豐富與資源匱乏并存，整合有效資源以換取擔保并形成融資基金，是探索和確定模式的關鍵。在引入××模式時，政府可通過實施高規(guī)劃標準的城市建設方案，對現(xiàn)有土地儲備進行適當?shù)氖袌龌{(diào)整，集中部分資金后，引入本地金融機構銀團貸款，將工業(yè)園區(qū)及其延伸部分統(tǒng)一納入城市建設，以促進增值，再與國家開發(fā)銀行等異地金融機構聯(lián)系擔保貸款，形成企業(yè)異地融資擔?；稹?/p>
三是遵循和依托市場。企業(yè)異地融資的機制和模式必須依托和遵循市場規(guī)則，政府在“土地換擔保，擔保換基金”時必須依照市場規(guī)則進行運作。“一會兩司”雖然隸屬于政府職能部門，但其運作都必須堅持市場化。支持建立多種形式的融資擔保公司，應在政策上給予更多的優(yōu)惠，但不能進行行政干預。投資咨詢公司按企業(yè)化進行運作必須以安全性、盈利性為原則。
四是持續(xù)的風險補償。企業(yè)異地融資具有較大的金融風險，從表層看風險主要由異地金融機構所承擔，但實質(zhì)上是地方政府將可持續(xù)發(fā)展的有效資源和未來的經(jīng)濟增長作透支以抗衡風險。××市設立中小企業(yè)融資風險基金的做法是重要的方面，地方財政每年從財政收入中抽出一定比例的資金注入融資擔保公司也是一種方法，不論采取何種手段，其目的都是要形成風險防范的長效機制，沒有這一基礎，企業(yè)異地融資就難以實現(xiàn)“長治久安”。
五是增強異地融資信心。要保證企業(yè)異地融資持續(xù)、規(guī)模地發(fā)展，就必須不斷地增強異地金融機構的信心。與異地金融機構的各種“聯(lián)誼、考察”活動要針對不同階段適時進行。非公有制企業(yè)的整體資料和個體情況要適時更新，并提出金融支持的最新方案與異地金融機構溝通。在“信用宜春”的共建中如何提高企業(yè)信用層面，確保擔保平臺和中介平臺安全等措施、活動，要適時向異地金融機構通報。政府對企業(yè)異地融資形成的融資基金以，要以人大決議的形式進行確立，以確保償還責任的有效性、長期性、制度性和規(guī)范性。
為了深入貫徹落實中央1號文件精神，加快推進我市水利改革發(fā)展，根據(jù)市委、市政府的統(tǒng)一部署，我們圍繞重點加強水利建設投融資問題，采取各縣區(qū)、各金融機構發(fā)放調(diào)查摸底表、深入洛南縣實地調(diào)研和召開座談會等形式，對全市水利建設投融資情況進行了專題調(diào)研?，F(xiàn)將有關情況報告如下：
一、我市水利建設投融資現(xiàn)狀及特點
近年來，我市高度重視水利建設，按照中、省的部署和要求，不斷加大力度，創(chuàng)新投入機制，拓寬投融資渠道，著力加快水利設施建設，有力推進了水利事業(yè)發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，“十一五”期間，全市水利建設累計投資達到26.53億元，是“十五”時期6.3億元的4.2倍，先后建成了一大批防洪保安、農(nóng)田水利、城鄉(xiāng)安全飲水、水土保持等重點水利工程，城鄉(xiāng)基礎設施、生態(tài)環(huán)境顯著改善，為建設生態(tài)商洛、推進率先突破發(fā)展做出了積極貢獻。目前，主要呈現(xiàn)以下特點：
（一）財政投資不斷加大，占水利投資的主導地位。全市水利建設投融資結構中，突出以財政投資為主，中央財政投資占主導地位，省、市、縣投資逐級減緩。統(tǒng)計顯示，“十一五”期間，各級財政累計投資達到14.95億元，占全市投資總額的61.86%。其中，中央財政投資11.77億元，占總投資的44.36%；省級財政投資3.18億元，占總投資的11.98%；市級財政投資0.55億元，占總投資的2.xx%；縣級財政投資0.91億元，占總投資的3.43%。
（二）金融投資逐年遞增，為水利建設提供了重要支撐。近年來，各級金融機構不斷創(chuàng)新服務方式，加大信貸融資力度，大力支持水利建設，信貸投資規(guī)模逐年遞增，為我市重大水利建設提供了有力的信貸支持。據(jù)不完全統(tǒng)計，“十一五”期間，全市金融機構累計投入水利建設資金2.37億元，占總投資的8.93%。其中20xx年0.21億元、20xx年0.32億元、20xx年0.43億元、20xx年0.50億元、20xx年0.90億元，20xx-20xx年投資分別較上年增長50.42%、32.81%、17.xx%、80.50%。
（三）社會資本逐步進入，成為助推水利建設的新生力量。隨著水利事業(yè)的快速發(fā)展，社會資本投資水利建設、水資源開發(fā)利用等領域相對活躍，有力助推了水利事業(yè)發(fā)展?！笆晃濉逼陂g，水利建設累計吸納企業(yè)和個人投資2.23億元，占總投資的8.38%，先后建設了一批重大水電建設項目，有力加快了水資源開發(fā)利用。廣大群眾參與各類防洪工程、農(nóng)業(yè)灌溉、安全飲水、水毀設施建設的積極性高漲，累計投勞折資達3.45億元，占投資總額的13%。
二、水利建設投融資存在的困難和問題
調(diào)研表明，近年來盡管我市水利建設投融資力度不斷加大，有力推進了水利事業(yè)的發(fā)展，但受各種因素制約，目前水利建設投融資能力相對依然較低，特別是金融資本、社會資本投入的積極性不高，一定程度上制約了水利事業(yè)發(fā)展。具體體現(xiàn)在：
（一）投融資總量偏小。近年來，我市水利建設投資總量雖然得到大幅增長，但占固定資產(chǎn)投資的比重依然較低。“十一五”期間，全市水利建設累計投資26.53億元，僅占全社會固定資產(chǎn)投資9xx億元的2.92%，與交通、城建等重點建設項目相比，總體投資規(guī)模小，建設資金缺口大，重點建設項目欠賬多，建設進度比較緩慢。
（二）投資結構不合理。水利建設投融資以財政投資為主，金融資本、社會資本投入不足，市、縣配套資金落實困難。據(jù)統(tǒng)計，“十一五”期間，中省財政投資占到56.35%；市、縣配套到位資金僅占5.5%；金融機構投資僅占8.93%，社會資本投資僅占8.38%。同時，由于我市水源分配不均，加之洪澇災害嚴重，需要建設、修復的水利項目多，許多項目很難列進中、省投資計劃，導致爭取資金困難。
（三）項目融資困難。由于水利建設項目多是投資規(guī)模大、建設周期長、投資回報慢、財務收益率低的項目，融資十分困難。一是項目貸款難。由于我市無水利投資公司或水利項目擔保中心等融資平臺，加之部分項目策劃、包裝滯后，爭取金融資金支持十分困難?！笆晃濉逼陂g，全市7家國有商業(yè)銀行中，只有農(nóng)村信用聯(lián)社對水利建設項目有融資，其他銀行機構均未向水利建設項目發(fā)放過貸款。二是吸引民間資本投資有限。企業(yè)、個人投資多為有收益的水電站項目，防洪工程、農(nóng)田水利等項目基本無人問津，群眾除了參與投勞外，基本無資金注入。
（四）配套資金不足。一是落實中、省投資配套資金難。由于市縣財政困難，許多項目配套資金落實不到位，導致難以按期竣工，或者建成卻形成大量債務?！笆晃濉逼陂g，各縣區(qū)欠付水利建設工程款達2.xx億元，占總投資的7.84%。二是水利建設基金無法落實。省政府多年前就要求設立水利建設基金，由于地方財政困難，市、縣區(qū)只能收繳水利基金省上部分，落實本級水利建設基金難。由于無專項資金，地方小型水利項目無法實施，部分項目建成后不能正常維護，水毀設施也難以快速修復。
三、加強水利建設投融資的對策及建議
水利建設投融資問題，事關水利事業(yè)發(fā)展。針對我市水利建設投融資存在的問題，必須抓住國家加快水利改革發(fā)展的機遇，不斷創(chuàng)新體制機制，拓寬投融資渠道，改善投融資環(huán)境，力爭通過3－5年努力，使全市水利建設投融資能力顯著提高，從根本上扭轉(zhuǎn)水利建設滯后的局面。
（一）拓寬投資渠道，建立穩(wěn)定增長的長效投融資機制。按照中央１號文件精神，盡快建立和完善國家、地方、群眾等多元化、多層次、多渠道、制度化的穩(wěn)定增長的長效投入機制。一是繼續(xù)加大財政投入。按照中央要求，建立財政投入增長機制，積極爭取中省支持，加大地方財政投入，加快建立我市水利建設基金，確保我市水利建設投入與經(jīng)濟發(fā)展、財政收入同步增長。二是建立健全多元化投融資體制。積極適應市場經(jīng)濟發(fā)展要求，制定出臺更加優(yōu)惠的政策，鼓勵、支持和引導金融資本和社會資本投資水利建設，健全和完善收入分配機制，不斷提高投資回報率。三是整合各類用于水利建設的資金。以縣區(qū)為單位，整合以工代賑、土地整理、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、扶貧開發(fā)等各項資金中用于水利建設專項資金，統(tǒng)籌安排用于各類水利建設項目，避免重復立項、重復投資，實現(xiàn)投資效益最大化。四是積極探索發(fā)展洪水保險。鼓勵、支持各類保險公司創(chuàng)新服務產(chǎn)品，積極開展洪水保險業(yè)務。對發(fā)生洪澇災害造成的水毀設施及時給予理賠，減少災害損失，促進水毀設施快速修復。
（二）全力爭取中省投資，確保全市水利投資穩(wěn)步增長。中、省投資穩(wěn)定增長，是加快我市水利建設的重要保證。中央1號文件明確提出，“加大公共財政對水利的投入，力爭今后xx年全社會水利年平均投入比20xx年高出一倍。”20xx年中省財政投入我市水利資金4.48億元，按高出一倍計算，今后xx年我市每年將能爭取到中、省財政投入9億多元。必須抓住機遇，充分利用我市作為國家南水北調(diào)中線工程主要水源涵養(yǎng)區(qū)的優(yōu)勢，以超前的思維、超常規(guī)的辦法，策劃包裝好一批重大建設項目，爭取中省投資。力爭5年努力，使商州桃莊、鎮(zhèn)安云鎮(zhèn)、柞水老林、丹鳳黑龍灣等一批水源工程得到立項建設，基本消除商州南秦河、山陽馬灘河等一批全市重點中小河流防洪隱患，丹江流域得到全面綜合治理，農(nóng)業(yè)抵御自然災害能力、城鄉(xiāng)供水保障水平全面提升，病險水庫得到全面加固，水文氣象、防汛預警和抗旱應急等能力顯著提高。
（三）改進融資方式，全面提高水利建設融資能力。市人行出臺的《貫徹穩(wěn)健貨幣政策支持商洛經(jīng)濟發(fā)展的指導意見》中明確指出：今后一段時期，金融信貸將支持農(nóng)田水利建設為重點的農(nóng)村基礎設施建設，大力支持有效益、經(jīng)營性的水利開發(fā)、水土保持、水源涵養(yǎng)和保護等項目建設。必須圍繞政策導向，改進融資方式，提高融資技能，充分運用市場機制擴大融資。一是著力打造市級水利建設融資平臺。嚴格按照《公司法》要求，足額注入資本金，成立市級水務投資有限公司，并將我市具有明晰產(chǎn)權的經(jīng)營性水利資產(chǎn)劃撥給水投公司進行經(jīng)營（如城市供水），在實現(xiàn)保值增值的基礎上，使水投公司真正成為實體公司，滿足金融部門信貸要求，獲取金融資金支持。二是制定和完善優(yōu)惠政策，吸引民間資金參與。對于經(jīng)營性水利項目，可以以經(jīng)營權轉(zhuǎn)讓、允許開發(fā)項目區(qū)周邊一定數(shù)量土地等形式，吸引社會和民間資本投資水利建設；對于小型農(nóng)田水利建設項目，可以按照“誰投資、誰建設、誰所有、誰管理、誰受益”的原則，吸引民間資金參與水利設施建設，或者推行以獎代補和補助等激勵方式開展農(nóng)田水利建設。三是采取其它融資方式。在條件許可的情況下，可以采取發(fā)行股票、債券、投資基金等多種融資手段進行融資，推動水利設施建設。
