企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告13篇

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告。

在我們現(xiàn)實(shí)生活和工作中，寫報(bào)告是必須的。寫報(bào)告的時(shí)候，我們要從不同角度，全面地將事情闡述清楚，并確保報(bào)告寫得完整。你是否正在找尋報(bào)告文案的范本呢？幼兒教師教育網(wǎng)編輯在眾多文章中發(fā)現(xiàn)了一篇令人深思的“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告”，建議將此頁添加到您的收藏夾，方便下次訪問！

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇1

企業(yè)稅收自查情況報(bào)告

xxxx年6月29日貴局召開了稅收專項(xiàng)檢查動(dòng)員大會(huì)，會(huì)后我們根據(jù)大檢查安排意見對(duì)我單位2008年至2010年1至5月底以前的納稅情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、企業(yè)概況

實(shí)收資本xxxx，公司下設(shè)工程部、財(cái)務(wù)部、銷售部、辦公室等職能科室。目實(shí)現(xiàn)銷售收入xxxxxx元。

二、自查情況

根據(jù)貴局大檢查安排意見，我們重點(diǎn)對(duì)本企業(yè)2008年至2010年5月底以前的納稅情況進(jìn)行了自查，自查結(jié)果為：

1.營業(yè)稅檢查情況：截止2010年5月底，本企業(yè)少繳營業(yè)稅：...元；城建稅：...元；教育費(fèi)附加：..元；土地增值稅：...元；水利基金：2...元；少繳稅的主要原因是：2008年6月公司競拍土地12.64畝，當(dāng)時(shí)的成交價(jià)為每畝地500萬元，原計(jì)劃土地拿到后能盡快開工建設(shè)，加快資金回籠，但由于在拆遷過程中個(gè)別住戶設(shè)置障礙，以至于拖到現(xiàn)在無法拆遷，加之大部分住戶的安置補(bǔ)償、過渡費(fèi)等費(fèi)用使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)了嚴(yán)重的困難，因此造成了稅款的拖欠。

2.代扣稅檢查情況

根據(jù)稅務(wù)局要求，我們對(duì)建筑企業(yè)的稅收情況進(jìn)行了認(rèn)真的監(jiān)督，并積極進(jìn)行了代扣代繳，盡管如此目前還有一些問題：

①由于工程未決算，目前已付工程款...元，工程款暫未代扣稅金。②其他由于正在辦理外派證，已付...元，暫未代扣稅金。

經(jīng)過自查，我們充分認(rèn)識(shí)到了自己的錯(cuò)誤，除積極補(bǔ)交稅款外，在今后的工作中我們一定認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)，學(xué)習(xí)稅收知識(shí)，改正錯(cuò)誤，遵紀(jì)守法，照章納稅，為國家富強(qiáng)，企業(yè)發(fā)展盡我們應(yīng)盡的義務(wù)。

企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

企業(yè)稅收自查報(bào)告

國稅稅收風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估自查報(bào)告

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

國稅風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇2

人員招聘錄用是人力資源管理的首要環(huán)節(jié)，是用人風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)，該環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)以法律風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向，通過完善招聘錄用制度、入職流程、相關(guān)模版等工作，抓住關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從源頭上規(guī)避由招聘錄用帶來的法律用工風(fēng)險(xiǎn)，避免勞動(dòng)爭議和勞動(dòng)糾紛。

A公司是某通信運(yùn)營企業(yè)，主要業(yè)務(wù)是運(yùn)營通信網(wǎng)絡(luò)，目前員工3000余人，其中銷售人員是服務(wù)營銷一線員工，擔(dān)負(fù)銷售和服務(wù)職責(zé)。銷售人員主要特點(diǎn)是錄用門檻較低，職業(yè)通用性強(qiáng)，人員流動(dòng)性大，每年招聘錄用人數(shù)多達(dá)數(shù)百人，在人員錄用管理上有一定的規(guī)模效應(yīng)。

本文將結(jié)合A公司銷售人員職位新員工錄用管理實(shí)踐，探討在人員錄用管理模式及其各環(huán)節(jié)中涉及到的法律風(fēng)險(xiǎn)防范。本文將主要從人員錄用過程中的招聘面試階段、入職階段、試用期階段等三個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行探討，認(rèn)真研究分析，總結(jié)出員工招聘錄用關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施。

招聘面試階段涉及法律風(fēng)險(xiǎn)的主要部分是《應(yīng)聘登記表》與《錄用通知書》的設(shè)計(jì)，這兩個(gè)都是屬于書面材料，易于被應(yīng)聘者接觸與取證，而設(shè)計(jì)專業(yè)、嚴(yán)謹(jǐn)周密的書面材料也將讓企業(yè)能有效規(guī)避相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，因此這兩個(gè)書面材料需要有專業(yè)的設(shè)計(jì)。

《應(yīng)聘登記表》是企業(yè)為了收集應(yīng)聘者的基本信息而設(shè)計(jì)的格式固定的表格，主要包含應(yīng)聘者的基本信息、學(xué)歷信息、工作經(jīng)歷信息、相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)信息等，一般是由應(yīng)聘者在參加面試前填寫。《應(yīng)聘登記表》是企業(yè)了解應(yīng)聘者基本信息的重要材料，因此真實(shí)、客觀是《應(yīng)聘登記表》必須具備的基本要素。《應(yīng)聘登記表》的設(shè)計(jì)因企業(yè)風(fēng)格而異，但是在保證材料真實(shí)性方面的要求是一致的，建議在設(shè)計(jì)中留意以下要點(diǎn)：

(1)注明需簽字條款：在《應(yīng)聘登記表》的最后建議附上應(yīng)聘者個(gè)人申明，申明內(nèi)容如下：本人確認(rèn)所交的材料，所填的信息與單位是否錄用本人有絕對(duì)的因果關(guān)聯(lián)性。證實(shí)上述所填寫的各項(xiàng)資料內(nèi)容的真實(shí)客觀性，并無掩飾任何不利申請(qǐng)此職位之資料。本人自愿承擔(dān)因隱瞞事實(shí)而帶來的含解除勞動(dòng)合同等一切后果。

(2)應(yīng)聘者聯(lián)系地址的備注說明：該地址作為企業(yè)聯(lián)系應(yīng)聘者的主要方式，同時(shí)也是將來入職之后企業(yè)相關(guān)通知投遞的地址，因此該地址信息非常重要，需要在填寫地址的'地方注明：此為可以聯(lián)系到本人的地址。

錄用通知書(即Offer)在法律上的概念為要約，按照《合同法》的規(guī)定，要約在送達(dá)受要約人時(shí)即具有法律效力。在發(fā)放錄取通知書后企業(yè)反悔或者應(yīng)聘者同意接受錄用后又反悔的，均屬于違約行為，需要承擔(dān)締約過失的責(zé)任，可根據(jù)民法相關(guān)規(guī)定向違約方索要賠償金。因此，對(duì)于企業(yè)來說，錄用通知書需要嚴(yán)謹(jǐn)設(shè)計(jì)、審慎發(fā)送，以降低法律風(fēng)險(xiǎn)。錄用通知書設(shè)計(jì)要點(diǎn)如下：

(1)所有都是“擬同意”字眼，這樣設(shè)置是為了便于在發(fā)放錄用通知書后設(shè)置學(xué)歷驗(yàn)證、證書驗(yàn)證等入職條件的約束，若所有都是“同意”字眼，企業(yè)將沒有回旋余地。

(2)不要出現(xiàn)“符合錄用條件，擬錄用”的字眼，防止在試用期時(shí)出現(xiàn)不符合錄用條件開除而引發(fā)的矛盾爭議，使企業(yè)處于被動(dòng)狀態(tài)。

(3)需設(shè)置確認(rèn)與回復(fù)的時(shí)限，請(qǐng)對(duì)方在3天內(nèi)回復(fù)是否同意錄用，并設(shè)置錄用通知書的有效期(如一個(gè)月)，形成閉環(huán)管理，防止?fàn)幾h。

(4)錄用也要締約過失責(zé)任。對(duì)于已經(jīng)回復(fù)確認(rèn)接受錄用，但是最后又不來報(bào)到的應(yīng)聘者，可在錄用通知書中提前告知約定賠償金，金額一般可約定為一到三個(gè)月的工資，在合理范圍內(nèi)即可，屬于民法范疇。

企業(yè)通知錄用者后，接下來的主要環(huán)節(jié)是簽訂勞動(dòng)合同和辦理入職手續(xù)。按照《勞動(dòng)的合同法》第十條規(guī)定，建立勞動(dòng)關(guān)系，應(yīng)當(dāng)訂立書面勞動(dòng)合同。已建立勞動(dòng)關(guān)系，未同時(shí)訂立書面勞動(dòng)合同的，應(yīng)當(dāng)自用工之日起1個(gè)月內(nèi)訂立書面勞動(dòng)合同。

一般來說，勞動(dòng)合同宜采用當(dāng)?shù)貏趧?dòng)部門的勞動(dòng)合同范本，在范本基礎(chǔ)上適當(dāng)進(jìn)行修改，在“雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)”中增加相應(yīng)的補(bǔ)充說明。合理的使用“其他事項(xiàng)”約定，將有助于大幅減少相關(guān)勞動(dòng)糾紛的產(chǎn)生。

結(jié)合A公司銷售人員流動(dòng)率大、錄用人數(shù)多的背景，在簽訂勞動(dòng)合同和辦理入職手續(xù)中，總結(jié)了主要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對(duì)策如下：