（四）加大市、縣財政投入，提高地方財政保障能力。逐步加大市、縣財政投資水利建設的力度，提高地方財政保障水利建設水平，使水利建設與全市經(jīng)濟社會建設同步協(xié)調(diào)。一是保證水利項目前期工作經(jīng)費。嚴格落實市委、市政府關于《加快我市水利改革發(fā)展的意見》文件精神，足額按上年水利投資市級1%、縣區(qū)2%的比例，分級逐年預算水利項目前期工作經(jīng)費，專項用于重大項目前期工作。二是建立市、縣水利建設基金。嚴格按省政府建設水利建設基金的有關要求，設立市、縣（區(qū)）水利建設基金，明確征收標準，劃定征收范圍，確保按時定額征收。三是逐年增加市、縣財政對水利建設的其它投入。在新增建設用地有償使用費、新建城鎮(zhèn)堤防工程增加的建設用地開發(fā)升值收益、城市維護費中劃分出一定比例，用于農(nóng)田水利設施建設、城市防洪排澇和水源工程等建設，確保水利投入的總量有大幅提高，各類水利設施能得到正常維護，水毀設施能及時修復，水利建設滯后的局面明顯改觀。
（一）平臺建設情況
（二）平臺運作情況
1、融資模式
①銀行貸款
包括引導銀行貸款的政策、措施
②企業(yè)融資
組建的投資公司詳細情況，包括：
公司概述（成立的背景、定位、職能、發(fā)展方向等）
公司治理結構：組織形式、人員結構等
融資渠道（融資方式、規(guī)模等）
③項目融資
包括BOT（建設-經(jīng)營-轉(zhuǎn)讓）、BOO（建設-經(jīng)營-擁有）、BT（建設-轉(zhuǎn)讓）、BOOT（建設-經(jīng)營-擁有-轉(zhuǎn)讓）、BLT（建設-租賃-轉(zhuǎn)讓）、BTO（建設-轉(zhuǎn)讓-經(jīng)營）、TOT（移交-經(jīng)營-移交）、PPP（公共部門與私人企業(yè)合作）等模式。
④融資模式創(chuàng)新
包括利用保險、信托、資產(chǎn)證券化、產(chǎn)權交易、融資租賃、設立產(chǎn)業(yè)投資基金、引進戰(zhàn)略投資等方式。
2、融資能力狀況
從融資任務完成情況客觀評估融資能力；結合十二五發(fā)展規(guī)劃，綜合對比資金需求、融資任務，分析評估未來融資能力與融資任務的匹配情況。
融資商業(yè)計劃書范文
融資商業(yè)計劃書系指在企業(yè)向外融資時所必須具備的文件，一份優(yōu)質(zhì)的融資商業(yè)計劃書可大大提高項目融資的可能性。
(嘉禾智通)如何產(chǎn)生一份好的商業(yè)計劃書
一個風險投資公司每月都要收到數(shù)以百計的各式各樣的商業(yè)計劃書，每個風險投資家每天都要閱讀幾份甚至幾十份商業(yè)計書，而其中僅僅有幾份能夠引起他的進一步閱讀的興趣，更多的則被無情地扔到廢紙簍中去了。所以為了確保你的商業(yè)計劃書能夠引起風險投資者足夠的注意力，你必須事前進行充分周密的準備工作。
(嘉禾智通國際北京公司)提示融資企業(yè)商業(yè)計劃書的寫做重點：
1.簡潔
一份《商業(yè)計劃書》最長不要超過50頁，最好在30頁左右。
2.完整
要全面披露與投資有關的信息。因為按照證券法等相關法律，風險企業(yè)必須以書面形式披露與企業(yè)業(yè)務有關的全部重要信息。如果披露不完全，當投資失敗時，風險投資人就有權收回其全部投資并起訴企業(yè)家。
3.把握撰寫原則
簡明扼要;條理清晰;內(nèi)容完整;語言通暢易懂;意思表述精確。
硅谷老板們的成功有目共睹，而他們經(jīng)常掛在嘴邊的問題，其實跟自己想弄個小買賣做做的小生意人的問題是一樣的：產(chǎn)品是什么;消費對象是誰?成本是多少?而看似復雜的商業(yè)計劃書，只要把住脈絡，其中包括的無非還是企業(yè)(不論是傳統(tǒng)企業(yè)還是高科技企業(yè))經(jīng)營中要回答的幾個關鍵問題，即
1、產(chǎn)品是什么?
2、消費對象是誰?
3、經(jīng)銷渠道在哪里?
4、誰來賣?
5、顧客群有多大?
6、設計與制作成本是多少?
7、售價多少?
8、何時可損益平衡?在撰寫商業(yè)計劃書之前，若無法扼要地就這幾個問題說出你的想法，要向別人解釋清楚恐怕很困難。
因此，一份好的商業(yè)計劃書，要使人讀后對下列問題非常清楚：公司的商業(yè)機會;創(chuàng)立公司所需要的資源;把握這一機會的進程;風險和預期回報。
商業(yè)計劃不是學術論文，它可能面對的是非技術背景，但對計劃有興趣的人，比如可能的團隊成員，可能的投資人和合作伙伴、供應商、顧客、政府機構等。因此，一份好的商業(yè)計劃書應該寫得讓人明白，避免使用過多的專業(yè)詞匯，聚焦于特定的策略、目標、計劃和行動。商業(yè)計劃的篇幅要適當，太短，容易讓人不相信項目會成功：太長，則會被認為太羅嗉，表達不清楚。4.直入主題，開門見山
寫作商業(yè)計劃書的目的是為了獲取風險投資者的投資而非為了與風險投資家閑聊，因此，在開始寫作商業(yè)計劃書時，應該避免一些與主題無關的內(nèi)容，要開門見山地直接地切入主題，要知道風險投資者沒有很多時間來閱讀一些對他來說是沒有意義的東西。這一點對于很多初次創(chuàng)業(yè)者來說，在其寫作商業(yè)計劃書時是應當格外注意的。
5.進行充分市場調(diào)研
要知道，當一個創(chuàng)意或者新的投資項目從你的大腦中萌發(fā)時，它并不是存在于真空中的。要把你的創(chuàng)意或者投資項目付諸實施并不是說干就干的想當然的事情。因此，你在寫作商業(yè)計劃書以前，應該進行充分的市場調(diào)研，做到有備而作。
市場調(diào)研主要圍繞以下內(nèi)容進行：
口 你的投資項目中的產(chǎn)品或服務處于什么樣的范疇?
口 是研發(fā)(R&D)性質(zhì)、生產(chǎn)性質(zhì)、分銷性質(zhì)或是服務性質(zhì)?
口 該領域目前的情況如何?
口 你的產(chǎn)品或服務處于一個什么樣的階段?
口 它的市場前景如何?(務必不能遺漏任何可能的細節(jié)問題)
口 你的競爭對手的情況如何?
口 目前的市場狀況怎樣? 是繁盛或蕭條?
6.評估你自己的商業(yè)計劃
在寫作商業(yè)計劃書的全過程中，風險創(chuàng)業(yè)者應該站在風險投資者的角度(或立場)對自己的商業(yè)計劃進行一番評估，并努力審視以下六個問題。
每個風險投資者都會問到關鍵問題是否在你的商業(yè)計劃書中有明確的答案。
口 我能獲得多少回報?
口 我會損失什么?(可能遇到的風險，如所有的投資、貸款擔保、法律訴訟，時間)
口 誰認為這個計劃可行?(對商業(yè)計劃各項內(nèi)容的第三方驗證)
口 交易當中還有誰發(fā)揮作用?(管理團隊班子和投資群體以及他們在各自領域中的地位)
口 這個市場有多大?
口 你的企業(yè)如何爭取到潛在的顧客?(對市場開拓能力的驗證)
口 我的投資何時和怎樣撤出?(公開上市或購并的退出戰(zhàn)略)7.展示管理團隊
在你的商業(yè)計劃書中，風險投資者將會非常關注“人”的因素，即你的風險企業(yè)中管理團隊的情況，因此，商業(yè)計劃書要能夠詳實地向風險投資者展示你管理團隊的風貌。
關注點有如下幾個方面：
口 創(chuàng)業(yè)者是否是一個領袖式的人物，具備應有的素質(zhì)?
口 這個管理團隊的信念是否堅定，目標是否一致?
口 是否具有強大的凝聚力從而始終努力地追求事業(yè)成功?
口 這個管理團隊的市場戰(zhàn)斗力如何?
口 是否非常熟悉市場和善于開發(fā)潛在的市場?
8.組織戰(zhàn)斗力過人的寫作智囊團
越來越多的事實已經(jīng)表明了，僅僅依靠創(chuàng)業(yè)者的個人的力量是很難做到盡善盡美的，因此，在寫作商業(yè)計劃書的過程中，你還需要一個有很強戰(zhàn)斗力的智囊團的幫助來彌補個人的不足。尋求有豐富經(jīng)驗的律師、會計師、專業(yè)咨詢家的幫助是非常必要的，他們的建議有時能讓你的商業(yè)計劃書看上去更加完美。
三.商業(yè)計劃書摘要
摘要的意義
商業(yè)計劃書的摘要將是風險投資者閱讀商業(yè)計劃書時首先要看到的內(nèi)容。如果說商業(yè)計劃書是敲開風險投資公司大門的敲門磚，是通向融資之路的鋪路石的話，計劃書的摘要可以被看作是點燃風險投資者對你的投資意向的火種，是吸引風險投資者進一步閱讀你的商業(yè)計劃書全文的燈塔，它濃縮商業(yè)計劃書之精華，反映商業(yè)計劃書之全貌，是全部計劃書的核心之所在。
摘要應該表達的內(nèi)容
首先，摘要應該使投資者，特別是投資者能夠馬上理解你的基本觀點，快速掌握商業(yè)計劃書的重點，然后做出是否愿意花時間繼續(xù)讀下去的決定。在發(fā)達國家，繁忙的投資者一天要看數(shù)十份商業(yè)計劃書。如果摘要不能一下子抓住投資者的心，商業(yè)計劃書后邊部分寫得再精彩，也沒有用。所以摘要的最主要的目的是刺激投資者的閱讀欲望，使之看到你的商業(yè)計劃書后有一種相見恨晚，愛不釋手的感覺。在寫摘要時作者必須充滿激情，滿懷信心，全部正面闡述。向投資者灌輸一種朝氣蓬勃，蒸蒸日上的感情。讓投資者充分相信你的能力和你的判斷。
在摘要部分，應該重點向投資者傳達以下這樣的幾點信息：
1)你的基本經(jīng)營思想是正確的，是合乎邏輯的。
2)你的經(jīng)營計劃是有科學根據(jù)的和充分準備的。
3)你有能力管理好這個企業(yè)。你有一個堅強有力的領導班子和執(zhí)行隊伍。
4)你清楚地知道進入市場的最佳時機，并且預料到什么時間適當?shù)赝顺鍪袌觥?/p>
5)你的財務分析是實際的。
6)投資者不會把錢扔到水里。
如果你能簡潔清楚地闡述這些內(nèi)容，投資者一定會有興趣讀完你的整個商業(yè)計劃書，高興地把錢投入你的項目。
撰寫摘要注意的事項
第一，摘要部分一定要放在最后完成。動筆寫摘要之前，先完成整個商業(yè)計劃書的主體的拋光潤色。然后反復閱讀幾遍主體文章。提煉出整個計劃書的精華所在之后，再開始動筆撰寫摘要部分。做到胸有成竹，一氣呵成。寫完之后，再請周圍的人檢查過目，提出意見。重點了解他們的反饋，看他們能否馬上被你的文章所打動。如果不能，則需要重新考慮如何撰寫，直到首先可以馬上打動你身邊的人為止。
第二，撰寫摘要部分一定要有針對性。在撰寫摘要時，你要常常問自己“誰會讀我的計劃?”不同的投資者有不同的興趣和不同的背景。他們看商業(yè)計劃書側(cè)重點不同。銀行等投資者通常對企業(yè)以前的成功業(yè)績感興趣。而投資公司則通常對新技術感興趣。所以在撰寫摘要之前先要對投資者做一番調(diào)查研究，突出投資者最感興趣的方面。對不同的投資者，要突出不同的方面。由于一項投資通常要由幾個人或幾個部門共同做決定，在調(diào)查投資者情況時要對整個投資機構有一個較為全面的了解，兼顧多人。
第三，撰寫一定要文筆生動。風格要開門見山，奪人眼目?？梢粤⒓醋プ≈攸c。切忌行文含蓄晦澀，讓人難以琢磨。記住，投資者是沒有時間去琢磨你的文章的。
第四，在寫作全部完成之后，一定要自己先檢查有無錯別字、大白字等。切忌在文章中出現(xiàn)這些錯誤。自己檢查完之后，再請別人檢查。直到確切無誤為止。用英文撰寫商業(yè)計劃書，完成之后，可以用專業(yè)的軟件檢查一遍拼寫和語法。現(xiàn)在市場上通用的文字軟件都有檢查拼寫和語法的功能。記住，如果在文章中出現(xiàn)文字錯誤，你又怎么能證明你是一個作風嚴謹?shù)钠髽I(yè)家呢。千萬不可由于細小的誤差，失去重要的機會。