企業(yè)要求應(yīng)聘者在入職前提供與上一家用人單位的《離職證明》原件。其次，企業(yè)要求應(yīng)聘者書面承諾對(duì)上一家用人單位不承擔(dān)競業(yè)限制義務(wù)，同時(shí)進(jìn)行嚴(yán)格的背景調(diào)查核實(shí)，在確認(rèn)其無競業(yè)限制相關(guān)義務(wù)，再與其簽訂勞動(dòng)合同，并在勞動(dòng)合同中再次確認(rèn)應(yīng)聘者的上述承諾。

在實(shí)踐中，常常會(huì)碰到應(yīng)聘者確實(shí)由于各種客觀原因無法提供離職證明，而企業(yè)也擔(dān)心其與上家用人單位有勞務(wù)糾紛，這時(shí)可以有最后一招可以使用：讓應(yīng)聘者入職前提前三十天寫辭職報(bào)告書，快遞到原用人單位，在快遞單上寫明辭職報(bào)告書，這樣三十天后即可自動(dòng)解除與原用人單位的勞動(dòng)關(guān)系。

(1)工齡證明，建議在《員工履歷表》的工作經(jīng)歷填寫處注明：員工需提供材料證明過往的工作經(jīng)歷，否則公司有權(quán)不予確認(rèn)過往工齡。

(2)《員工履歷表》中要讓員工填寫公司可以書面通知的地址，并標(biāo)注：公司送達(dá)以上地址，視為有效送達(dá)本人，不論本人是否簽收。

(3)《員工履歷表》中要員工簽名以下告知條款：單位已經(jīng)如實(shí)告知?jiǎng)趧?dòng)者工作條件、工作地點(diǎn)、工作內(nèi)容、安全生產(chǎn)狀況、勞動(dòng)報(bào)酬、職業(yè)危害以及勞動(dòng)者要求了解的其他情況。

員工手冊(cè)是是企業(yè)規(guī)章制度的重要載體，是除了勞動(dòng)合同外，屬于未來勞務(wù)爭議的重要決策依據(jù)?！秵T工手冊(cè)》涉及每年更新的問題，從法律上嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕嵌葋砜?，《員工手冊(cè)》每年更新后，讓所有員工簽收是最穩(wěn)妥的做法。當(dāng)然，這個(gè)要從效率上去衡量，電子版本的簽訂并在《員工手冊(cè)》上約定員工定期(每月)查閱人力資源系統(tǒng)公告上的更新版本的義務(wù)似乎是更有效率的做法，需注意的是《員工手冊(cè)》每次電子版本制度更新公告時(shí)，要經(jīng)辦人在紙質(zhì)版本簽字經(jīng)辦留檔，防止?fàn)幾h。

在試用期內(nèi)，很多企業(yè)都會(huì)發(fā)現(xiàn)，雖然通過了面試層層篩選，各種背景調(diào)查，最終錄用的員工中總有一些人員是不適合錄用的，此時(shí)希望淘汰這部分人員，建議要以試用期內(nèi)不符合錄用條件直接與這類人員解除勞動(dòng)合同，而不要以培訓(xùn)、調(diào)整工作崗位后仍不勝任工作崗位的原因解除勞動(dòng)合同，對(duì)于企業(yè)來說，后者需要支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。

明確規(guī)定以下為不符合錄用條件的情形(轉(zhuǎn)正條件)：

(1)未按要求提供證件材料(如畢業(yè)證、學(xué)位證等)。

(2)無法提供過往單位離職證明，與原單位解除勞動(dòng)合同、未交接，已簽署競業(yè)限制人員。

(3)拒絕參加社保。

(4)有任何的違紀(jì)違規(guī)行為。

(5)工作過程中有差錯(cuò)。

(6)工作過程、工作結(jié)果不達(dá)標(biāo)、不符合要求的。

(7)內(nèi)部考試不合格或拒絕參加內(nèi)部考試。

人員錄用是人力資源管理的首要環(huán)節(jié)，是用人風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)，企業(yè)人力資源管理應(yīng)當(dāng)以法律風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向，通過完善制度、流程、模版等相關(guān)工作，抓住關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，規(guī)范用人管理，從根源上規(guī)避由招聘錄用帶來的相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)，避免勞動(dòng)爭議和勞動(dòng)糾紛。并根據(jù)企業(yè)發(fā)展的需要及相關(guān)法律法規(guī)的變化，不斷檢視和完善員工錄用管理工作，逐漸形成完善、成熟的錄用管理模式。本文所列的人員錄用過程中的關(guān)鍵法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和對(duì)策，是結(jié)合A公司特點(diǎn)予以總結(jié)，并不能涵蓋和完全適用于各行業(yè)及各類型企業(yè)，在具體執(zhí)行時(shí)還需要結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，進(jìn)行有針對(duì)性的補(bǔ)充和完善。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，留意細(xì)節(jié)設(shè)計(jì)，認(rèn)真執(zhí)行到位，人員招聘錄用過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)是可防可控的。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇3

總體目標(biāo)：通過開展稅收自查自糾工作，引導(dǎo)企業(yè)樹立稅收風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，建立健全稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，測評(píng)企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)和隱患，依法處理和化解稅收風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)提高稅收遵從度。

辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)部，辦公室主任由***兼任。

(一) 自查范圍。

按照國稅局要求重點(diǎn)自查增值稅、所得稅及其他涉及稅種。

(二) 自查時(shí)間安排。

20xx年6月1日前為自查準(zhǔn)備、部署階段;6月1日至6月25日為自查實(shí)施階段;6月26日至6月30日為自查結(jié)果上報(bào)階段。

(三) 自查工作要求。

自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組按國稅局統(tǒng)一要求，負(fù)責(zé)制定自查工作方案。明確人員安排、職責(zé)分工、工作進(jìn)度、內(nèi)部監(jiān)督等任容，形成完善的自查工作實(shí)施意見并傳達(dá)相關(guān)人員，加強(qiáng)對(duì)自查工作培訓(xùn)和輔導(dǎo)，組織協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門、各層級(jí)共同落實(shí)稅收風(fēng)險(xiǎn)自查，確保自查工作進(jìn)度和質(zhì)量。 根據(jù)國稅局大企業(yè)稅收管理處統(tǒng)一下發(fā)的《企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)自查提綱》，結(jié)合自身情況和特點(diǎn)，對(duì)照稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，自查20xx至20xx納稅年度涉及的全部國稅稅種涉稅事項(xiàng)的合規(guī)性。

按照《自查提綱》所列舉的稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)照有關(guān)稅收法律法規(guī)和政策規(guī)定，逐項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)真自查，并查找相應(yīng)的證據(jù)、資料和說明等附件，形成自查工作底稿，為全面真實(shí)、完整準(zhǔn)確的自查工作報(bào)告奠定基礎(chǔ)。

(四) 對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)反饋。

本次自查工作中反應(yīng)出的稅收政策、征管方面有待商榷的問題，應(yīng)及時(shí)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估督導(dǎo)小組聯(lián)系，申請(qǐng)最大化解決。

要將整改工作貫穿于自查工作的全過程，堅(jiān)持邊自查，邊整改，邊建立長效機(jī)制。針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問題，明確整改重點(diǎn)，制定整改措施。要總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，端正思想，完善內(nèi)部管理制度，為企業(yè)的發(fā)展保駕護(hù)航。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇4

根據(jù)《關(guān)于報(bào)送20xx年度運(yùn)營管理工作報(bào)告及運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告的通知》（國壽養(yǎng)老險(xiǎn)辦函[20xx]xx號(hào)）的相關(guān)要求，陜西省分公司組織相關(guān)部門及具體運(yùn)營人員逐一進(jìn)行自查，現(xiàn)將20xx年度運(yùn)營管理工作報(bào)告及運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告如下：

一、陜西省分公司20xx年度運(yùn)營管理工作報(bào)告

1、部門職責(zé)與崗位設(shè)置情況

為了積極落實(shí)總公司制定的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，部門工作經(jīng)歷了客戶服務(wù)、運(yùn)營與銷售支持服務(wù)到銷售運(yùn)營投資服務(wù)一體化三個(gè)發(fā)展階段。一項(xiàng)年金計(jì)劃從企業(yè)年金方案批復(fù)完成后開始，就全部交與我公司運(yùn)營管理部進(jìn)行涵蓋受托、投管、賬管三項(xiàng)管理資格的服務(wù)需求處理，承擔(dān)相關(guān)業(yè)務(wù)指標(biāo)：合同續(xù)簽考核、續(xù)期規(guī)模完成率、受托直投銷售、養(yǎng)老金產(chǎn)品外銷、個(gè)人養(yǎng)老保障銷售。擴(kuò)充至運(yùn)營、客戶服務(wù)與關(guān)系維護(hù)、銷售支持等三大模塊。除保質(zhì)保量完成本職工作以外，職能不斷前伸，參與客戶拓展環(huán)節(jié)中標(biāo)書制作、講標(biāo)、答疑、協(xié)助企業(yè)選擇其它管理人、合同談判簽署備案、投資政策制定、計(jì)劃啟動(dòng)培訓(xùn)、向企業(yè)定制員工服務(wù)手冊(cè)等。此外，不斷尋求業(yè)務(wù)新的增長點(diǎn)，通過廣泛接觸的客戶、機(jī)構(gòu)與監(jiān)管部門，獲得市場信息，向銷售團(tuán)隊(duì)提供銷售項(xiàng)目信息，幫助業(yè)務(wù)拓展部門參與多個(gè)項(xiàng)目的獲取。

部門現(xiàn)有10名員工，其中5年以上工作經(jīng)驗(yàn)員工4名，3年至5年工作經(jīng)驗(yàn)員工2名，3年以下工作經(jīng)驗(yàn)員工4名，平均年齡31歲，均為本科以上學(xué)歷，包含數(shù)學(xué)、法律、金融、管理、電子等多個(gè)專業(yè),基本能夠應(yīng)對(duì)客戶日常服務(wù)需求。除承擔(dān)所有單一計(jì)劃和集合計(jì)劃日常運(yùn)營業(yè)務(wù)處理工作外，兼職投資及受托資產(chǎn)管理、受托服務(wù)需求處理、基金監(jiān)督、信息披露、合同管理與續(xù)簽、個(gè)人養(yǎng)老保障銷售運(yùn)營、招投標(biāo)等銷售支持崗位。同時(shí)提前布局搭建核心崗位、滿足客戶專業(yè)服務(wù)需求：通過近5年的崗位搭建和專業(yè)化積累，已能夠初步應(yīng)對(duì)大客戶的投資與受托資產(chǎn)管理服務(wù)。

業(yè)務(wù)運(yùn)營部全員參與總公司運(yùn)營管理技能競賽、服務(wù)創(chuàng)新視頻作品大賽、投資管理崗技能大賽、經(jīng)典服務(wù)案例大賽、受托基金監(jiān)督崗位技能大賽，獲得多個(gè)單位及個(gè)人獎(jiǎng)項(xiàng)，并受邀在總公司投資群進(jìn)行全國投資服務(wù)經(jīng)驗(yàn)分享。

我們堅(jiān)持會(huì)務(wù)經(jīng)營，采用現(xiàn)場會(huì)議、網(wǎng)絡(luò)會(huì)議、電話會(huì)議等多種形式來豐富服務(wù)形式、通過多期客戶黨建聯(lián)建活動(dòng)展示我司專業(yè)的受托資產(chǎn)管理實(shí)力和形象。通過各類客戶活動(dòng)的組織實(shí)施，在實(shí)踐中錘煉出一支走上講臺(tái)能宣導(dǎo)、坐下能寫匯報(bào)稿、面向客戶善溝通的專業(yè)隊(duì)伍。

2、客戶服務(wù)數(shù)量情況

截止20xx年末，受托服務(wù)企業(yè)年金計(jì)劃數(shù)164個(gè)，其中單一計(jì)劃xx個(gè)，集合計(jì)劃143個(gè)。累計(jì)客戶數(shù)691個(gè)，其中單一客戶507個(gè)，集合客戶184個(gè)。受托咨詢客戶2家（陜西煤業(yè)和西安鐵路局），潛在受托咨詢客戶1家，陜西電力。受托直投業(yè)務(wù)已開立賬戶13戶，其中6戶已開始運(yùn)作，隨政策壓降，賬戶規(guī)?；巨D(zhuǎn)入國壽標(biāo)準(zhǔn)組合。受托屬地服務(wù)客戶4個(gè)，為中交建集團(tuán)3家二級(jí)單位及陜西郵政集團(tuán)。投資服務(wù)企業(yè)年金客戶161個(gè)，其中單一計(jì)劃17個(gè)（單一投資資格客戶5個(gè)），集合計(jì)劃143個(gè)，團(tuán)養(yǎng)客戶1個(gè)，為陜汽集團(tuán),規(guī)模xx15.74萬元。20xx年新增客戶：20xx年新增運(yùn)作單一計(jì)劃1個(gè)，為陜西鐵路集團(tuán)。新增運(yùn)作集合計(jì)劃12家。

3、各類資格客戶規(guī)模情況

依據(jù)最新的20xx年末信息披露報(bào)告，分公司企業(yè)年金管理資產(chǎn)規(guī)模3909834.5萬元，受托資產(chǎn)管理規(guī)模2050526.73萬元（含陜西煤業(yè)），其中單一計(jì)劃受托規(guī)模35848xx.6萬元（含陜西煤業(yè)）（含受托直投管理規(guī)模23843.14萬元），集合計(jì)劃受托規(guī)模325011.9萬元；投資資產(chǎn)管理規(guī)模1027930.82萬元，其中單一投管規(guī)模758725.51萬元，集合計(jì)劃投管規(guī)模325011.9萬元；賬戶資產(chǎn)管理規(guī)模58736萬元。

4、運(yùn)營業(yè)務(wù)處理量

20xx年累計(jì)處理運(yùn)營申請(qǐng)7688筆，比去年同期增加18.8%。其中計(jì)劃建立14筆，繳費(fèi)3329筆，支付1856筆，信息變更2489筆。

全年制作單一計(jì)劃信息披露受托管理報(bào)告62份，遞送報(bào)告370份，其中單一計(jì)劃62份，集合計(jì)劃308份。

5、運(yùn)營服務(wù)效率

在正常運(yùn)營流程的基礎(chǔ)上，通過增加單一計(jì)劃定價(jià)日、與其他賬戶管理機(jī)構(gòu)、托管機(jī)構(gòu)按照計(jì)劃搭建微信溝通機(jī)制等主動(dòng)管理方式，切實(shí)確保運(yùn)營業(yè)務(wù)及時(shí)高效處理。陜西高速公路建設(shè)集團(tuán)面對(duì)20xx年2月份春節(jié)假期定價(jià)日僅在月初月末有，高速集團(tuán)2億元資金在月初定價(jià)日后到賬的情況，如果沒有管理經(jīng)驗(yàn)，資金將閑置近1個(gè)月參與不了投資，我們及時(shí)溝通企業(yè)、賬戶管理人、托管人、7家投資管理人，按照小時(shí)梳理流程、點(diǎn)對(duì)點(diǎn)盯進(jìn)度，在春節(jié)前最后一天高效的將2億元資金投資到位。陜西電力投資資金應(yīng)理事會(huì)要求，自賬戶管理人成后表至進(jìn)入投資1天完成，陜西煤業(yè)資金到賬后，軋差支付與繳費(fèi)投資3日內(nèi)完成。

6、20xx年主要工作計(jì)劃

（1）審慎做好合同續(xù)簽工作，為守護(hù)存量規(guī)模落好壓艙石

一是將制定好的合同續(xù)簽工作實(shí)施方案落實(shí)到位。目前部門已召開會(huì)議，分析20xx年續(xù)簽客戶情況，結(jié)合人社部95號(hào)文件及《人力資源社會(huì)保障部關(guān)于企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格延續(xù)的通告》（人社部函〔20xx〕139號(hào)），對(duì)客戶合同續(xù)簽實(shí)施分類舉措，對(duì)涉及到平安和太平組合的計(jì)劃做好可能增選投管人及資產(chǎn)移交預(yù)案，對(duì)客戶宣導(dǎo)采用“替換合同范本”方式，盡量避免出現(xiàn)重新招投標(biāo)情況出現(xiàn)，為守護(hù)存量規(guī)模落好壓艙石。

二是按照人社部20xx年合同線上審批新要求，與省廳做好流程銜接，進(jìn)一步規(guī)范分公司合同備案工作。

三是借助合同備案新要求契機(jī)，分析涉及平安組合、太平組合的計(jì)劃情況，最大限度提升國壽組合管理規(guī)模。

（2）做好戰(zhàn)略客戶運(yùn)營服務(wù)試點(diǎn)工作，為優(yōu)質(zhì)大客戶服務(wù)奠定范本

一是按照總公司指引下發(fā)模板，不斷充實(shí)戰(zhàn)略客戶服務(wù)內(nèi)容，提升上門服務(wù)頻率，在近年來客戶年金管理相關(guān)人員變動(dòng)較大的情況下，加強(qiáng)與客戶年金決策、經(jīng)辦層面人員的粘性。

二是建立戰(zhàn)略運(yùn)營服務(wù)檔案。對(duì)大客戶年金方案及其各子企業(yè)實(shí)施細(xì)則、繳費(fèi)規(guī)則、支付規(guī)則等運(yùn)營基礎(chǔ)信息及個(gè)性化需求進(jìn)行整理匯總，形成戰(zhàn)略客戶運(yùn)營管理服務(wù)檔案；運(yùn)營經(jīng)理應(yīng)主動(dòng)與銷售部門溝通補(bǔ)充運(yùn)營管理服務(wù)檔案并定期更新。

三是開展戰(zhàn)略客戶運(yùn)營服務(wù)調(diào)研。運(yùn)營經(jīng)理通過拜訪調(diào)研，了解客戶需求。溝通內(nèi)容包括但不限于：年金計(jì)劃運(yùn)營管理服務(wù)工作模式、管理流程、服務(wù)內(nèi)容、年金稅收政策以及年金信息查詢等內(nèi)容，并按溝通調(diào)研提綱做好相關(guān)記錄。

（3）時(shí)刻堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線，強(qiáng)化運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理工作

做好總公司運(yùn)營部制度規(guī)章的整理和執(zhí)行工作；開展年度工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理和排查工作，通過部門內(nèi)部討論，形成年度風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)警方案，年度末總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告，不斷完善業(yè)務(wù)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理；全面推廣業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線管理，積極引導(dǎo)中小客戶的標(biāo)準(zhǔn)化管理，減少個(gè)性化人工管理帶來的風(fēng)險(xiǎn)；做好受托戶網(wǎng)銀管理，及時(shí)監(jiān)控受托戶資金流水情況，定期對(duì)客戶受托戶網(wǎng)銀進(jìn)行梳理，嚴(yán)格按照公司《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)年金繳費(fèi)相關(guān)業(yè)務(wù)管理的通知》完成監(jiān)控、提示、留檔、上報(bào)等相關(guān)工作。對(duì)于梳理出的未匹配的轉(zhuǎn)入繳費(fèi)，積極協(xié)助客戶妥善處理。