一份商業(yè)計劃如果經(jīng)過精心準備、仔細審閱并且定期進行更新，即可成為極度具有價值的管理工具。不斷發(fā)展的公司面臨許多日常決策，而商業(yè)計劃恰好能成為決策的指南。越來越多的外部因素要求公司出具書面商業(yè)計劃。金融資助者，尤其是風險基金家和其他私人投資者一直視商業(yè)計劃為投資決策的第一步，在當今環(huán)境下，甚至商業(yè)銀行家也會提出同樣的要求。另外，考慮與公司建立長期關系的組織和個人，如分銷商、管理層人選等，也都傾向于索要書面商業(yè)計劃。
盡管需求漸增，多數(shù)管理人員仍畏懼商業(yè)計劃的寫作。在他們看來，這項工作如同撰寫枯燥的學術論著，要求大量運用冗長的句子和業(yè)務術語。還有的管理人員認為承諾實現(xiàn)這一系列目標無異于給自身的企業(yè)行為增添了不必要的負擔。結果是，許多人干脆避免撰寫商業(yè)計劃。這最終會給企業(yè)帶來不良的后果。---嘉禾智通國際北京公司
融資報告對企業(yè)順利獲得資金的重要性
多年經(jīng)驗告訴我們中小企業(yè)融資一般需要在前期需要準備以下針對性報告，1、商業(yè)計劃書;
2、項目融資報告書;
3、投資價值分析報告;
4、項目數(shù)據(jù)分析報告;
5、項目個案分析報告等。根據(jù)項目的不同，建議您結合自身企業(yè)情況撰寫相應報告。
商業(yè)計劃書是全部融資企業(yè)向潛在投資商遞交項目情況最全面的一份資料，我們認為撰寫一份優(yōu)質(zhì)的商業(yè)計劃，對獲得融資成功的可能性會大大提高。
中小企業(yè)如何創(chuàng)造條件，吸引投資商呢?一般來說，企業(yè)首先要熟悉融資過程。在進入融資程序之前，首先要了解投資商對一個投資項目的詳細評審過程。要學會從他們的角度來客觀地分析本企業(yè)。很多創(chuàng)業(yè)家出身于技術人員，很看重自己的技術，對自己一手創(chuàng)立的企業(yè)有很深的感情。
然而投資者看重的不是技術，而是由技術、市場、管理團隊等資源配置起來而產(chǎn)生的贏利模式。他們要的是回報，不是技術或企業(yè);其次，企業(yè)需通過對技術資料的收集，詳細的市場調(diào)查和管理團隊的組合，認真分析從產(chǎn)品到市場、從人員到管理、從現(xiàn)金流到財務狀況、從無形資產(chǎn)到有形資產(chǎn)等方面的優(yōu)勢、劣勢。把優(yōu)勢的部分充分地體現(xiàn)出來，對劣勢的部分看怎樣創(chuàng)造條件加以彌補。
要注意增加公司的無形資產(chǎn)，實事求是地把企業(yè)的價值挖掘出來。然后，向投資商提供商業(yè)計劃書。
西方國家有關統(tǒng)計表明：在經(jīng)過常規(guī)程序的評估后，100 個商業(yè)創(chuàng)意中只有 3% 左右被認為有商業(yè)投資價值，條件合適時可能付諸商業(yè)投資行為;而這 3% 的商業(yè)投資項目、企業(yè)在創(chuàng)辦后頭三年內(nèi)有 80% 多會失敗、倒閉、破產(chǎn)或因經(jīng)營不善而轉(zhuǎn)手。歷史的統(tǒng)計數(shù)據(jù)告訴我們?nèi)魏紊虡I(yè)創(chuàng)意在付諸實踐之前都應經(jīng)過嚴格的評審程序，制作商業(yè)計劃書就是完成這一評審過程。
美國一位著名投資家曾說過，企業(yè)邀人投資或加盟，就象向離過婚的女人求婚，而不象和女孩子初戀。雙方各有打算，僅靠空口許諾是無濟于事的。
對于正在尋求資金的企業(yè)來說，商業(yè)計劃書(Business Plan)是創(chuàng)業(yè)融資的“敲門磚”。作為企業(yè)進行融資的必備文件，其作用就如同預上市公司的招股說明書，是一份對項目進行陳述和剖析，便于投資商對投資對象進行全面了解和初步考察的文本文件。近年來，融資的程序日益規(guī)范，作為投資公司進行項目審批的正式文件之一，制作商業(yè)計劃書已經(jīng)成為越來越多企業(yè)的“必修課程”。
作為一份標準性的文件，商業(yè)計劃書有著大同小異的架構。但是，有的商業(yè)計劃書卻能迅速抓住投資人目光，而有的計劃書卻只能以進入“回收站”作為使命的終結?？陀^的說，項目自身素質(zhì)是最關鍵最核心的原因，但是，一個完美的、專業(yè)的表現(xiàn)形式也同樣重要，“酒香不怕巷子深”的邏輯在競爭激烈的現(xiàn)代商業(yè)運轉(zhuǎn)中并不適用。一份成功的商業(yè)計劃書涵蓋了投資人對于融資項目所需了解的絕大信息，并且對于其中投資人通常關注的要點進行重點陳述分析。這樣的商業(yè)計劃書可以大大減少投資者在進入盡職調(diào)查之前的工作量，便于雙方迅速進入后期實質(zhì)運作。不同的融資項目，由于項目性質(zhì)不同、項目所處階段不同等各種因素，投資人關注點會有所側(cè)重。一般而言，項目的市場、產(chǎn)品、管理團隊、風險、項目價值等方面是投資人評審項目的要點。商業(yè)計劃書的基礎性內(nèi)容是項目的市場調(diào)查(因為幾乎所有商業(yè)項目都涉及消費行為分析和消費行為預期)，成本低的或有同類企業(yè)作為參照的項目，可以自己按程序去做市場調(diào)查;涉及市場范圍大，或投資額大，或項目沒有已經(jīng)在運行的同類企業(yè)可比較參照的，需委托專業(yè)市場調(diào)查機構完成。
企業(yè)編制商業(yè)計劃書的理念是：首先是為客戶創(chuàng)造價值，沒有客戶也就沒有利潤;其次是為投資商提供回報;第三是作為指導企業(yè)運行的發(fā)展策略。站在投資商的立場上，一份好的商業(yè)計劃書應該包括詳細的市場規(guī)模和市場份額分析;清晰明了的商業(yè)模式介紹，集技術、管理、市場等方面人才的團隊構建;良好的現(xiàn)金流預測和實事求是的財務計劃。
隨著接觸深入，如果投資商對該項目產(chǎn)生了興趣，會與企業(yè)簽署一份投資意向書，并對企業(yè)進行價值評估與盡職調(diào)查。通常企業(yè)與投資商對項目進行價值評估時著眼點是不一樣的。一方面，企業(yè)總是希望能盡可能提高項目的評估價值;而另一方面，只有當期望收益能夠補償預期的風險時，投資商才會接受這一定價。所以，企業(yè)要實事求是看待自己。可以這樣說，商業(yè)計劃書首先是把計劃中要創(chuàng)立的企業(yè)推銷給風險企業(yè)家自己。其次，商業(yè)計劃書還能幫助把計劃中的風險 企業(yè)推銷給風險投資家，公司商業(yè)計劃書的主要目的之一就是為了籌集資金。因此，商業(yè)計劃書必須要說明：
(1)目的----為什么要冒風險，花精力、時間、資源、資金去建設與經(jīng)營項目 ?
(2)資金----為什么要這么多的錢 ? 為什么投資商值得為此注入資金 ? 需要體現(xiàn)出對項目產(chǎn)品(或服務)的關注，敢于競爭的精神，對市場的了解，行動的方針及管理隊伍的實力。
對已建企業(yè)來說，商業(yè)計劃書可以為企業(yè)的發(fā)展定下比較具體的方向和重點，從而使員工了解企業(yè)的經(jīng)營目標，并激勵他們?yōu)楣餐哪繕硕?。更重要的是，它可以使企業(yè)的出資者以及供應商、銷售商等了解企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營目標，說服出資者(原有的或新來的)為企業(yè)的進一步發(fā)展提供資金。正是基于上述理由，商業(yè)計劃書將是企業(yè)所寫的商業(yè)文件中最主要的一個。
一、商業(yè)計劃書及構成要素
商業(yè)計劃書的作用
無論是要把新的技術轉(zhuǎn)變成新的產(chǎn)品，把新的設想發(fā)展成新的事業(yè)，還是把現(xiàn)有的企業(yè)進行改造有一番新的發(fā)展，都離不開資金。在商品經(jīng)濟的社會，資金是一切企業(yè)生存和發(fā)展的命脈。當前銀行對向企業(yè)貸款日益持謹慎態(tài)度，很多企業(yè)普遍感到申請資金已經(jīng)成為日益困難的事情。特別是新企業(yè)和準備創(chuàng)立的企業(yè)更是感到一金難求。如何為企業(yè)找到所需要的資金是企業(yè)生存的關鍵所在。我們引用金融投資領域中常講的一句話作為本書的開始：“尋找資金沒有竅門，惟有好的想法、好的技術、好的管理、好的市場?！?/p>
商業(yè)計劃是創(chuàng)業(yè)者吸引投資家的創(chuàng)業(yè)資本的一份報告性文件，事實上，創(chuàng)業(yè)計劃對于任何形式出資的創(chuàng)業(yè)者都是需要的，因為，創(chuàng)業(yè)并不是只憑熱情的沖動，而是理性的行為。因此，在創(chuàng)業(yè)前，做一個較為完善的計劃是有非常有意義的，第一，在做創(chuàng)業(yè)計劃時，會比較客觀地幫助創(chuàng)業(yè)者分析創(chuàng)業(yè)的主要影響因素，能夠使創(chuàng)業(yè)者保持清醒的頭腦;第二，一項比較完善的創(chuàng)業(yè)計劃，可以成為創(chuàng)業(yè)者的創(chuàng)業(yè)指南或行動大綱;除此之外，當然，也可以作為用于向風險投資家游說以取得創(chuàng)業(yè)投資(商業(yè)的可行性報告及其他渠道融資的報告性文件)，從這個意義上講，一篇優(yōu)秀的創(chuàng)業(yè)計劃也會成為創(chuàng)業(yè)者吸引資金的“敲門磚”和“通行證”。
商業(yè)計劃書的要素
那些不能給風險投資者以充分的信息也不能使投資者激動起來的商業(yè)計劃書，其最終結果只能是被扔進垃圾箱里。為了確保商業(yè)計劃書能起作用，企業(yè)家應把握以下要素。
1.關注產(chǎn)品
在商業(yè)計劃書中，應提供所有與企業(yè)的產(chǎn)品或服務有關的細節(jié)，包括企業(yè)所實施的所有調(diào)查。需回答的主要問題包括：
1.產(chǎn)品正處于什么樣的發(fā)展階段?
2.它的獨特性怎樣?
3.企業(yè)分銷產(chǎn)品的方法是什么?
4.誰會使用企業(yè)的產(chǎn)品，為什么?產(chǎn)品的生產(chǎn)成本是多少，售價是多少?
5.企業(yè)發(fā)展新的現(xiàn)代化產(chǎn)品的計劃是什么? 應該把風險投資商拉到企業(yè)的產(chǎn)品或服務中來，這樣風險投資商就會和風險企業(yè)家一樣對產(chǎn)品有興趣。在商業(yè)計劃書中，企業(yè)家應盡量用簡單的詞語來描述每件事。商品及其屬性的定義，對企業(yè)家來說是非常明確的，但其他人卻不一定清楚它們的含義。制訂商業(yè)計劃書的目的不僅是要出資者相信企業(yè)的產(chǎn)品會在市場上產(chǎn)生革命性的影響，同時也要使他們相信企業(yè)有證明它的論據(jù)。商業(yè)計劃書對產(chǎn)品的闡述，要讓出資者感到：投資這個項目是值得的。
2.敢于競爭
在商業(yè)計劃書中，風險企業(yè)家應細致分析競爭對手的情況。需回答的主要問題：
1.競爭對手都是誰?
2.他們的產(chǎn)品是如何實現(xiàn)其價值的?競爭對手的產(chǎn)品與本企業(yè)的產(chǎn)品相比，有哪些相同點和不同點?
3.競爭對手所采用的營銷策略是什么?