（4）持續(xù)做好大計(jì)劃服務(wù)工作

存量大客戶服務(wù)工作仍然是公司發(fā)展的重中之重。大客戶關(guān)鍵人物關(guān)系維護(hù)與客戶專業(yè)需求滿足永遠(yuǎn)是服務(wù)的兩個(gè)重點(diǎn)。業(yè)務(wù)運(yùn)營部除日常服務(wù)對(duì)接以外，應(yīng)在在合同到期、關(guān)鍵人物更換、投資收益不佳、企業(yè)內(nèi)部執(zhí)行年金方案遇到敏感問題等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)做好各項(xiàng)工作。

二、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

（一）業(yè)務(wù)操作流程

1、授權(quán)管理

在總公司基本授權(quán)的工作中，分公司嚴(yán)格按照總公司各項(xiàng)要求完成，對(duì)于涉及運(yùn)營業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，做到強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、規(guī)范業(yè)務(wù)操作、有效防范風(fēng)險(xiǎn)，使控制運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)成為各級(jí)員工的自覺行動(dòng)。經(jīng)自查：

①分公司運(yùn)營條線業(yè)務(wù)均由業(yè)務(wù)運(yùn)營部員工完成。前臺(tái)部門按照業(yè)務(wù)交接管理辦法將業(yè)務(wù)移交至運(yùn)營部后，按照業(yè)務(wù)處理節(jié)點(diǎn)，由運(yùn)營部相關(guān)崗位人員對(duì)接處理。目前前臺(tái)與后臺(tái)業(yè)務(wù)處理獨(dú)立、職責(zé)清晰。

②無一起超過授權(quán)范圍向外部管理人發(fā)送業(yè)務(wù)信息和指令情況發(fā)生。分公司成立以后，受托運(yùn)營賬管崗下放，日常所有與各賬管人傳遞的指令均未超過授權(quán)范圍，對(duì)于發(fā)送外部的業(yè)務(wù)指令資料，均由賬管崗?fù)ㄟ^系統(tǒng)或者公郵發(fā)送各賬管人反饋的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并建立專門的電子檔案。

③無一起代客戶使用委托人系統(tǒng)/網(wǎng)上綜合服務(wù)平臺(tái)/網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)等客戶渠道情況發(fā)生。目前，我部門為客戶開通委托人系統(tǒng)/網(wǎng)上綜合服務(wù)平臺(tái)/網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)后，均會(huì)通過運(yùn)營培訓(xùn)、上門或電話講解、下發(fā)系統(tǒng)/平臺(tái)操作手冊(cè)等方式，對(duì)客戶進(jìn)行系統(tǒng)/平臺(tái)使用培訓(xùn)。同時(shí)在日常業(yè)務(wù)處理過程中，均會(huì)第一時(shí)間為客戶解惑答疑，確?？蛻袅鲿呈褂孟到y(tǒng)/平臺(tái)。

④所有單一計(jì)劃客戶業(yè)務(wù)交互均有印鑒/郵件授權(quán)。目前，在單一計(jì)劃客戶正式運(yùn)營前，我部門均會(huì)要求客戶提供集團(tuán)/下屬單位用于處理本單位日常企業(yè)年金運(yùn)營業(yè)務(wù)指令事宜的預(yù)留印鑒，有效期至雙方企業(yè)年金管理合同終止。

⑤從未受理過客戶下屬公司越權(quán)提交的業(yè)務(wù)申請(qǐng)。目前陜西分公司為絕大多數(shù)客戶開通了自主服務(wù)端（養(yǎng)老金客戶自助服務(wù)平臺(tái)/委托人系統(tǒng)），日常所有業(yè)務(wù)均通過系統(tǒng)進(jìn)行處理，處理流程也按照搭建系統(tǒng)時(shí)配置的用戶權(quán)限、業(yè)務(wù)流程與規(guī)則執(zhí)行。對(duì)暫未開通自主服務(wù)端的客戶，計(jì)劃運(yùn)營崗位人員也嚴(yán)格按照客戶對(duì)于計(jì)劃運(yùn)營業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)的相關(guān)要求處理下屬公司提交的業(yè)務(wù)申請(qǐng)。

⑥無一起超出公司授權(quán)范圍簽署業(yè)務(wù)相關(guān)合同的情況發(fā)生。目前分公司業(yè)務(wù)相關(guān)合同簽署均按照總公司相關(guān)規(guī)定辦理。

⑦系統(tǒng)操作人員變動(dòng)后，均及時(shí)申請(qǐng)權(quán)限注銷或變更。分公司嚴(yán)格按照《中國人壽養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司賬號(hào)管理規(guī)定》由專人來提交《應(yīng)用系統(tǒng)用戶申請(qǐng)表》，加強(qiáng)用戶賬號(hào)管理，規(guī)范用戶賬號(hào)的使用，提高用戶賬號(hào)口令的安全性。對(duì)于離開崗位人員，按照實(shí)際情況及時(shí)注銷賬號(hào)口令。業(yè)務(wù)系統(tǒng)權(quán)限申請(qǐng)由專人管理存檔。

2、分公司不存在業(yè)務(wù)全鏈條一人管理的情況。

目前分公司業(yè)務(wù)運(yùn)營部按照企業(yè)年金業(yè)務(wù)處理全流程，設(shè)置專門崗位人員對(duì)接處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，目前部門設(shè)置的崗位有：合同管理崗、受托服務(wù)崗、受托運(yùn)營受理崗、受托運(yùn)營賬管崗、基金監(jiān)督崗、投資管理崗、個(gè)人養(yǎng)老保障管理崗等。

3、重要崗位人員風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、初審及復(fù)核制度的落實(shí)

在業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中，為了確保業(yè)務(wù)流程規(guī)范、有效的防范風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置有：

一是每個(gè)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)交叉的受理崗和賬管崗；受托運(yùn)營賬管崗設(shè)置工作替補(bǔ)的AB崗確保業(yè)務(wù)處理銜接順暢，同時(shí)還設(shè)置審核崗和復(fù)核崗，強(qiáng)化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。

二是加強(qiáng)特殊業(yè)務(wù)申請(qǐng)、待遇支付、投資資金變動(dòng)等業(yè)務(wù)的管理：

（1）特殊業(yè)務(wù)申請(qǐng)?jiān)O(shè)置AB崗銜接管理，申請(qǐng)人事前需要登記、領(lǐng)取業(yè)務(wù)編號(hào)，事中采用線上公文系統(tǒng)和線下紙質(zhì)版申請(qǐng)雙重審核模式管理，在申請(qǐng)審核完畢后，提交時(shí)需附總公司批復(fù)意見，并嚴(yán)格按照批復(fù)意見進(jìn)行處理；業(yè)務(wù)處理結(jié)束后由專人按照編號(hào)做檔案管理。

（2）在支付資料審核階段，重點(diǎn)審核領(lǐng)取條件和人員信息的準(zhǔn)確性，對(duì)于特殊管理計(jì)劃，采用應(yīng)付清單提前確認(rèn)的方式，對(duì)領(lǐng)取進(jìn)行預(yù)審，確保領(lǐng)取及時(shí)準(zhǔn)確。

（3）對(duì)于年金運(yùn)營管理中的投資資金變動(dòng)情況，分公司規(guī)范、落實(shí)總公司對(duì)業(yè)務(wù)受理崗和業(yè)務(wù)賬管崗的業(yè)務(wù)流程和工作要求，受理崗針對(duì)每筆到賬資金及時(shí)與企業(yè)溝通確認(rèn)并進(jìn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理，賬管崗仔細(xì)審核賬管人出具的成交匯總表和交易數(shù)據(jù)，并將準(zhǔn)確信息傳遞各總公司托管崗。對(duì)于投資變動(dòng)頻繁的大型計(jì)劃，更是有效形成受理崗、賬管崗和托管崗三方逐筆資金變動(dòng)確認(rèn)的管理機(jī)制，及時(shí)確認(rèn)資金變動(dòng)信息。

目前分公司每個(gè)工作日下班前，由專人統(tǒng)計(jì)當(dāng)日各項(xiàng)運(yùn)營業(yè)務(wù)完成情況，督促相關(guān)崗位及時(shí)處理未完成業(yè)務(wù)，務(wù)必做到業(yè)務(wù)日清日結(jié)。同時(shí)借助運(yùn)營監(jiān)控平臺(tái)，定期（周/月）對(duì)分公司運(yùn)營業(yè)務(wù)進(jìn)行抽查，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)處理合規(guī)按時(shí)。在重要崗位人員管理培訓(xùn)方面，部門日常通過業(yè)務(wù)運(yùn)營部例會(huì)學(xué)習(xí)研討、總公司視頻培訓(xùn)、參加分公司組織的客戶培訓(xùn)會(huì)議、微信端課件學(xué)習(xí)等方式加強(qiáng)重要崗位人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。

4、崗位流動(dòng)性管理

分公司業(yè)務(wù)運(yùn)營部門目前10人，五年以上工作經(jīng)驗(yàn)4人，3年至5年工作經(jīng)驗(yàn)員工2名，未滿3年工作經(jīng)驗(yàn)4人，1名員工因工作需要調(diào)入企業(yè)年金部工作。員工調(diào)動(dòng)時(shí)，我部門對(duì)該名員工管理的客戶資料進(jìn)行了詳細(xì)整理、歸檔，計(jì)劃運(yùn)作過程中的客戶特殊要求也及時(shí)進(jìn)行了交接，確保了計(jì)劃各項(xiàng)運(yùn)營業(yè)務(wù)的順利高效銜接。也對(duì)其各類運(yùn)營系統(tǒng)賬號(hào)進(jìn)行了銷戶處理。