要明確每個競爭者的銷售額，毛利潤、收入以及市場份額.然后再討論本企業(yè)相對于每個競爭者所具有的競爭優(yōu)勢，要向投資者展示顧客偏愛本企業(yè)的原因是：本企業(yè)的產(chǎn)品差別化程度高，性能價格比優(yōu)越，質(zhì)量好，送貨迅速，定位適中，價格合適等等，商業(yè)計劃書要使它的讀者相信，本企業(yè)不僅是行業(yè)中的有力競爭者，而且將來還會是確定行業(yè)標準的領先者。
當然，在商業(yè)計劃書中，企業(yè)家還應闡明競爭者給本企業(yè)帶來的風險以及本企業(yè)所采取的對策。
3.了解市場
商業(yè)計劃書要給投資者提供企業(yè)對目標市場的深入分析和理解。要細致分析經(jīng)濟、地理、職業(yè)以及心理等因素對消費者選擇購買本企業(yè)產(chǎn)品這一行為的影響，以及各個因素所起的作用。商業(yè)計劃書中還應包括一個主要的營銷計劃，計劃中應列出本企業(yè)打算開展廣告、促銷以及公共關系活動的地區(qū)，明確每一項活動的預算和收益。商業(yè)計劃書中還應簡述一下企業(yè)的銷售戰(zhàn)略，比如：企業(yè)是使用外面的銷售代表還是使用內(nèi)部職員?企業(yè)是使用轉(zhuǎn)賣商、分銷商還是特許商?企業(yè)將提供何種類型的銷售培訓?
此外，商業(yè)計劃書還應特別關注一下銷售中的細節(jié)問題。
4.表明行動方針
企業(yè)的行動計劃應該是無懈可擊的。商業(yè)計劃書中應該明確下列問題：
企業(yè)如何把產(chǎn)品推向市場??
如何設計生產(chǎn)線，如何組裝產(chǎn)品??
企業(yè)生產(chǎn)需要哪些原料??
企業(yè)擁有那些生產(chǎn)資源，還需要什么生產(chǎn)資源?生產(chǎn)和設備的成本是多少??
企業(yè)是買設備還是租設備??
解釋與產(chǎn)品組裝，儲存以及發(fā)送有關的固定成本和變動成本的情況。
5.展示管理隊伍
把一個思想轉(zhuǎn)化為一個成功的風險企業(yè)，其關鍵的因素就是要有一支強有力的管理隊伍。這支隊伍的成員必須有較高的專業(yè)技術知識、管理才能和多年工作經(jīng)驗，要給投資者這樣一種感覺：“看，這支隊伍里都有誰!如果這個公司是一支足球隊的話，他們就會一直殺入世界杯決賽!”
管理者的職能就是計劃，組織，控制和指導公司實現(xiàn)目標的行動。在商業(yè)計劃書中，應首先描述一下整個管理隊伍及其職責，然而再分別介紹每位管理人員的特殊才能、特點和造詣，細致描述每個管理者將對公司所做的貢獻。商業(yè)計劃書中還應明確管理目標以及組織機構圖。
6.出色的計劃摘要
商業(yè)計劃書中的計劃摘要十分重要。
它必須能讓風險投資者有興趣并渴望得到更多的信息，它將給讀者留下長久的印象。
計劃摘要將是風險企業(yè)家所寫的最后一部分內(nèi)容，但卻是出資者首先要看的內(nèi)容，如果公司是一本書，它就象是這本書的封面，做得好就可以把投資者吸引住。你要像對待廣告一樣來寫摘要，絕不要草草了事.文章明了，但要感人。
商業(yè)計劃書的組成
不同產(chǎn)業(yè)的商業(yè)計劃書形式有所不同。但是，從總的結構方面，所有的商業(yè)計劃書都應該包括摘要、主題、附錄三個部分。
摘要是對整個商業(yè)計劃書最高度的概括。
摘要部分的作用是以最精煉的語言、最有吸引力和沖擊力的方式突出重點，一下子抓住投資者的心。摘要部分是引路人，把投資者引入文章的主題。
主體部分是整個商業(yè)計劃書的核心。
在主體部分，作者向投資者一一展示他們所要知道的所有內(nèi)容。主體的功能是最終說服投資者，使他們充分相信你的項目是一個值得投資的好項目，以及你和你的領導班子有能力讓他們的投資產(chǎn)生最佳的投資回報。附錄部分是對主體的補充。它的功能是提供更多、更詳細的補充信息，完成主體部分中言有未盡的內(nèi)容。
1.摘要
摘要是整個商業(yè)計劃書的“鳳頭”，是對整個計劃書的最高度的概括。從某種程度上說，投資者是否中意你的項目，主要取決于摘要部分。可以說沒有好的摘要，就沒有投資。
2.主體
主題是整個商業(yè)計劃書的“豬肚”。主體部分要內(nèi)容詳實，在有限的篇幅之內(nèi)充分展示你要說的全部內(nèi)容，讓投資者知道他想知道的全部東西。主體部分按照順序一般包括以下幾個方面：
1)公司介紹。主要介紹企業(yè)的一些基本情況，以及發(fā)展策略、財務情況、產(chǎn)品或服務的基本情況等。
2)產(chǎn)業(yè)分析。主要介紹你的企業(yè)所歸屬的產(chǎn)業(yè)領域的基本情況，以及你的企業(yè)在整個產(chǎn)業(yè)或行業(yè)中的地位。
3)市場分析。主要介紹你的產(chǎn)品或服務的市場情況。包括你的目標市場、你在市場競爭中的位置、你的競爭對手的情況、未來市場的發(fā)展趨勢。
4)營銷。主要介紹你的市場營銷策略、企業(yè)的銷售隊伍的基本情況、銷售結構等內(nèi)容。
5)企業(yè)的經(jīng)營。主要介紹經(jīng)營場所的基本情況、企業(yè)主要設施和設備、生產(chǎn)工藝基本情況、生產(chǎn)力和生產(chǎn)率的基本情況，以及質(zhì)量控制、庫存管理、售后服務、研究和發(fā)展等內(nèi)容。
6)企業(yè)的管理。主要介紹管理理念、管理結構、管理方式、主要管理人員的基本情況、顧問隊伍等基本情況。
7)財務管理。主要介紹企業(yè)財務管理的基本情況。對現(xiàn)在正在運行的企業(yè)需要過去三年的財務報表、現(xiàn)金流量表、損益平衡表等。還要介紹申請資金的用途。
8)企業(yè)的發(fā)展計劃。主要介紹企業(yè)的發(fā)展目標、發(fā)展策略、發(fā)展計劃、實施步驟，以及風險因素的分析等。
9)撤出計劃。主要告訴投資者如何收回投資，什么時間收回投資，大約有多少回報率等情況。
3.附錄
附錄是對主體部分的補充。由于篇幅的限制，有些內(nèi)容不宜于在主體部分過多描述。把那些言猶未盡的內(nèi)容，或需要提供參考資料的內(nèi)容，放在附錄部分，供投資者閱讀時參考。
二.如何產(chǎn)生一份好的商業(yè)計劃書
一個風險投資公司每月都要收到數(shù)以百計的各式各樣的商業(yè)計劃書，每個風險投資家每天都要閱讀幾份甚至幾十份商業(yè)計書，而其中僅僅有幾份能夠引起他的進一步閱讀的興趣，更多的則被無情地扔到廢紙簍中去了。所以為了確保你的商業(yè)計劃書能夠引起風險投資者足夠的注意力，你必須事前進行充分周密的準備工作?？偟膩碚f包括以下幾點：
1.簡潔
一份《商業(yè)計劃書》最長不要超過50頁，最好在30頁左右。
2.完整
要全面披露與投資有關的信息。因為按照證券法等相關法律，風險企業(yè)必須以書面形式披露與企業(yè)業(yè)務有關的全部重要信息。如果披露不完全，當投資失敗時，風險投資人就有權收回其全部投資并起訴企業(yè)家。
3.把握撰寫原則
簡明扼要;條理清晰;內(nèi)容完整;語言通暢易懂;意思表述精確。
硅谷老板們的成功有目共睹，而他們經(jīng)常掛在嘴邊的問題，其實跟自己想弄個小買賣做做的小生意人的問題是一樣的：產(chǎn)品是什么;消費對象是誰?成本是多少?而看似復雜的商業(yè)計劃書，只要把住脈絡，其中包括的無非還是企業(yè)(不論是傳統(tǒng)企業(yè)還是高科技企業(yè))經(jīng)營中要回答的幾個關鍵問題，即
1、產(chǎn)品是什么?
2、消費對象是誰?
3、經(jīng)銷渠道在哪里?
4、誰來賣?
5、顧客群有多大?
6、設計與制作成本是多少?
7、售價多少?
8、何時可損益平衡?在撰寫商業(yè)計劃書之前，若無法扼要地就這幾個問題說出你的想法，要向別人解釋清楚恐怕很困難。
因此，一份好的商業(yè)計劃書，要使人讀后對下列問題非常清楚：公司的商業(yè)機會;創(chuàng)立公司所需要的資源;把握這一機會的進程;風險和預期回報。
商業(yè)計劃不是學術論文，它可能面對的是非技術背景，但對計劃有興趣的人，比如可能的團隊成員，可能的投資人和合作伙伴、供應商、顧客、政府機構等。因此，一份好的商業(yè)計劃書應該寫得讓人明白，避免使用過多的專業(yè)詞匯，聚焦于特定的策略、目標、計劃和行動。商業(yè)計劃的篇幅要適當，太短，容易讓人不相信項目會成功：太長，則會被認為太羅嗉，表達不清楚。
4.直入主題，開門見山
寫作商業(yè)計劃書的目的是為了獲取風險投資者的投資而非為了與風險投資家閑聊，因此，在開始寫作商業(yè)計劃書時，應該避免一些與主題無關的內(nèi)容，要開門見山地直接地切入主題，要知道風險投資者沒有很多時間來閱讀一些對他來說是沒有意義的東西。這一點對于很多初次創(chuàng)業(yè)者來說，在其寫作商業(yè)計劃書時是應當格外注意的。
5.進行充分市場調(diào)研
要知道，當一個創(chuàng)意或者新的投資項目從你的大腦中萌發(fā)時，它并不是存在于真空中的。要把你的創(chuàng)意或者投資項目付諸實施并不是說干就干的想當然的事情。因此，你在寫作商業(yè)計劃書以前，應該進行充分的市場調(diào)研，做到有備而作。
市場調(diào)研主要圍繞以下內(nèi)容進行：
口 你的投資項目中的產(chǎn)品或服務處于什么樣的范疇?
口 是研發(fā)(R&D)性質(zhì)、生產(chǎn)性質(zhì)、分銷性質(zhì)或是服務性質(zhì)?
口 該領域目前的情況如何?
口 你的產(chǎn)品或服務處于一個什么樣的階段?
口 它的市場前景如何?(務必不能遺漏任何可能的細節(jié)問題)
口 你的競爭對手的情況如何?
口 目前的市場狀況怎樣? 是繁盛或蕭條?
6.評估你自己的商業(yè)計劃
在寫作商業(yè)計劃書的全過程中，風險創(chuàng)業(yè)者應該站在風險投資者的角度(或立場)對自己的商業(yè)計劃進行一番評估，并努力審視以下六個問題。
每個風險投資者都會問到關鍵問題是否在你的商業(yè)計劃書中有明確的答案。
口 我能獲得多少回報?
口 我會損失什么?
(可能遇到的風險，如所有的投資、貸款擔保、法律訴訟，時間)
口 誰認為這個計劃可行?(對商業(yè)計劃各項內(nèi)容的第三方驗證)
口 交易當中還有誰發(fā)揮作用?
(管理團隊班子和投資群體以及他們在各自領域中的地位)
口 這個市場有多大?
口 你的企業(yè)如何爭取到潛在的顧客?(對市場開拓能力的驗證)
口 我的投資何時和怎樣撤出?(公開上市或購并的退出戰(zhàn)略)
7.展示管理團隊
在你的商業(yè)計劃書中，風險投資者將會非常關注“人”的因素，即你的風險企業(yè)中管理團隊的情況，因此，商業(yè)計劃書要能夠詳實地向風險投資者展示你管理團隊的風貌。
關注點有如下幾個方面：
口 創(chuàng)業(yè)者是否是一個領袖式的人物，具備應有的素質(zhì)?
口 這個管理團隊的信念是否堅定，目標是否一致?
口 是否具有強大的凝聚力從而始終努力地追求事業(yè)成功?
口 這個管理團隊的市場戰(zhàn)斗力如何?
口 是否非常熟悉市場和善于開發(fā)潛在的市場?
8.組織戰(zhàn)斗力過人的寫作智囊團
越來越多的事實已經(jīng)表明了，僅僅依靠創(chuàng)業(yè)者的個人的力量是很難做到盡善盡美的，因此，在寫作商業(yè)計劃書的過程中，你還需要一個有很強戰(zhàn)斗力的智囊團的幫助來彌補個人的不足。尋求有豐富經(jīng)驗的律師、會計師、專業(yè)咨詢家的幫助是非常必要的，他們的建議有時能讓你的商業(yè)計劃書看上去更加完美。
三.商業(yè)計劃書摘要
摘要的意義
商業(yè)計劃書的摘要將是風險投資者閱讀商業(yè)計劃書時首先要看到的內(nèi)容。如果說商業(yè)計劃書是敲開風險投資公司大門的敲門磚，是通向融資之路的鋪路石的話，計劃書的摘要可以被看作是點燃風險投資者對你的投資意向的火種，是吸引風險投資者進一步閱讀你的商業(yè)計劃書全文的燈塔，它濃縮商業(yè)計劃書之精華，反映商業(yè)計劃書之全貌，是全部計劃書的核心之所在。
摘要應該表達的內(nèi)容
首先，摘要應該使投資者，特別是投資者能夠馬上理解你的基本觀點，快速掌握商業(yè)計劃書的重點，然后做出是否愿意花時間繼續(xù)讀下去的決定。在發(fā)達國家，繁忙的投資者一天要看數(shù)十份商業(yè)計劃書。如果摘要不能一下子抓住投資者的心，商業(yè)計劃書后邊部分寫得再精彩，也沒有用。所以摘要的最主要的目的是刺激投資者的閱讀欲望，使之看到你的商業(yè)計劃書后有一種相見恨晚，愛不釋手的感覺。在寫摘要時作者必須充滿激情，滿懷信心，全部正面闡述。向投資者灌輸一種朝氣蓬勃，蒸蒸日上的感情。讓投資者充分相信你的能力和你的判斷。
在摘要部分，應該重點向投資者傳達以下這樣的幾點信息：
1)你的基本經(jīng)營思想是正確的，是合乎邏輯的。
2)你的經(jīng)營計劃是有科學根據(jù)的和充分準備的。
3)你有能力管理好這個企業(yè)。你有一個堅強有力的領導班子和執(zhí)行隊伍。
4)你清楚地知道進入市場的最佳時機，并且預料到什么時間適當?shù)赝顺鍪袌觥?/p>
5)你的財務分析是實際的。
6)投資者不會把錢扔到水里。
如果你能簡潔清楚地闡述這些內(nèi)容，投資者一定會有興趣讀完你的整個商業(yè)計劃書，高興地把錢投入你的項目。
撰寫摘要注意的事項
第一，摘要部分一定要放在最后完成。動筆寫摘要之前，先完成整個商業(yè)計劃書的主體的拋光潤色。然后反復閱讀幾遍主體文章。提煉出整個計劃書的精華所在之后，再開始動筆撰寫摘要部分。做到胸有成竹，一氣呵成。寫完之后，再請周圍的人檢查過目，提出意見。重點了解他們的反饋，看他們能否馬上被你的文章所打動。如果不能，則需要重新考慮如何撰寫，直到首先可以馬上打動你身邊的人為止。
第二，撰寫摘要部分一定要有針對性。在撰寫摘要時，你要常常問自己“誰會讀我的計劃?”不同的投資者有不同的興趣和不同的背景。他們看商業(yè)計劃書側(cè)重點不同。銀行等投資者通常對企業(yè)以前的成功業(yè)績感興趣。而投資公司則通常對新技術感興趣。所以在撰寫摘要之前先要對投資者做一番調(diào)查研究，突出投資者最感興趣的方面。對不同的投資者，要突出不同的方面。由于一項投資通常要由幾個人或幾個部門共同做決定，在調(diào)查投資者情況時要對整個投資機構有一個較為全面的了解，兼顧多人。
第三，撰寫一定要文筆生動。風格要開門見山，奪人眼目?？梢粤⒓醋プ≈攸c。切忌行文含蓄晦澀，讓人難以琢磨。記住，投資者是沒有時間去琢磨你的文章的。
第四，在寫作全部完成之后，一定要自己先檢查有無錯別字、大白字等。切忌在文章中出現(xiàn)這些錯誤。自己檢查完之后，再請別人檢查。直到確切無誤為止。用英文撰寫商業(yè)計劃書，完成之后，可以用專業(yè)的軟件檢查一遍拼寫和語法?，F(xiàn)在市場上通用的文字軟件都有檢查拼寫和語法的功能。記住，如果在文章中出現(xiàn)文字錯誤，你又怎么能證明你是一個作風嚴謹?shù)钠髽I(yè)家呢。千萬不可由于細小的誤差，失去重要的機會。
中小企業(yè)如何創(chuàng)造條件，吸引投資商呢?
一般來說，企業(yè)首先要熟悉融資過程。在進入融資程序之前，首先要了解投資商對一個投資項目的詳細評審過程。要學會從他們的角度來客觀地分析本企業(yè)。很多創(chuàng)業(yè)家出身于技術人員，很看重自己的技術，對自己一手創(chuàng)立的企業(yè)有很深的感情。
然而投資者看重的不是技術，而是由技術、市場、管理團隊等資源配置起來而產(chǎn)生的贏利模式。他們要的是回報，不是技術或企業(yè);其次，企業(yè)需通過對技術資料的收集，詳細的市場調(diào)查和管理團隊的組合，認真分析從產(chǎn)品到市場、從人員到管理、從現(xiàn)金流到財務狀況、從無形資產(chǎn)到有形資產(chǎn)等方面的優(yōu)勢、劣勢。把優(yōu)勢的部分充分地體現(xiàn)出來，對劣勢的部分看怎樣創(chuàng)造條件加以彌補。
要注意增加公司的無形資產(chǎn)，實事求是地把企業(yè)的價值挖掘出來。然后，向投資商提供商業(yè)計劃書。
西方國家有關統(tǒng)計表明：在經(jīng)過常規(guī)程序的評估后，100 個商業(yè)創(chuàng)意中只有 3% 左右被認為有商業(yè)投資價值，條件合適時可能付諸商業(yè)投資行為;而這 3% 的商業(yè)投資項目、企業(yè)在創(chuàng)辦后頭三年內(nèi)有 80% 多會失敗、倒閉、破產(chǎn)或因經(jīng)營不善而轉(zhuǎn)手。歷史的統(tǒng)計數(shù)據(jù)告訴我們?nèi)魏紊虡I(yè)創(chuàng)意在付諸實踐之前都應經(jīng)過嚴格的評審程序，制作商業(yè)計劃書就是完成這一評審過程。
美國一位著名投資家曾說過，企業(yè)邀人投資或加盟，就象向離過婚的女人求婚，而不象和女孩子初戀。雙方各有打算，僅靠空口許諾是無濟于事的。
對于正在尋求資金的企業(yè)來說，商業(yè)計劃書(Business Plan)是創(chuàng)業(yè)融資的“敲門磚”。作為企業(yè)進行融資的必備文件，其作用就如同預上市公司的招股說明書，是一份對項目進行陳述和剖析，便于投資商對投資對象進行全面了解和初步考察的文本文件。近年來，融資的程序日益規(guī)范，作為投資公司進行項目審批的正式文件之一，制作商業(yè)計劃書已經(jīng)成為越來越多企業(yè)的“必修課程”。
作為一份標準性的文件，商業(yè)計劃書有著大同小異的架構。但是，有的商業(yè)計劃書卻能迅速抓住投資人目光，而有的計劃書卻只能以進入“回收站”作為使命的終結?？陀^的說，項目自身素質(zhì)是最關鍵最核心的原因，但是，一個完美的、專業(yè)的表現(xiàn)形式也同樣重要，“酒香不怕巷子深”的邏輯在競爭激烈的現(xiàn)代商業(yè)運轉(zhuǎn)中并不適用。一份成功的商業(yè)計劃書涵蓋了投資人對于融資項目所需了解的絕大信息，并且對于其中投資人通常關注的要點進行重點陳述分析。這樣的商業(yè)計劃書可以大大減少投資者在進入盡職調(diào)查之前的工作量，便于雙方迅速進入后期實質(zhì)運作。不同的融資項目，由于項目性質(zhì)不同、項目所處階段不同等各種因素，投資人關注點會有所側(cè)重。一般而言，項目的市場、產(chǎn)品、管理團隊、風險、項目價值等方面是投資人評審項目的要點。商業(yè)計劃書的基礎性內(nèi)容是項目的市場調(diào)查(因為幾乎所有商業(yè)項目都涉及消費行為分析和消費行為預期)，成本低的或有同類企業(yè)作為參照的項目，可以自己按程序去做市場調(diào)查;涉及市場范圍大，或投資額大，或項目沒有已經(jīng)在運行的同類企業(yè)可比較參照的，需委托專業(yè)市場調(diào)查機構完成。
企業(yè)編制商業(yè)計劃書的理念是：首先是為客戶創(chuàng)造價值，沒有客戶也就沒有利潤;其次是為投資商提供回報;第三是作為指導企業(yè)運行的發(fā)展策略。站在投資商的立場上，一份好的商業(yè)計劃書應該包括詳細的市場規(guī)模和市場份額分析;清晰明了的商業(yè)模式介紹，集技術、管理、市場等方面人才的團隊構建;良好的現(xiàn)金流預測和實事求是的財務計劃。
隨著接觸深入，如果投資商對該項目產(chǎn)生了興趣，會與企業(yè)簽署一份投資意向書，并對企業(yè)進行價值評估與盡職調(diào)查。通常企業(yè)與投資商對項目進行價值評估時著眼點是不一樣的。一方面，企業(yè)總是希望能盡可能提高項目的評估價值;而另一方面，只有當期望收益能夠補償預期的風險時，投資商才會接受這一定價。所以，企業(yè)要實事求是看待自己?？梢赃@樣說，商業(yè)計劃書首先是把計劃中要創(chuàng)立的企業(yè)推銷給風險企業(yè)家自己。其次，商業(yè)計劃書還能幫助把計劃中的風險 企業(yè)推銷給風險投資家，公司商業(yè)計劃書的主要目的之一就是為了籌集資金。因此，商業(yè)計劃書必須要說明：
(1)目的----為什么要冒風險，花精力、時間、資源、資金去建設與經(jīng)營項目 ?
(2)資金----為什么要這么多的錢 ? 為什么投資商值得為此注入資金 ? 需要體現(xiàn)出對項目產(chǎn)品（或服務）的關注，敢于競爭的精神，對市場的了解，行動的方針及管理隊伍的實力。
對已建企業(yè)來說，商業(yè)計劃書可以為企業(yè)的發(fā)展定下比較具體的方向和重點，從而使員工了解企業(yè)的經(jīng)營目標，并激勵他們?yōu)楣餐哪繕硕Α８匾氖?，它可以使企業(yè)的出資者以及供應商、銷售商等了解企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營目標，說服出資者(原有的或新來的)為企業(yè)的進一步發(fā)展提供資金。正是基于上述理由，商業(yè)計劃書將是企業(yè)所寫的商業(yè)文件中最主要的一個。
一、商業(yè)計劃書及構成要素
商業(yè)計劃書的作用
無論是要把新的技術轉(zhuǎn)變成新的產(chǎn)品，把新的設想發(fā)展成新的事業(yè)，還是把現(xiàn)有的企業(yè)進行改造有一番新的發(fā)展，都離不開資金。在商品經(jīng)濟的社會，資金是一切企業(yè)生存和發(fā)展的命脈。當前銀行對向企業(yè)貸款日益持謹慎態(tài)度，很多企業(yè)普遍感到申請資金已經(jīng)成為日益困難的事情。特別是新企業(yè)和準備創(chuàng)立的企業(yè)更是感到一金難求。如何為企業(yè)找到所需要的資金是企業(yè)生存的關鍵所在。我們引用金融投資領域中常講的一句話作為本書的開始：“尋找資金沒有竅門，惟有好的想法、好的技術、好的管理、好的市場?！?/p>
商業(yè)計劃是創(chuàng)業(yè)者吸引投資家的創(chuàng)業(yè)資本的一份報告性文件，事實上，創(chuàng)業(yè)計劃對于任何形式出資的創(chuàng)業(yè)者都是需要的，因為，創(chuàng)業(yè)并不是只憑熱情的沖動，而是理性的行為。因此，在創(chuàng)業(yè)前，做一個較為完善的計劃是有非常有意義的，第一，在做創(chuàng)業(yè)計劃時，會比較客觀地幫助創(chuàng)業(yè)者分析創(chuàng)業(yè)的主要影響因素，能夠使創(chuàng)業(yè)者保持清醒的頭腦；第二，一項比較完善的創(chuàng)業(yè)計劃，可以成為創(chuàng)業(yè)者的創(chuàng)業(yè)指南或行動大綱；除此之外，當然，也可以作為用于向風險投資家游說以取得創(chuàng)業(yè)投資(商業(yè)的可行性報告及其他渠道融資的報告性文件)，從這個意義上講，一篇優(yōu)秀的創(chuàng)業(yè)計劃也會成為創(chuàng)業(yè)者吸引資金的“敲門磚”和“通行證”。
商業(yè)計劃書的要素
那些不能給風險投資者以充分的信息也不能使投資者激動起來的商業(yè)計劃書，其最終結果只能是被扔進垃圾箱里。為了確保商業(yè)計劃書能起作用，企業(yè)家應把握以下要素。
1.關注產(chǎn)品
在商業(yè)計劃書中，應提供所有與企業(yè)的產(chǎn)品或服務有關的細節(jié)，包括企業(yè)所實施的所有調(diào)查。需回答的主要問題包括：
1.產(chǎn)品正處于什么樣的發(fā)展階段?