5、錄音電話管理

分公司給所有受托運(yùn)營崗和賬管運(yùn)營崗均配備了錄音電話，并設(shè)置為強(qiáng)制錄音；在與外部管理機(jī)構(gòu)溝通相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，均進(jìn)行了錄音；由專人對(duì)錄音文件及時(shí)備份，每季度統(tǒng)一存檔。

（二）備案管理

目前分公司合同備案工作嚴(yán)格按照《關(guān)于企業(yè)年金計(jì)劃管理合同備案有關(guān)問題的通知》等法律法規(guī)及總公司相關(guān)業(yè)務(wù)處理的流程及時(shí)效要求進(jìn)行管理。合同管理設(shè)置職能互補(bǔ)的AB崗，A崗面向合同系統(tǒng)類業(yè)務(wù)處理，以及合同備案材料的起草；B崗負(fù)責(zé)合同系統(tǒng)審核、統(tǒng)計(jì)，對(duì)A崗起草、收集的備案材料進(jìn)行審核，確保合同備案環(huán)節(jié)信息處理的準(zhǔn)確和及時(shí)。在備案材料準(zhǔn)備完成后，由B崗報(bào)送監(jiān)管部門。此外，每年1月初由合同管理B崗梳理當(dāng)年合同到期的計(jì)劃名單，并將相關(guān)信息及時(shí)向運(yùn)營部負(fù)責(zé)人及前臺(tái)銷售部門反饋。

（三）個(gè)人養(yǎng)老保障

嚴(yán)格按照總公司要求，除客戶信息不能在直銷系統(tǒng)修改，需要后臺(tái)人工修改外，均不存在其他替代客戶購買或者操作直銷系統(tǒng)的行為?？蛻糇兏Y料有紙質(zhì)版和電子版存檔備查，全程信息流交互，不存在金錢往來或者信息泄露等風(fēng)險(xiǎn)。

（四）、合規(guī)管理與服務(wù)

1、資料保存

目前分公司業(yè)務(wù)檔案在執(zhí)行總公司檔案管理辦法的要求下，按照電子檔案和紙質(zhì)檔案兩類存檔。

（1）電子檔案由FTP地址存檔及硬盤數(shù)據(jù)災(zāi)備兩種模式。按照運(yùn)營、投資、合同、基金監(jiān)督、信息披露、服務(wù)工具、培訓(xùn)、財(cái)富管理、制度建設(shè)、業(yè)務(wù)工具、業(yè)務(wù)錄音、賬戶管理費(fèi)、運(yùn)營公郵備份等13個(gè)模塊進(jìn)行整理。業(yè)務(wù)合同紙質(zhì)檔案均及時(shí)掃描，合同等相關(guān)電子檔案均及時(shí)上傳到合同管理等對(duì)應(yīng)系統(tǒng)。分項(xiàng)檔案按照統(tǒng)一的文件夾編碼規(guī)則進(jìn)行整理，便于查詢及工作總體情況了解。其中運(yùn)營版塊資料按照單一計(jì)劃、單一投資計(jì)劃、集合計(jì)劃存檔，存檔對(duì)應(yīng)至計(jì)劃客戶，涵蓋測算、企業(yè)年金方案、合同、日常運(yùn)營、投資政策、匯報(bào)培訓(xùn)通知、報(bào)告及其他服務(wù)內(nèi)容歸檔。

（2）紙質(zhì)版檔案存檔于專門檔案室，由對(duì)應(yīng)的專崗進(jìn)行管理，運(yùn)營類和合同類按照計(jì)劃客戶建立檔案盒，綜合類按照業(yè)務(wù)類型建立檔案盒，業(yè)務(wù)檔案及時(shí)整理及時(shí)更新。檔案主要分業(yè)務(wù)運(yùn)營類、合同類、財(cái)富管理類、投資政策管理類、特殊業(yè)務(wù)申請(qǐng)類、審計(jì)報(bào)告和自助客戶端使用協(xié)議七大模塊來分類歸檔。同時(shí)嚴(yán)格按照《企業(yè)年金基金管理辦法》要求受托人保存與企業(yè)年金基金管理有關(guān)的記錄自合同終止之日起至少15年的規(guī)定，對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行保存。

2、報(bào)告情況

目前每季度受托管理報(bào)告制作前，均由專崗人員分配各計(jì)劃報(bào)告制作權(quán)限，并由專崗進(jìn)行報(bào)告初審。報(bào)告制作完成后，均第一時(shí)間通過上門拜訪、郵寄電話等方式進(jìn)行報(bào)告解讀。目前分公司暫無單一賬管計(jì)劃。針對(duì)日常臨時(shí)報(bào)告，均由負(fù)責(zé)該計(jì)劃的運(yùn)營崗及時(shí)遞送通知委托人。

（五）存在問題

隨著大客戶數(shù)量成倍增加、復(fù)雜的專業(yè)化需求不斷提升，同業(yè)競爭人力逐步充實(shí)，為運(yùn)營服務(wù)帶來壓力，現(xiàn)有運(yùn)營人員身兼多崗，需要在做好運(yùn)營工作的基礎(chǔ)上落實(shí)每個(gè)項(xiàng)目的客戶關(guān)系維護(hù)、個(gè)性化需求滿足等，現(xiàn)有人員年齡結(jié)構(gòu)較輕，在客戶關(guān)系維護(hù)和復(fù)雜問題解決方面中缺乏經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)面，這些是我們未來需要夯實(shí)的團(tuán)隊(duì)基礎(chǔ)。

企業(yè)年金運(yùn)營服務(wù)在省公司層面，直接面對(duì)市場銷售，需要滿足客戶的個(gè)性化需求較多，運(yùn)營人員的操作并非制式流程，需要針對(duì)每個(gè)計(jì)劃提供不同的服務(wù)，面對(duì)每個(gè)客戶都是新的服務(wù)模式，不利于運(yùn)營人員工作熟練程度的提高，需要加強(qiáng)培訓(xùn)力度。

企業(yè)年金政策變化快，合作機(jī)構(gòu)情況復(fù)雜，流程更新較快，隨之帶來運(yùn)營工作的流程、規(guī)范等要求碎片化、陳舊化，難以形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)一要求，加大了運(yùn)營人員處理問題出錯(cuò)的概率。

針對(duì)存在的問題和不足，下一步重點(diǎn)做好以下工作：

1、分公司加強(qiáng)管理，制定運(yùn)營人員考核機(jī)制。嚴(yán)格貫徹落實(shí)運(yùn)營管理相關(guān)制度，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，獎(jiǎng)罰并舉，通過考核機(jī)制減少差錯(cuò)，提高工作效能。通過各種方式調(diào)動(dòng)工作積極性，樹立正面典型，發(fā)揚(yáng)榜樣的力量。

2、細(xì)化崗位職責(zé)，提高崗位人員工作專業(yè)能力。一方面，組織崗位人員進(jìn)一步了解、完善崗位職責(zé)；另一方面，加強(qiáng)專業(yè)培訓(xùn)，強(qiáng)化風(fēng)控意識(shí)，例如加強(qiáng)賬管崗業(yè)務(wù)復(fù)核的力度，避免在支付等重要環(huán)節(jié)出現(xiàn)差錯(cuò)；加強(qiáng)自查，加大自查頻率和力度，確保運(yùn)營管理合規(guī)。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇5

企業(yè)即時(shí)解除勞動(dòng)合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范

201*年1月1日生效的勞動(dòng)合同法，是我國在勞動(dòng)關(guān)系方面跟國際通常做法接軌的一部新的法律，其中對(duì)于用人單位跟員工勞動(dòng)關(guān)系的調(diào)整提出了很多新的規(guī)定，從而給企業(yè)用工帶來了更多的約束，也給企業(yè)隨意解除其跟員工的勞動(dòng)關(guān)系增添了更多的法律風(fēng)險(xiǎn)，如何保證企業(yè)在根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展和工作崗位的需要即時(shí)調(diào)整勞動(dòng)用工且盡量減少由此帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)，則成為企業(yè)新的研究課題。筆者在對(duì)勞動(dòng)合同法有關(guān)的規(guī)定作了相應(yīng)的研究后，根據(jù)自己多年的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，提出如下一些建議，以規(guī)范企業(yè)的勞動(dòng)用工法律風(fēng)險(xiǎn)。

《勞動(dòng)合同法》中對(duì)于員工如何解除跟用人單位的勞動(dòng)關(guān)系及用人單位如何即時(shí)解除跟員工的勞動(dòng)關(guān)系作了大量篇幅的規(guī)定，就是考慮到在新形勢下人才流動(dòng)性增加，為實(shí)現(xiàn)勞動(dòng)人力資源的最優(yōu)化配置提供規(guī)范的指導(dǎo)原則，意在對(duì)雙方之間的利益重新架構(gòu)新的平衡。

所謂企業(yè)即時(shí)解除勞動(dòng)合同，是指用人單位根據(jù)《勞動(dòng)合同法》第39條規(guī)定的六種情形，即員工在試用期內(nèi)、嚴(yán)重違反用人單位規(guī)章制度、嚴(yán)重失職、與他人單位建立勞動(dòng)關(guān)系、被依法追究刑事責(zé)任等，單位可以隨時(shí)與員工解除勞動(dòng)合同，且不必支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。雖然法律對(duì)此有明文的規(guī)定，但再實(shí)際操作中，企業(yè)由于對(duì)這些條款不熟悉、錯(cuò)誤理解或操作不當(dāng)，并且由于企業(yè)的規(guī)章制度的制定程序、內(nèi)容等方面存在缺陷，以及操作上存在隨意性等問題，導(dǎo)致其在即時(shí)解除跟員工的勞動(dòng)合同中存在法律上的風(fēng)險(xiǎn)，使得其訴求得不到法律上的認(rèn)可從而承擔(dān)不利的后果。

關(guān)于企業(yè)即時(shí)解除其跟員工的勞動(dòng)合同的內(nèi)容涵蓋了《勞動(dòng)法》第25條、《勞動(dòng)合同法》第39條、第65條及《勞動(dòng)合同法實(shí)施條例》第19條等，主要包括了一下幾種情形：

根據(jù)《勞動(dòng)法》第25條第1款及《勞動(dòng)合同法》第39條第1款規(guī)定，勞動(dòng)者在試用期間被證明不符合錄用條件的，用人單位可以解除合同。不符合錄用條件，既包括勞動(dòng)者本身的文化素質(zhì)和內(nèi)在素質(zhì)，還包括勞動(dòng)者的業(yè)務(wù)技能、業(yè)務(wù)水平及其跟其工作崗位要求的匹配程序，企業(yè)在采用此條款辭退員工時(shí)，對(duì)勞動(dòng)者因業(yè)務(wù)技能不符合錄用條件的，還應(yīng)當(dāng)進(jìn)行有效舉證，如其被錄用時(shí)申請(qǐng)的工作崗位對(duì)勞動(dòng)者技能方面的基本要求、勞動(dòng)者填寫的有關(guān)的表格及提供的證書、政府認(rèn)定的文件存在造假的記錄或與事實(shí)不符的情形以及勞動(dòng)者在工作中沒有達(dá)到要求的具體表現(xiàn)等，并在此基礎(chǔ)上形成的結(jié)論才能得到法律的支持，切莫草率地做出決定。

筆者處理過一個(gè)顧問單位的案例，車間主任因?qū)σ粋€(gè)車間的技術(shù)工人不滿意，加上他的親戚經(jīng)人介紹想上這個(gè)工作崗位，就以其在試用期內(nèi)工作不熟練且曾經(jīng)出現(xiàn)過工作失誤為由將其辭退，后來該工人向勞動(dòng)仲裁委提出仲裁，提出自己曾在其他同類的企業(yè)擔(dān)任技術(shù)工人多年，并多次獲得了熟練技術(shù)工人的證書證明自己完全符合該崗位的要求，結(jié)果導(dǎo)致企業(yè)敗訴。

根據(jù)《勞動(dòng)法》第25條第1款第2項(xiàng)、《勞動(dòng)合同法》第39條第2款規(guī)定，勞動(dòng)者嚴(yán)重違反用人單位的規(guī)章制度，用人單位可以解除勞動(dòng)合同。但兩者不同的是，《勞動(dòng)法》除規(guī)定勞動(dòng)者嚴(yán)重違反用人單位的規(guī)章制度外，還包括嚴(yán)重違反勞動(dòng)紀(jì)律，而《勞動(dòng)合同法》僅規(guī)定了違反用人單位的規(guī)章制度。

某單位員工經(jīng)親戚介紹到玻璃廠上班，工作一段時(shí)間后感覺比較辛苦，有些消極怠工，經(jīng)常遲到甚至?xí)绻?，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在幾次找他談話后就以一紙通知解除了跟其的勞動(dòng)合同，后該員工將企業(yè)訴至勞動(dòng)仲裁委，要求企業(yè)按照勞動(dòng)合同法給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，由于企業(yè)平時(shí)的管理不是很規(guī)范，老板認(rèn)為企業(yè)就是自己的，想怎么干就怎么干，對(duì)于規(guī)章制度的制定也是朝令夕改，完全根據(jù)自己管理企業(yè)的需要，所以在向仲裁委提供規(guī)章制度時(shí)由于制定不符合法定的要求而被認(rèn)為對(duì)該員工沒有約束力，從而沒有得到仲裁的支持，不得不面臨支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)姆珊蠊?/p>

大家都覺得跟這樣的員工解除勞動(dòng)合同企業(yè)還要支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，企業(yè)確實(shí)有點(diǎn)冤，但解決這個(gè)問題我們還是必須認(rèn)真考察法律的有關(guān)規(guī)定。單位的規(guī)章制度是否合法有效？能否作為仲裁委判定的依據(jù)呢？這就要考察該單位的規(guī)章制度是如何制定出來的？其內(nèi)容的確定性如何？

首先，單位的規(guī)章制度必須是依照法定程序產(chǎn)生的，按照《勞動(dòng)合同法》第4條的規(guī)定，① 應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會(huì)或者全體職工討論，提出方案和意見，與工會(huì)或者職工代表平等協(xié)商確定。② 在規(guī)章制度和重大事項(xiàng)決定實(shí)施過程中，工會(huì)或者職工認(rèn)為不適當(dāng)?shù)?，有?quán)向用人單位提出，通過協(xié)商予以修改完善。③ 用人單位應(yīng)當(dāng)將直接涉及勞動(dòng)者切身利益的規(guī)章制度和重大事項(xiàng)決定公示，或者告知?jiǎng)趧?dòng)者。只有這樣，規(guī)章制度才是合法產(chǎn)生的，才可以作為認(rèn)定的依據(jù)。

其次，用人單位以勞動(dòng)者嚴(yán)重違反規(guī)章制度而解除勞動(dòng)合同時(shí)，必須同時(shí)滿足該規(guī)章制度規(guī)定此種情況下應(yīng)當(dāng)解除勞動(dòng)合同的條件。假如規(guī)章制度沒有規(guī)定此種情況下應(yīng)當(dāng)解除勞動(dòng)合同，則用人單位仍不得單方解除。也就是說，上述案例中，如果企業(yè)規(guī)定了該員工多次遲到曠工并且達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)為嚴(yán)重違反單位的規(guī)章制度，但并沒有規(guī)定可以此為由解除其勞動(dòng)合同，企業(yè)仍無權(quán)據(jù)此來解除勞動(dòng)合同，否則，該企業(yè)將承擔(dān)敗訴的風(fēng)險(xiǎn)。

由于《勞動(dòng)法》對(duì)勞動(dòng)者與其他用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系而賦予企業(yè)單方解除權(quán)沒有作出明確規(guī)定，導(dǎo)致企業(yè)在處理員工出現(xiàn)此類情況時(shí)無法可依，在現(xiàn)實(shí)情況中出現(xiàn)了大量的爭議，而《勞動(dòng)合同法》卻彌補(bǔ)了這一缺漏，其中第39條第4款規(guī)定，勞動(dòng)者同時(shí)與其他用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系，對(duì)完成工作任務(wù)造成嚴(yán)重影響，或者經(jīng)用人單位提出，拒不改正，用人單位可以解除勞動(dòng)合同。但是如果在不影響勞動(dòng)者本職工作的情況下，用人單位對(duì)勞動(dòng)者的兼職進(jìn)行干涉，用人單位則構(gòu)成違法行為。因?yàn)榇朔N行為侵犯了勞動(dòng)者自由勞動(dòng)的權(quán)利。特別是對(duì)其中的“嚴(yán)重影響”如何解讀，也涉及動(dòng)企業(yè)能否正確處理此類情形的'關(guān)鍵，對(duì)此，也需要在用人單位的規(guī)章制度中事先予以明確規(guī)定，制定具體的量化標(biāo)準(zhǔn)，才能做到有章可循。否則，勞動(dòng)者就是和他人單位建立了勞動(dòng)關(guān)系，甚至是造成嚴(yán)重影響，但沒有違反企業(yè)的競業(yè)限制條款，而且經(jīng)用人單位提出后，勞動(dòng)者就立即予以改正的，用人單位仍不適用此條款來解除勞動(dòng)者的勞動(dòng)合同，對(duì)此，通?？梢酝ㄟ^列舉法再加上兜底條款來規(guī)定。

《勞動(dòng)法》第25條第1款第4項(xiàng)、《勞動(dòng)合同法）》第39條第6款規(guī)定，勞動(dòng)者被依法追究刑事責(zé)任的，用人單位可以解除勞動(dòng)合同?！蛾P(guān)于貫徹執(zhí)行《中華人民共和國勞動(dòng)法》若干問題的意見》（以下簡稱《勞動(dòng)意見》）第29條則進(jìn)一步明確了“被依法追究刑事責(zé)任”是指：被人民檢察院免予起訴的、被人民法院判處刑罰的、被人民法院依據(jù)刑法第三十二條免予刑事處分的。勞動(dòng)者被人民法院判處拘役、三年以下有期徒刑緩刑的，用人單位可以解除勞動(dòng)合同。一共包括了四種情形。當(dāng)然，如果用人單位認(rèn)為勞動(dòng)合同可以繼續(xù)履行，也可以不解除勞動(dòng)合同，從而賦予了用人單位在此方面的選擇權(quán)，使得用人單位可以根據(jù)自己的實(shí)際情況和需要來安排，如果該員工確實(shí)是技術(shù)方面的人才或在某些業(yè)務(wù)方面比較擅長，企業(yè)也可以保留其跟企業(yè)的勞動(dòng)關(guān)系，法律對(duì)此不作干涉。而根據(jù)《勞動(dòng)意見》第28條規(guī)定，勞動(dòng)者涉嫌違法犯罪而被有關(guān)機(jī)關(guān)收容審查、拘留或逮捕的，用人單位在勞動(dòng)者被限制人身自由期間，可與其暫時(shí)停止勞動(dòng)合同的履行。因此，在此1情形下，用人單位只能暫時(shí)中止勞動(dòng)合同的履行而無權(quán)解除勞動(dòng)合同，否則就要承擔(dān)解除不當(dāng)?shù)姆珊蠊?/p>