2.它的獨特性怎樣?
3.企業(yè)分銷產(chǎn)品的方法是什么?
4.誰會使用企業(yè)的產(chǎn)品，為什么?產(chǎn)品的生產(chǎn)成本是多少，售價是多少?
5.企業(yè)發(fā)展新的現(xiàn)代化產(chǎn)品的計劃是什么?
應該把風險投資商拉到企業(yè)的產(chǎn)品或服務中來，這樣風險投資商就會和風險企業(yè)家一樣對產(chǎn)品有興趣。在商業(yè)計劃書中，企業(yè)家應盡量用簡單的詞語來描述每件事。商品及其屬性的定義，對企業(yè)家來說是非常明確的，但其他人卻不一定清楚它們的含義。制訂商業(yè)計劃書的目的不僅是要出資者相信企業(yè)的產(chǎn)品會在市場上產(chǎn)生革命性的影響，同時也要使他們相信企業(yè)有證明它的論據(jù)。商業(yè)計劃書對產(chǎn)品的闡述，要讓出資者感到：投資這個項目是值得的。
2.敢于競爭
在商業(yè)計劃書中，風險企業(yè)家應細致分析競爭對手的情況。需回答的主要問題：
1.競爭對手都是誰?
2.他們的產(chǎn)品是如何實現(xiàn)其價值的?競爭對手的產(chǎn)品與本企業(yè)的產(chǎn)品相比，有哪些相同點和不同點?
3.競爭對手所采用的營銷策略是什么? 要明確每個競爭者的銷售額，毛利潤、收入以及市場份額．然后再討論本企業(yè)相對于每個競爭者所具有的競爭優(yōu)勢，要向投資者展示顧客偏愛本企業(yè)的原因是：本企業(yè)的產(chǎn)品差別化程度高，性能價格比優(yōu)越，質(zhì)量好，送貨迅速，定位適中，價格合適等等，商業(yè)計劃書要使它的讀者相信，本企業(yè)不僅是行業(yè)中的有力競爭者，而且將來還會是確定行業(yè)標準的領先者。
當然，在商業(yè)計劃書中，企業(yè)家還應闡明競爭者給本企業(yè)帶來的風險以及本企業(yè)所采取的對策。
3.了解市場
商業(yè)計劃書要給投資者提供企業(yè)對目標市場的深入分析和理解。要細致分析經(jīng)濟、地理、職業(yè)以及心理等因素對消費者選擇購買本企業(yè)產(chǎn)品這一行為的影響，以及各個因素所起的作用。商業(yè)計劃書中還應包括一個主要的營銷計劃，計劃中應列出本企業(yè)打算開展廣告、促銷以及公共關系活動的地區(qū)，明確每一項活動的預算和收益。商業(yè)計劃書中還應簡述一下企業(yè)的銷售戰(zhàn)略，比如：企業(yè)是使用外面的銷售代表還是使用內(nèi)部職員?企業(yè)是使用轉(zhuǎn)賣商、分銷商還是特許商?企業(yè)將提供何種類型的銷售培訓?
此外，商業(yè)計劃書還應特別關注一下銷售中的細節(jié)問題。
4.表明行動方針
企業(yè)的行動計劃應該是無懈可擊的。商業(yè)計劃書中應該明確下列問題：
? 企業(yè)如何把產(chǎn)品推向市場?
? 如何設計生產(chǎn)線，如何組裝產(chǎn)品?
? 企業(yè)生產(chǎn)需要哪些原料?
? 企業(yè)擁有那些生產(chǎn)資源，還需要什么生產(chǎn)資源?生產(chǎn)和設備的成本是多少?
? 企業(yè)是買設備還是租設備?
解釋與產(chǎn)品組裝，儲存以及發(fā)送有關的固定成本和變動成本的情況。
5.展示管理隊伍
把一個思想轉(zhuǎn)化為一個成功的風險企業(yè)，其關鍵的因素就是要有一支強有力的管理隊伍。這支隊伍的成員必須有較高的專業(yè)技術知識、管理才能和多年工作經(jīng)驗，要給投資者這樣一種感覺：“看，這支隊伍里都有誰!如果這個公司是一支足球隊的話，他們就會一直殺入世界杯決賽!”
管理者的職能就是計劃，組織，控制和指導公司實現(xiàn)目標的行動。在商業(yè)計劃書中，應首先描述一下整個管理隊伍及其職責，然而再分別介紹每位管理人員的特殊才能、特點和造詣，細致描述每個管理者將對公司所做的貢獻。商業(yè)計劃書中還應明確管理目標以及組織機構圖。
6.出色的計劃摘要
商業(yè)計劃書中的計劃摘要十分重要。
它必須能讓風險投資者有興趣并渴望得到更多的信息，它將給讀者留下長久的印象。
計劃摘要將是風險企業(yè)家所寫的最后一部分內(nèi)容，但卻是出資者首先要看的內(nèi)容，如果公司是一本書，它就象是這本書的封面，做得好就可以把投資者吸引住。你要像對待廣告一樣來寫摘要，絕不要草草了事．文章明了，但要感人。
商業(yè)計劃書的組成
不同產(chǎn)業(yè)的商業(yè)計劃書形式有所不同。但是，從總的結構方面，所有的商業(yè)計劃書都應該包括摘要、主題、附錄三個部分。
摘要是對整個商業(yè)計劃書最高度的概括。
摘要部分的作用是以最精煉的語言、最有吸引力和沖擊力的方式突出重點，一下子抓住投資者的心。摘要部分是引路人，把投資者引入文章的主題。
主體部分是整個商業(yè)計劃書的核心。
在主體部分，作者向投資者一一展示他們所要知道的所有內(nèi)容。主體的功能是最終說服投資者，使他們充分相信你的項目是一個值得投資的好項目，以及你和你的領導班子有能力讓他們的投資產(chǎn)生最佳的投資回報。附錄部分是對主體的補充。它的功能是提供更多、更詳細的補充信息，完成主體部分中言有未盡的內(nèi)容。
1.摘要
摘要是整個商業(yè)計劃書的“鳳頭”，是對整個計劃書的最高度的概括。從某種程度上說，投資者是否中意你的項目，主要取決于摘要部分?？梢哉f沒有好的摘要，就沒有投資。
2.主體
主題是整個商業(yè)計劃書的“豬肚”。主體部分要內(nèi)容詳實，在有限的篇幅之內(nèi)充分展示你要說的全部內(nèi)容，讓投資者知道他想知道的全部東西。主體部分按照順序一般包括以下幾個方面：
1）公司介紹。主要介紹企業(yè)的一些基本情況，以及發(fā)展策略、財務情況、產(chǎn)品或服務的基本情況等。
2）產(chǎn)業(yè)分析。主要介紹你的企業(yè)所歸屬的產(chǎn)業(yè)領域的基本情況，以及你的企業(yè)在整個產(chǎn)業(yè)或行業(yè)中的地位。
3）市場分析。主要介紹你的產(chǎn)品或服務的市場情況。包括你的目標市場、你在市場競爭中的位置、你的競爭對手的情況、未來市場的發(fā)展趨勢。
4）營銷。主要介紹你的市場營銷策略、企業(yè)的銷售隊伍的基本情況、銷售結構等內(nèi)容。
5）企業(yè)的經(jīng)營。主要介紹經(jīng)營場所的基本情況、企業(yè)主要設施和設備、生產(chǎn)工藝基本情況、生產(chǎn)力和生產(chǎn)率的基本情況，以及質(zhì)量控制、庫存管理、售后服務、研究和發(fā)展等內(nèi)容。
6）企業(yè)的管理。主要介紹管理理念、管理結構、管理方式、主要管理人員的基本情況、顧問隊伍等基本情況。
7）財務管理。主要介紹企業(yè)財務管理的基本情況。對現(xiàn)在正在運行的企業(yè)需要過去三年的財務報表、現(xiàn)金流量表、損益平衡表等。還要介紹申請資金的用途。
8）企業(yè)的發(fā)展計劃。主要介紹企業(yè)的發(fā)展目標、發(fā)展策略、發(fā)展計劃、實施步驟，以及風險因素的分析等。
9）撤出計劃。主要告訴投資者如何收回投資，什么時間收回投資，大約有多少回報率等情況。
一、 選題的背景、意義
（一）選題的背景
在我國，小微企業(yè)指的是銀行貸款在100萬以下的個體工商戶、私營企業(yè)主。據(jù)統(tǒng)計，中國現(xiàn)在有 4000 ——5000 萬家中小企業(yè)，它們所貢獻的GDP 占全國GDP 的60%，同時還貢獻著50% 左右的稅收，解決了80％的城鄉(xiāng)就業(yè)，出口貢獻達到70％以上。更重要的是，這一數(shù)量龐大的企業(yè)群體還解決了80% 的`城鄉(xiāng)就業(yè)，在穩(wěn)定民生方面有著舉足輕重的作用，是經(jīng)濟發(fā)展和社會健康發(fā)展的重要力量。但是長期以來，融資難是制約小微企業(yè)生存和發(fā)展的瓶頸。20xx 年金融危機中，融資難導致小微企業(yè)生存難的問題更加凸顯。國家經(jīng)濟發(fā)展主體在民間，但恰恰民間資本十分緊缺。統(tǒng)計數(shù)據(jù)表面，以中小企業(yè)為主的民營企業(yè)中，真正不缺乏資金的僅占12%，資金匱乏的中小企業(yè)則占到80%，其中嚴重缺乏者為20%。 《中國金融發(fā)展報告（20xx）》數(shù)據(jù)顯示，目前國內(nèi)，設立僅1年的企業(yè)沒有一戶獲得貸款，2―3年的企業(yè)有39％獲得了貸款，3—5年的企業(yè)有46％獲得貸款；5—10年的企業(yè)有71％獲得貸款。
（二）選題的意義
中國市場經(jīng)濟發(fā)展的推動力主要是民營企業(yè)、中小微企業(yè)。這些企業(yè)對于安排社會就業(yè)、擴大稅源、繁榮市場、社會穩(wěn)定發(fā)揮了非常重大的作用，但是這些企業(yè)享受不到現(xiàn)代金融服務的核心。尤其是小微企業(yè)在融資過程中，面臨籌資難、籌資少、風險大的問題，使得小微企業(yè)在生存和發(fā)展時缺少強有力的助力。利用金融學、商業(yè)銀行學等理論，通過分析小微企業(yè)在融資中存在的問題，并且根據(jù)問題提出相應的解決措施，對我國小微企業(yè)在今后的發(fā)展上將有的現(xiàn)實意義。
二、相關研究的最新成果及動態(tài)
（一） 國外研究動態(tài)
從目前國外文獻資料來看，關于對小微企業(yè)融資問題的研究還是屬于比較新的領域，所以大多數(shù)文獻是以中小企業(yè)的融資問題為研究對象。通過研究這些文獻也可以找到一些相同觀點 ：
1、關于研究對象數(shù)學建模方面的研究
霍爾斯特德·艾莉森（20xx）的文章《以學習型社區(qū)的倡議或增長的鼓勵措施來吸引微型企業(yè)》中以微型企業(yè)在社區(qū)產(chǎn)業(yè)園區(qū)中的人力資源利用為基數(shù)，利用參數(shù)估
計和假設檢驗來驗證人力資源對小微企業(yè)融資的影響，同樣的比塞爾·米安妮（20xx）也在自己的文章《對小企業(yè)和微型企業(yè)連續(xù)資本支持》中利用計量模型來驗證人力資源對小微企業(yè)融資的影響。而克勞迪·奧岡薩·雷斯維加（20xx）則在《什么影響新老企業(yè)擴張？在俄羅斯小公司的證據(jù)》通過數(shù)據(jù)模型來闡述俄羅斯的微新企業(yè)（微型創(chuàng)新企業(yè)）在融資方面所遇到的困難，但是并未就這些困難提出具體的解決措施。何塞卡·洛斯·斯皮尼奧和馬丁·魯杜斯（20xx）則在《出口障礙：透視從葡萄牙小型和中小型出口商和非出口商》通過建立數(shù)據(jù)模型來分析葡萄牙的小型企業(yè)在出口方面所遇到的困難，并進一步延伸到融資方面。
2、關于研究對象理論方面的研究
這方面的研究比較充實，比如陳意涵和陳黃巢（20xx）在《知識管理在小型和中型企業(yè)的作用》提到了人力資源，也就是知識管理在小微企業(yè)融資方面所起到的作用。林德爾·L·納帕德羅（20xx）為代表的作者，則在《商業(yè)支持和技術平臺對南非小企業(yè)的貢獻》以南非的小型商業(yè)支持和技術“孵化”為切入點，說明了在南非發(fā)展小微企業(yè)需要哪些支持。史蒂夫·貝克和蒂姆·奧格登（20xx）在《謹防小額信貸貸款》認為，小微企業(yè)的貸款將是一個銀行等金融機構業(yè)務增長的新突破，但因為小微企業(yè)自身方面的缺點，所以要格外擔心出現(xiàn)的壞帳。索羅斯坦·貝克（20xx）在文章《《世界各地的中小型企業(yè)》中提出了小型企業(yè)的重要性及它在非正規(guī)經(jīng)濟的營商環(huán)下境的不同層面的指標。這樣可以發(fā)現(xiàn)，幾個層面的商業(yè)環(huán)境，如更好地進入和信用信息共享，降低成本，都將對小企業(yè)控制成本是一個很好的機遇。
（二） 國內(nèi)研究動態(tài)
當前國內(nèi)對小微企業(yè)融資問題的研究起步晚，但進展快，很多金融機構，非金融機構和其他組織都在對這個問題進行有益的探索，包括：
1、關于從銀行角度來支持小微企業(yè)融資的研究
魏國雄（20xx）在《商業(yè)銀行如何拓展小微企業(yè)信貸業(yè)務》指出商業(yè)銀行要更廣泛、有深度地開拓小微企業(yè)信貸市場，就必須在內(nèi)部建立一整套更有效率的適應開拓小微企業(yè)融資業(yè)務的管理體制、經(jīng)營機制和管理方式。而林波（20xx）和王國才（20xx）分別以民生銀行和工商銀行為載體，闡述了兩家銀行先行開展小微企業(yè)所取得的成績。王文烈（20xx）《中型銀行小企業(yè)融資業(yè)務的發(fā)展模式研究》在指出，商業(yè)銀行小企業(yè)金融發(fā)展的戰(zhàn)略和策略是當前銀行業(yè)務創(chuàng)新的重點，如何在不違背商業(yè)化原則的基礎上，既支持小企業(yè)發(fā)展，又符合自身利益，是今后商業(yè)銀行需要重點考慮的。李雪梅（20xx）則在文章《金融業(yè)如何進一步完善小企業(yè)融資服務》認為小企業(yè)與銀行合
作融資業(yè)務難，這在很大程度上制約了小企業(yè)的進一步發(fā)展。作為銀行業(yè)，改善傳統(tǒng)的經(jīng)營管理模式，加快業(yè)務創(chuàng)新，使我國小企業(yè)的融資環(huán)境不斷得到改善，融資規(guī)模不斷擴大，對于促進國民經(jīng)濟的平穩(wěn)較快發(fā)展具有重要意義，但對于銀行業(yè)而言，完善小企業(yè)融資服務是一項長期而艱巨的任務。彭凱和向宇（20xx）提出由于經(jīng)濟、社會、文化等多種原因，在我國開展小微企業(yè)貸款有優(yōu)勢也有困難，這些困難除了觀念上的、風險上的制約，更主要的是人力成本難以控制。解決這些困難，將對我國經(jīng)濟未來更好更快發(fā)展有著重要作用。
2、關于從國外經(jīng)驗借鑒角度來支持小微企業(yè)融資的研究
劉杠（20xx）在《我國銀行開展小微企業(yè)貸款的困難和對策》提出，要摸清美國中小企業(yè)及其創(chuàng)辦、生存與關閉的基本情況，從宏觀經(jīng)濟環(huán)境和融資、創(chuàng)新、政府管制等方面探索影響美國中小企業(yè)發(fā)展的主要因素。在此基礎上對中美中小企業(yè)的發(fā)展及其影響因素進行比較，其中好的做法，可以對我國的小微企業(yè)解決融資問題提供借鑒意義。蘇丹（20xx）在《歐洲中小企業(yè)在華戰(zhàn)略研究》認為自20世紀90年代以來，隨著經(jīng)濟全球化的推進和網(wǎng)絡技術的發(fā)展，全球范圍內(nèi)的產(chǎn)業(yè)分工和融合趨勢日趨明顯，企業(yè)規(guī)模已不再是企業(yè)追求的唯一發(fā)展目標。歐洲很多中小企業(yè)選擇在中國開立分公司。這些分公司在極其艱苦的環(huán)境下依然發(fā)展強勢，這些得利與這些小企業(yè)強有力的融資手段。研究這些措施將對我國的小微企業(yè)具有很強的實踐意義。柳斌（20xx）在《美國小企業(yè)融資經(jīng)驗對緩解我國中小企業(yè)融資困境的啟示》都對我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀和出現(xiàn)的問題進行分析，分析了美國中小企業(yè)的融資模式，提出美國中小企業(yè)的融資模式對我國中小企業(yè)融資的借鑒意義。
3、關于從小微企業(yè)本身角度的研究
何光輝和楊咸月（20xx）在著作《中國小企業(yè)融資擔保發(fā)展的理論研究》中分析了對我國小企業(yè)融資擔保的理論分析，考慮到隨著經(jīng)濟市場化變革的深入, 擔保過程中經(jīng)濟主體不斷增強的自主經(jīng)濟行為, 則出于對壞帳的擔憂和漏斗效應又很可能將許多小企業(yè)擋在融資和擔保大門之外。這種局面的突破只能用現(xiàn)代經(jīng)濟學的方法來解決通過探悉小企業(yè)融資擔保的微觀作用機理, 在理順小企業(yè)融資與擔保之間內(nèi)在關系的基礎上尋求答案。倫柏楠（20xx）則在《小企業(yè)融資困難的原因及對策》提出小企業(yè)由于自身實力較弱, 在市場競爭中屬于弱勢群體, 我國小企業(yè)的發(fā)展仍面臨著許多困難, 特別是融資方面的困難和問題尤為突出。目前, 融資困難已經(jīng)成為小企業(yè)進行技術改造, 開發(fā)新產(chǎn)品, 擴大生產(chǎn)力的重大制約因素。最后還提出了關于解決這些困難的對策，比如發(fā)展中小金融機構、改進銀行對小企業(yè)的信貸服務等。陳柏蒼（20xx）
在文章《我國小企業(yè)融資渠道分析》著重對小企業(yè)融資渠道做簡要綜述，以期對在金融風暴下亟需資金注入的小企業(yè)有所幫助。王華清和王嘉韻（20xx）則在《制約小企業(yè)融資的瓶頸及對策》中通過對小企業(yè)融資難的內(nèi)部和外部原因進行分析，提出了解決小企業(yè)融資難問題的對策，包括建立小企業(yè)融資機構、完善小企業(yè)融資擔保制度、加大對中小企業(yè)融資支持力度、探索制度創(chuàng)新等。
綜上所述，目前國內(nèi)外對小微企業(yè)融資問題的研究，還屬于比較新的領域，并沒有形成一整套完整的理論體系以及解決措施。以國外為例，很多學者只是以單一的建立數(shù)據(jù)模型來研究一個方面，但是并未提出比較詳實的解決措施。而國內(nèi)學者對這一問題的研究，比較多的是從現(xiàn)實中存在的措施出發(fā)來研究的，因此并不是很深入的研究。所以在今后的寫作中需要自己總結這兩方面的經(jīng)驗，并且根據(jù)自己的思路整理出一條適合我國小微企業(yè)融資的道路。
三、課題的研究內(nèi)容及擬采取的研究方法、研究難點，預期達到的目標
（一）研究內(nèi)容
本文從小微企業(yè)的定義入手，來探討我國小微企業(yè)融資的情況，重點分析我國小微企業(yè)在融資中存在的問題。在寫作過程中，第一部分闡述小微企業(yè)的定義、特征和作用，第二部分參考各種數(shù)據(jù)和文獻資料，結合目前國內(nèi)外對小微企業(yè)在融資方面的幫助，運用相關理論對目前我國小微企業(yè)在融資時所遇到的問題進行分析，從而發(fā)現(xiàn)在融資渠道、風險防范等方面存在著的問題,第三部分是針對這些問題提出從微觀到宏觀的相關辦法
（二）研究方法
本課題主要采用文獻法、比較分析法、綜合法和論與案例研究相結合法進行。對
案例進行質(zhì)的研究，使整個文獻真實、生動、豐富，提高研究結果的信度和效度。通過國內(nèi)外對小微企業(yè)融資支持對比研究，借鑒國外在各方面的的實踐經(jīng)驗，給國內(nèi)金融機構和非金融機構的支持道路提供有益的借鑒。其次利用宏觀經(jīng)濟理論、微觀經(jīng)濟理論、可持續(xù)發(fā)展理論和現(xiàn)代金融中介理論等，同時結合當前各地方對小微企業(yè)實施融資支持的發(fā)展現(xiàn)狀進行分析，構建出適合中國小微企業(yè)發(fā)展的正確道路。最后通過總結文獻資料以及自己的思路，在對問題充分研究的基礎上，歸納總結中多條解決問題的具體措施。
（三）研究難點
目前對“小微企業(yè)”沒有明確的定義，因此需要綜合金融、信貸等各方面的理論，對小微企業(yè)作出一個比較普遍的定義，并且這個定義也是對之后文章的研究有著重要的作用。第二個是關于對小微企業(yè)在融資方面存在問題的分析。從國內(nèi)外目前的文獻資料來看，對小微企業(yè)融資方面的研究屬于比較新的領域，沒有形成一定的研究體系，因此對存在的問題進行分析時需要格外注意，不能把對小微企業(yè)的分析變成對中小企業(yè)的分析，小微企業(yè)是不同于中小企業(yè)的一個概念，小微企業(yè)是有其自身的特點的，以上即是文章的重點又是難點，所以在寫作中要著重注意。
（四）預期達到的目標
文章在了解小微企業(yè)定義的基礎上，結合國內(nèi)外相關參考文獻，從小微企業(yè)的特點及作用談起，就目前我國小微企業(yè)融資的問題做出分析，并就如何幫助改善小微企業(yè)融資提出建議, 以期對小微企業(yè)以及我國經(jīng)濟的未來發(fā)展有所幫助。
四、論文詳細工作進度和安排
20xx年10月 確定選題，檢索文獻；
20xx年1月 完成文獻綜述、開題報告和外文翻譯等； 20xx年3月 上交論文初稿； 20xx年4月 論文修改和完善； 20xx年5月上、中旬 論文定稿、評審； 20xx年5月下旬 論文答辯。
五、主要參考文獻
[1]陳柏蒼.我國中小企業(yè)融資渠道分析[N].中國貿(mào)易報,20xx(9):11.
[2]何光輝,楊咸月.中國小企業(yè)融資擔保發(fā)展的理論研究[J].財經(jīng)研究,20xx(9):7-8. [3]姜勝利.意大利發(fā)展中小企業(yè)的模式、措施及啟示[J].中國知網(wǎng)，20xx(10):7-9. [4]劉秀全.浙江金融業(yè)支持中小企業(yè)發(fā)展的啟示[N].金融縱橫,20xx(11).
[5]李彩麗.西部農(nóng)村小企業(yè)發(fā)展的資金瓶頸與政策扶持措施研究[N].經(jīng)濟,20xx(5) [6]劉杠. 美國中小企業(yè)發(fā)展研究—基于創(chuàng)辦、生存和關閉視角的實證分析[M]. 暨南大學,20xx.
[7]柳斌.美國小企業(yè)融資經(jīng)驗對緩解我國中小企業(yè)融資困境的啟示[J].金融經(jīng)濟，20xx（9）:13-14.
[8]李雪梅.金融業(yè)如何進一步完善小企業(yè)融資服務[J].金融視線,20xx(12):30-31.