《勞動(dòng)法》第26條第1款第2項(xiàng)、《勞動(dòng)合同法》第40條第2款對(duì)此均作了相關(guān)規(guī)定，即勞動(dòng)者被證明不能勝任工作，經(jīng)過培訓(xùn)或者調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作的，用人單位可以解除勞動(dòng)合同。這一條款在現(xiàn)實(shí)中有很大的爭議，因?yàn)槠髽I(yè)往往也會(huì)利用這一條的規(guī)定作為給員工調(diào)整崗位，甚至降低其工資待遇、辭退員工的依據(jù)，如何對(duì)其準(zhǔn)確解讀涉及到企業(yè)解除勞動(dòng)合同的合法性問題。

對(duì)此，1994年勞動(dòng)部辦公廳《關(guān)于勞動(dòng)法若干條文的說明》（勞辦發(fā)289號(hào)）作出進(jìn)一步細(xì)化的解釋，“不能勝任工作”是指不能按照要求完成勞動(dòng)合同約定的義務(wù)或者同工種、同崗位人員的工作量。根據(jù)此規(guī)定，企業(yè)應(yīng)根據(jù)其業(yè)務(wù)性質(zhì)、內(nèi)容對(duì)企業(yè)的各工作崗位、職責(zé)提出不同的勝任標(biāo)準(zhǔn)，制定出具體的考核標(biāo)準(zhǔn)，以此來考核員工是否勝任工作，才能據(jù)此得出員工是否能勝任的結(jié)論，做到有理有據(jù)，才能保證其單方解除的合法合規(guī)性。

當(dāng)前，有部分企業(yè)為了減少在勞保社保方面的支出，在勞動(dòng)用工方面就出去打擦邊球的辦法，跟勞務(wù)派遣公司簽訂合同使用勞動(dòng)派遣工，特別是一些帶來用工的服務(wù)性行業(yè)，如餐飲業(yè)等，以為這樣可以減少成本的支出，也減少因?yàn)閯趧?dòng)用工而產(chǎn)生的糾紛。由于企業(yè)在使用派遣工時(shí)，始終沒有把派遣工當(dāng)成自己的正式員工，導(dǎo)致了其在解除跟派遣工的勞動(dòng)用工關(guān)系時(shí)隨意性太大，從而引發(fā)了一些懂糾紛。由于企業(yè)對(duì)派遣工的用工法律關(guān)系上存在一些誤解，導(dǎo)致了企業(yè)在處理這些糾紛時(shí)往往很被動(dòng)，想節(jié)省的成本沒有節(jié)省成，有時(shí)甚至反而承擔(dān)了更多的成本，也給管理上帶來了其他的問題。

從性質(zhì)上來講，這些勞務(wù)派遣工和企業(yè)之間的關(guān)系只是勞務(wù)關(guān)系，與他們建立勞動(dòng)關(guān)系則是一些派遣公司。因此，勞務(wù)工在違反《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》規(guī)定可以解除勞動(dòng)合同的情形時(shí)，企業(yè)并不能直接解除勞務(wù)派遣工的勞動(dòng)合同，而應(yīng)該是將其退回派遣公司，并提出解除勞動(dòng)合同的建議，由派遣公司處置。

筆者的某個(gè)客戶單位，是南京一家比較知名的高檔商務(wù)餐飲企業(yè)，考慮到節(jié)省成本的因素，跟某勞務(wù)派遣公司簽訂了長期的勞務(wù)員工合同來解決其服務(wù)員的員工問題，有個(gè)叫小張的服務(wù)員由于違反了廚房的管理規(guī)定，給企業(yè)造成了比較嚴(yán)重的損失，老板一怒之下直接將他開除了事，()過了兩個(gè)多月才報(bào)派遣公司辦理解除勞動(dòng)合同手續(xù)。之后，小張將派遣公司和該餐飲企業(yè)一并作為被申請(qǐng)人向當(dāng)?shù)氐膭趧?dòng)仲裁委申請(qǐng)仲裁，要求繼續(xù)履行合同，并賠償其三個(gè)月的工資損失，從而使企業(yè)白白多支付了三個(gè)月的工資。所以，一旦派遣工企業(yè)的規(guī)章制度，企業(yè)應(yīng)當(dāng)首先通知其勞務(wù)派遣公司將其退回，而不是直接作辭退處理，否則，企業(yè)將因操作不當(dāng)而承擔(dān)辭退違法的連帶責(zé)任。

《勞動(dòng)合同法》第65條規(guī)定，被派遣勞動(dòng)者有本法第39條和第40條第1款、第2款規(guī)定情形的，用工單位可以將勞動(dòng)者退回勞務(wù)派遣單位，勞務(wù)派遣單位依照本法有關(guān)規(guī)定，可以與勞動(dòng)者解除勞動(dòng)合同。因此，企業(yè)切莫先入為主，直接宣布和勞務(wù)工解除勞動(dòng)合同，然后再報(bào)派遣公司補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)，這不僅給派遣公司帶來了不少的法律風(fēng)險(xiǎn)，也給自己帶來了一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。

此外，據(jù)《勞動(dòng)合同法》第43條還規(guī)定了企業(yè)單方解除其跟員工的勞動(dòng)合同必須履行的法定程序，即“人單位單方解除勞動(dòng)合同，應(yīng)當(dāng)事先將理由通知工會(huì)。用人單位違反法律、行政法規(guī)規(guī)定或者勞動(dòng)合同約定的，工會(huì)有權(quán)要求用人單位糾正。用人單位應(yīng)當(dāng)研究工會(huì)的意見，并將處理結(jié)果書面通知工會(huì)?！比绻僮鞑划?dāng)，也是會(huì)給企業(yè)帶來法律風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)《勞動(dòng)合同法》第46條的規(guī)定，企業(yè)在勞動(dòng)者被證明不能勝任工作時(shí)行使單方解除權(quán)時(shí)，用人單位必須提前三十日以書面形式通知?jiǎng)趧?dòng)者本人或者額外支付勞動(dòng)者一個(gè)月工資并且要按照法律的規(guī)定支付相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償后才能解除勞動(dòng)合同。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇6

為了貫徹落實(shí)省國資委文件精神，按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，公司認(rèn)真全面排查經(jīng)營管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)，找出存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)。為進(jìn)一步做好公司法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作，對(duì)排查出的法律風(fēng)險(xiǎn)，制定了針對(duì)性的整改方案。

一、公司經(jīng)營管理中存在的主要法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）外部風(fēng)險(xiǎn)

由于外部的宏觀經(jīng)濟(jì)及有關(guān)政策法律發(fā)生變化，會(huì)影響承租企業(yè)的經(jīng)營狀況和合同簽署時(shí)的法律關(guān)系，可能導(dǎo)致承租企業(yè)的履約能力下降及有關(guān)法律糾紛，進(jìn)而對(duì)公司的經(jīng)營產(chǎn)生影響。

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

主要包括企業(yè)的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)及員工的道德風(fēng)險(xiǎn)，其中融資租賃公司作為資金密集型和人才密集型企業(yè)，對(duì)承接項(xiàng)目的評(píng)估和決策正確與否直接關(guān)系到企業(yè)的存亡，公司的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度至關(guān)重要；租賃合約簽訂中的法律風(fēng)險(xiǎn)也要重視。員工的道德品質(zhì)、職業(yè)素養(yǎng)和法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是影響風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。

二、整改方案

（二）完善公司內(nèi)控制度。建立完善的內(nèi)控制度，保障業(yè)務(wù)操作能夠根據(jù)公司的政策、規(guī)定、內(nèi)控程序規(guī)范有序地進(jìn)行。

（三）完善有效的退出機(jī)制。通過有效的退出機(jī)制保全公司資產(chǎn)，對(duì)公司資源進(jìn)行優(yōu)化配臵，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)目標(biāo)。

（四）加強(qiáng)對(duì)融資租賃項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。融資租賃項(xiàng)目管理主要分為前期調(diào)查、中期評(píng)估、后期審批和還款跟蹤等四個(gè)過程，針對(duì)不同的過程設(shè)定切實(shí)可行的操作流程，使各環(huán)節(jié)的調(diào)查和評(píng)估做到客觀準(zhǔn)確，堅(jiān)持現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查相結(jié)合原則、堅(jiān)持共同調(diào)查人制度、堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)控制第一位的原則等。力求在融資租賃業(yè)務(wù)的源頭就對(duì)全部可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)有深刻了解并加以控制。

（五）加強(qiáng)對(duì)融資租賃資金的風(fēng)險(xiǎn)管理。建立有效的資金監(jiān)控制度，選擇合理的籌資方式，優(yōu)化資金使用結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)的監(jiān)控與實(shí)施。

（六）加強(qiáng)對(duì)融資租賃資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)市場環(huán)境的變化，審慎選擇租賃物及供應(yīng)商，規(guī)范租賃合同的談判和簽署，制定標(biāo)準(zhǔn)的租賃物交付及租金回收流程，最直接有效地控制租賃風(fēng)險(xiǎn)。

（七）加強(qiáng)培訓(xùn)，提高員工職業(yè)道德和法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。加強(qiáng)職業(yè)道德教育和法律知識(shí)培訓(xùn)，提高員工道德意識(shí)和法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使員工樹立正確的職業(yè)道德觀，提升員工的職業(yè)素養(yǎng)，增強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使在業(yè)務(wù)中控制法律風(fēng)險(xiǎn)成為員工的自覺行為。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇7