一、遂寧融資環(huán)境現(xiàn)狀。
(一)貸款增加額創(chuàng)歷史新高。
20xx年，全市貸款余額達到255.6億元，比xx年末新增66.41億元，同比增長35.1%。其中轄內(nèi)金融機構貸款余額219.18億元，比xx年末增加57.16億元，同比增長35.28%;20xx年全市中小企業(yè)貸款余額達到90.82億元，比xx年末新增22.87億元，同比增長33.66%。
(二)“五信工程”助推企業(yè)發(fā)展。
20xx年，遂寧市以中小企業(yè)金融培育為重點，實施“五信工程”積極推進中小企業(yè)信用體系建設，其經(jīng)驗做法被中國人民銀行稱為“遂寧模式”，并在總行中小企業(yè)信用體系建設現(xiàn)場會上交流?！拔逍殴こ獭钡闹饕獌?nèi)容：
一是質(zhì)量與效用并重，打牢信用檔案物質(zhì)基礎。
二是信用評價貫穿全程，把好“入口關”確保持續(xù)性。
三是“點對點”開展信用培植，推動銀評企長期合作共贏。
四是出臺“一攬子”信用激勵政策，體現(xiàn)培育核心價值。
五是塑造企業(yè)信用文化，多種載體傳播誠信意識。
(三)有效搭建融資平臺，中小企業(yè)融資渠道呈多元化。
20xx年，遂寧市有效搭建融資平臺，中小企業(yè)融資渠道呈多元化格局。
一是搭建企業(yè)融資培育平臺，破解中小企業(yè)貸款難題。20xx年，人民銀行遂寧分行積極組織銀行機構加強對中小企業(yè)培育，在20xx年培育102戶中小企業(yè)的基礎上，新增培育中小企業(yè)150戶，有145戶接受輔導，65戶獲得貸款5.3億元，新增貸款2.3億元，其中33戶為新建立信貸關系，累計貸款2.28億元，貸款余額1.62億元。
二是小額貸款公司開創(chuàng)全省先河，有效促進了民間資金向民間資本轉(zhuǎn)化。率先在全省成立了3家小額貸款公司，目前3家公司累計發(fā)放貸款298筆，貸款余額10288萬元。
三是搭建政府背景融資平臺和擔保平臺，改善了企業(yè)融資環(huán)境。20xx年末，銀行機構發(fā)放政府背景融資平臺貸款11億元，成立擔保公司21家，銀行機構為中小企業(yè)發(fā)放擔保貸款20.17億元。
二、遂寧融資環(huán)境得到較大改善，但仍存在問題。
遂寧市委、市政府通過出臺“遂寧市積極應對金融危機扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展的十條措施”，開展“銀、政、企”深度合作，創(chuàng)新重點企業(yè)培育機制等辦法，使遂寧融資環(huán)境得到較大改善。20xx年市政府為市本級企業(yè)貸款貼息754.7萬元，但目前貸款難依然是制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。中小企業(yè)由于資信較差、缺少抵押品、管理方式落后等，不易獲得銀行貸款。據(jù)遂寧調(diào)查隊調(diào)查表明，調(diào)查的40家企業(yè)中，90%以上的企業(yè)反映最困難的是“貸不到款”。形成中小企業(yè)貸款難的主要原因是：
(一)自身實力不足是中小企業(yè)貸款難的最直接原因。
一是中小企業(yè)技術基礎薄弱，人員素質(zhì)較低，可抵押資產(chǎn)不足。中小企業(yè)使用的設備和技術有相當一部分是大企業(yè)淘汰的，同時，企業(yè)職工的素質(zhì)也較低，技術人員較缺乏，可抵押質(zhì)押足值、有效的房產(chǎn)、土地等有效資產(chǎn)相對較少。
二是中小企業(yè)財務管理較差。財務管理差是中小企業(yè)中普遍存在的現(xiàn)象，這一情況給銀行信貸管理工作造成了較大難度，使銀行難以審核和確定是否給予信貸支持。
三是大部分中小企業(yè)產(chǎn)品檔次較低，大多生產(chǎn)輕工類、資源消耗型產(chǎn)品，科技含量不高。四是融資渠道單一。上市融資、債券融資、風險投資等渠道還不成熟，中小企業(yè)與風險投資機構之間還未形成良好的對接機制。
(二)中小企業(yè)信用擔保制度不完善，擔保機構作用沒有得到充分發(fā)揮。
擔保體系以政策性融資擔保為主體，以政府出資為主，民間資本很少介入，這既制約了資金的擴充，又使這一市場化的產(chǎn)物在行政管理的方式下運行不暢?，F(xiàn)行的金融制度對信貸抵押物的折扣率規(guī)定過高，使得許多中小企業(yè)無法獲得足夠的信貸資金。并且擔保貸款的融資形式在遂寧初步建立，規(guī)模還不大，能夠獲得擔保貸款的中小企業(yè)數(shù)量少，并且獲得的資金也有限。
(三)信息不對稱是中小企業(yè)融資難的又一個原因。
中小企業(yè)因產(chǎn)出規(guī)模小，客觀上處于為大企業(yè)配套的地位，獲取市場信息的能力較差，這樣導致同類中小企業(yè)低層次重復建設。在當前的信用狀態(tài)下，中小企業(yè)在融資市場上信息不對稱的情況比較嚴重，資金供給方無法全面了解資金需求方的信息，同時四大國有商業(yè)銀行自身也不愿意貸款給中小企業(yè)，因為同樣一筆資金貸給許多中小企業(yè)要比貸給一兩個大企業(yè)的成本高出許多。
三、幾點建議。
(一)完善信用評價體系，增強中小企業(yè)自身融資能力。
以現(xiàn)代信息技術為手段，整合銀行、工商、稅務、統(tǒng)計、質(zhì)監(jiān)、勞動保障等部門的信用資源，建立中小企業(yè)融資信用信息庫。搜集納稅、還貸、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗、履行合同義務、生產(chǎn)經(jīng)營和財務等方面的情況。建立信息評價、披露和公示制度，適時公布企業(yè)信息，促進企業(yè)信用制度建設。為增強中小企業(yè)自身融資能力，中小企業(yè)必須逐步按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立科學的治理體系，形成完整的內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，尤其要規(guī)范企業(yè)的財務治理與監(jiān)督制度，保證相關信息的真實性、準確性，提高企業(yè)有關信息的透明度，使企業(yè)合法經(jīng)營。在保證真實傳達信息的基礎上，激活企業(yè)競爭機制、提升企業(yè)競爭力，這是企業(yè)信用的本質(zhì)體現(xiàn)。
(二)強化擔保公司的作用。
一是進一步擴大現(xiàn)有擔保公司實力。要進一步整合現(xiàn)有擔保資源，對現(xiàn)有由政府出資或參股的政策性擔保機構要以現(xiàn)有政府投入為基礎進行股份制改造，規(guī)范為獨立法人，按市場原則進行商業(yè)化運作;要充分吸收民間資金和外來資本進入，逐步擴大充實公司資本金，進一步擴大擔保能力。同時各級財政部門要建立政策性擔保機構資本金注入制度，每年在企業(yè)發(fā)展基金中安排一定數(shù)量資金用于補充政策性中小企業(yè)信用擔保機構的資本金，使其盡快逐步擴大到應有的擔保額度。
二是積極推動組建會員制擔保機構。會員制擔保機構是由多家企業(yè)共同出資成立，并主要為出資企業(yè)提供融資擔保服務的擔保機構，是一種封閉式的、非盈利性的、風險較低又能有效緩解中小企業(yè)融資問題的擔保組織形式。結合實際，積極引導、組織成立各種類型的會員制擔保機構。政府對組建會員制擔保公司給予一定的啟動資金支持，并對其注冊資本金按銀行基準利率實行一定的貼息補貼。
三是加快商業(yè)性擔保機構的發(fā)展。商業(yè)性擔保機構是遂寧市中小企業(yè)信用擔保服務體系建設的重要內(nèi)容。商業(yè)性信用擔保機構可由企業(yè)、社團、自然人等出資設立。組織形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人、社團法人。擔保機構按《公司法》、《社團登記管理條例》等有關法律、法規(guī)辦理注冊登記手續(xù)。各級各部門要大力引導和支持非公有資本進入擔保領域，鼓勵引導民營擔保機構、外來投資擔保機構健康發(fā)展，形成各類擔保機構相互補充、平等競爭、有序發(fā)展的擔保格局。
(三)建立健全中小企業(yè)間接融資體系。
一是要加快國有商業(yè)銀行的市場化步伐，進一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。各大型國家商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變觀念，理解中小企業(yè)合理融資的心情。在確定貸款扶持的對象上，要徹底摒棄所有制歧視、行業(yè)歧視和規(guī)模歧視，盡快樹立現(xiàn)代營銷意識，努力發(fā)現(xiàn)、培育和選擇符合條件的借款客戶和貸款項目，只要具備信譽好、經(jīng)營優(yōu)、效益好的"條件，不論規(guī)模大小，不論國有民營，都應一視同仁予以支持。要積極進行信貸體制改革，建立有利于中小企業(yè)融資的信貸體制和激勵機制。目前信貸管理體制權限過于集中，貸款審批程序嚴格而又復雜等情況嚴重地束縛了基層銀行的經(jīng)營。因此，改革信貸管理體制，已成為疏通國有銀行與中小企業(yè)融資渠道的重要一環(huán)。
二是要積極發(fā)展專門為中小企業(yè)服務的金融機構。目前一些商業(yè)銀行已設立中小企業(yè)信貸部，但沒有發(fā)揮其應有的作用，難以承擔起扶持中小企業(yè)發(fā)展的重任，一些地區(qū)性的中小銀行具有經(jīng)營靈活、地利及人緣等方面的優(yōu)勢，特別適宜為中小企業(yè)提供金融服務。正是由于中小銀行在為中小企業(yè)服務方面具有比較優(yōu)勢，從而應當成為中小企業(yè)的主導服務機構。從長遠來看，要解決中小企業(yè)融資難的問題，就要考慮扶植中小銀行，包括市外的金融機構進入遂寧拓展業(yè)務，以充分滿足中小企業(yè)在發(fā)展中的融資需求。
(四)積極引導、規(guī)范民間借貸資金。
有的中小企業(yè)由于在銀行無法借貸資金，或者是雖然能夠借貸，但由于要扣除風險金等，企業(yè)實際獲得的資金較少，又或者是因為銀行或擔保機構審批程序太慢，而企業(yè)又在短期內(nèi)急需資金等情況，部分中小企業(yè)轉(zhuǎn)而尋求民間借貸。民間借貸雖然對企業(yè)來說利率較高，但它獲得的時間短，金額足，近年來頗受廣大中小企業(yè)的青睞。但同時民間借貸又不在政府的監(jiān)管之下，風險較大，成為引起社會不穩(wěn)定的因素之一，所以政府一定要為其建立合法的平臺(成立咨詢公司等民間資金借貸中介公司)，以積極引導、規(guī)范民間借貸資金。
附件1
小微企業(yè)綜合融資成本情況問卷調(diào)查
感謝您在百忙之中填寫此卷。本次問卷調(diào)查旨在了解和掌握小微企業(yè)在融資中面臨的主要困難，為做好小微企業(yè)的金融服務工作提供依據(jù)和參考，調(diào)查獲取的信息將僅用于課題調(diào)研用，不記名，您所提供的任何信息我們都將予以嚴格保密，請放心填寫。衷心感謝您的支持與合作！
貴企業(yè)成立于 年，注冊資本 萬元，注冊地，所屬行業(yè)，資產(chǎn)規(guī)模 萬元，2016年營業(yè)收入 萬元，凈利潤 萬元，融資總量 萬元，實際承擔的總體融資成本為 萬元，融資總體費率為，融資支出占整體業(yè)務支出的比重為，利息支出占融資支出的比重為。1.所需資金主要用于（）。
A.擴大生產(chǎn) B.技術改造 C.維持正常生產(chǎn)資金需要 D.歸還拖欠貸款 E.其他 2.當前融資來源構成：
銀行貸款約占% 民間借貸約占% 其他約占%（具體來源請備注）3.目前融資的主要渠道是（）。
A.內(nèi)部集資 B.民間借貸 C.銀行借款 D.融資租賃 E.自有資金 F.其他
4.貴企業(yè)認為以下哪種渠道融資成本較高（）。A.內(nèi)部集資 B.民間借貸 C.銀行借款 D.融資租賃 E.其他
5.貴企業(yè)在銀行所貸款項執(zhí)行的利率為（）。A.基準或低于基準 倍 倍 倍 倍及以上
6.銀行是否主動要求貴企業(yè)辦理承兌匯票業(yè)務（）。A.是 B.否
7.若有，銀行主動要求辦理的承兌匯票占貴企業(yè)全部承兌匯票
總額的比例為。
8.貴企業(yè)在銀行貸款過程中有無利息之外的其他費用支出？（）A.無 B.擔保評估相關費用 C.提供反擔保費用 D.貸款保證保險費用 E.其他金融服務類收費 9.銀行貸款的融資總體費率為。10.貴企業(yè)成立至今，民間融資行為（）。A.長期存在 B.一年有幾次 C.偶爾存在 D.沒有 11.若存在，民間融資主要用于（）。
A.銀行貸款之間過橋資金 B.生產(chǎn)經(jīng)營 C.其他 12.貴企業(yè)最近一次民間融資借入資金的期限是（）。天（含）以內(nèi) 天（含）天-1個月（含）個月（含）個月（含）個月-1年（含）年以上
13.貴企業(yè)最近一次民間融資借入資金利率水平是銀行貸款基準利率的（）。
A.基準或低于基準 倍 倍 倍 倍及以上 14.民間融資的總體費率為。15.您認為中小企業(yè)融資困難嗎？（）A.是 B.否
16.若認為融資困難，您認為以下哪種是主要原因（）。
A.中小企業(yè)自身局限 B.銀行方面存在缺陷 C.政府支持力度小 D.其他
17.您認為中小企業(yè)在融資時，企業(yè)本身需做好的主要工作。（限 選三項，并按重要程度排序）、、。A.規(guī)模 B.盈利 C.公司治理結構 D.財務制度 E.抵質(zhì)押品 F.企業(yè)資信狀況 G.其他
18.您認為影響貴企業(yè)直接融資能力的因素有哪些？（）A.對直接融資渠道不了解 B.盈利能力不佳難以獲得融資 C.利潤難以承擔融資成本 D.信用狀況影響 E.抵押物不足 19.您認為解決中小企業(yè)融資問題，最需要解決的是？
20.如您有其他意見或建議，請附于問卷之后。
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