為了貫徹落實(shí)省國資委文件精神，按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，公司認(rèn)真全面排查經(jīng)營管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)，找出存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)。為進(jìn)一步做好公司法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作，對(duì)排查出的法律風(fēng)險(xiǎn)，制定了針對(duì)性的整改方案。

外部風(fēng)險(xiǎn)

由于外部的宏觀經(jīng)濟(jì)及有關(guān)政策法律發(fā)生變化，會(huì)影響承租企業(yè)的經(jīng)營狀況和合同簽署時(shí)的法律關(guān)系，可能導(dǎo)致承租企業(yè)的履約能力下降及有關(guān)法律糾紛，進(jìn)而對(duì)公司的經(jīng)營產(chǎn)生影響。

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

主要包括企業(yè)的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)及員工的道德風(fēng)險(xiǎn)，其中融資租賃公司作為資金密集型和人才密集型企業(yè)，對(duì)承接項(xiàng)目的評(píng)估和決策正確與否直接關(guān)系到企業(yè)的存亡，公司的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度至關(guān)重要；租賃合約簽訂中的法律風(fēng)險(xiǎn)也要重視。員工的道德品質(zhì)、職業(yè)素養(yǎng)和法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是影響風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。

密切關(guān)注國家宏觀經(jīng)濟(jì)和政策法律規(guī)定的變化，及時(shí)采取針對(duì)性的有關(guān)措施，有效減少其對(duì)公司經(jīng)營管理產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

完善公司內(nèi)控制度。建立完善的內(nèi)控制度，保障業(yè)務(wù)操作能夠根據(jù)公司的政策、規(guī)定、內(nèi)控程序規(guī)范有序地進(jìn)行。

完善有效的退出機(jī)制。通過有效的退出機(jī)制保全公司資產(chǎn)，對(duì)公司資源進(jìn)行優(yōu)化配臵，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)目標(biāo)。

加強(qiáng)對(duì)融資租賃項(xiàng)目的`風(fēng)險(xiǎn)管理。融資租賃項(xiàng)目管理主要分為前期調(diào)查、中期評(píng)估、后期審批和還款跟蹤等四個(gè)過程，針對(duì)不同的過程設(shè)定切實(shí)可行的操作流程，使各環(huán)節(jié)的調(diào)查和評(píng)估做到客觀準(zhǔn)確，堅(jiān)持現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查相結(jié)合原則、堅(jiān)持共同調(diào)查人制度、堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)控制第一位的原則等。力求在融資租賃業(yè)務(wù)的源頭就對(duì)全部可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)有深刻了解并加以控制。

加強(qiáng)對(duì)融資租賃資金的風(fēng)險(xiǎn)管理。建立有效的資金監(jiān)控制度，選擇合理的籌資方式，優(yōu)化資金使用結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)的監(jiān)控與實(shí)施。

加強(qiáng)對(duì)融資租賃資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)市場環(huán)境的變化，審慎選擇租賃物及供應(yīng)商，規(guī)范租賃合同的談判和簽署，制定標(biāo)準(zhǔn)的租賃物交付及租金回收流程，最直接有效地控制租賃風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)培訓(xùn)，提高員工職業(yè)道德和法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。加強(qiáng)職業(yè)道德教育和法律知識(shí)培訓(xùn)，提高員工道德意識(shí)和法

律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使員工樹立正確的職業(yè)道德觀，提升員工的職業(yè)素養(yǎng)，增強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使在業(yè)務(wù)中控制法律風(fēng)險(xiǎn)成為員工的自覺行為。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇8

關(guān)于排查案件風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

----***信用社

接聯(lián)社>的文件精神后，我社迅速根據(jù)文件要求展開全面認(rèn)真的自查工作，現(xiàn)將自查工作報(bào)告如下:

一、建立案件排查內(nèi)控制度，由內(nèi)勤、會(huì)計(jì)人員對(duì)日常業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)我社員工尤其一線員工進(jìn)行案件排查的宣傳與培訓(xùn)，認(rèn)識(shí)案件排查的重要性和必要性。在此次自查期間，通過學(xué)習(xí)案件排查的文件，對(duì)員工進(jìn)行宣傳和培訓(xùn)，讓員工清醒認(rèn)識(shí)案件排查的必要性，并對(duì)員工的不解之處進(jìn)行一一解答。

二、客戶盡職調(diào)查情況。對(duì)于客戶開戶，我社按照《案件排查工作制度》及管理辦法能夠認(rèn)真檢查客戶的開戶資料，對(duì)于非自然人開戶，需具備法人代表身份證、經(jīng)辦人身份證、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照等資料的真實(shí)性和有效性，確認(rèn)無誤后才予以開立存款賬戶；對(duì)于自然人開戶，堅(jiān)持查驗(yàn)身份證等有效證件的原件，經(jīng)聯(lián)網(wǎng)核查確認(rèn)無誤后才予以開立賬戶。柜臺(tái)作為一線崗位，我社配備了兼職合規(guī)管理人員進(jìn)行崗位的監(jiān)督和審核工作，嚴(yán)格審查開戶、存款、資料變更等業(yè)務(wù)的流程。我社2009年度單筆**萬元（含**萬元）以上大額存款共計(jì)**筆，合計(jì)金額****萬元，經(jīng)自查，沒有為不明身份的人辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

三、大額和可疑交易報(bào)告情況。對(duì)于大額的可疑交易，我社一定能夠按照規(guī)定及時(shí)準(zhǔn)確的填制各類報(bào)表向上級(jí)報(bào)告，協(xié)同聯(lián)社的有關(guān)部門對(duì)帳戶持有人進(jìn)行調(diào)查。在此次自查期間，并未發(fā)現(xiàn)有可疑交易。

四、賬戶資料保存情況。對(duì)于客戶實(shí)行一人一檔管理，確?？蛻羲顔螕?jù)的完整和真實(shí)。在自查期間，對(duì)于客戶帳戶姓名及身份證逐筆核對(duì)一致，確保不存在匿名賬戶和假名賬戶。

通過案件排查，我社員工對(duì)案件排查的內(nèi)控制度有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)，能夠較清醒的認(rèn)識(shí)到案件排查工作的重要性，對(duì)可疑存款的識(shí)別能力正在逐步提高，同時(shí)能在日常工作中保持較高的警惕性。

2009年4月10日

保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)排查自查報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)排查自查報(bào)告

保險(xiǎn)公司自查報(bào)告

保險(xiǎn)公司農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)自查報(bào)告

保險(xiǎn)公司檔案自查報(bào)告

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇9

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)工程，從外部到內(nèi)部、從決策到執(zhí)行、從最高決策人(董事長)到普通員工都需要全方位參與。聽上去，企業(yè)做好法律風(fēng)險(xiǎn)管理似乎是高大上的，其實(shí)并沒有想象的那么復(fù)雜。

1、 審慎管理：企業(yè)要在尊重法律、保持誠信的前提下啊，開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和方法不應(yīng)違反法律的義務(wù)性規(guī)范和禁止性規(guī)范。

2、 以企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向：要充分考慮法律風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)之間的相互關(guān)系等因素。

3、 與企業(yè)整體管理水平相適應(yīng)：要與企業(yè)戰(zhàn)略管理、績效管理、信息管理等密切相連。

6、 全員參與：從最高管理者董事長到普通員工門衛(wèi)都要參與其中。

7、 持續(xù)改進(jìn)：定期對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)進(jìn)行總結(jié)，提出改進(jìn)意見和建議。

1、 明確企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)外部環(huán)境信息，排除那些對(duì)企業(yè)影響巨大和重要的內(nèi)外部法律信息，如食品企業(yè)就要面對(duì)本次《食品安全法》修訂帶來的預(yù)期法律風(fēng)險(xiǎn)，提前獲取相關(guān)信息。

2、 做好企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，哪些風(fēng)險(xiǎn)是可控的，哪些風(fēng)險(xiǎn)是不可控的，哪些風(fēng)險(xiǎn)由可控的轉(zhuǎn)化為不可控的情形。提前做好法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架;根據(jù)識(shí)別出來的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量分析，確定法律風(fēng)險(xiǎn)的可能性及影響程度;講法律風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果與企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則向比較，或在各種風(fēng)險(xiǎn)的分析結(jié)果之間進(jìn)行比較，確定法律風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，做好法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。

3、 針對(duì)企業(yè)出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)或法律風(fēng)險(xiǎn)事件積極采取相應(yīng)措施，將企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)可承受的范圍。具體可以采用規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)和其他策略。

4、 選擇了相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略后，組織專門人員或者團(tuán)隊(duì)實(shí)時(shí)跟蹤內(nèi)外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的變化，解釋監(jiān)督和檢查法律風(fēng)險(xiǎn)管理流程的運(yùn)行狀況，以確保法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的有效執(zhí)行，并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。

由于企業(yè)各層級(jí)人員及利益相關(guān)者的價(jià)值觀、訴求、假設(shè)、認(rèn)知和關(guān)注點(diǎn)不同，其法律風(fēng)險(xiǎn)偏好和期望、承受力不同，因此，必須與企業(yè)各層級(jí)人員、利益相關(guān)者進(jìn)行有效充分的溝通，作好并保存相關(guān)記錄。善于總價(jià)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，防止類似法律風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生，這才是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的意義所在。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇10

****支行

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

省行：

根據(jù)省行及銀監(jiān)局《關(guān)于對(duì)全省銀行業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)狀況開展大檢查的緊急通知》要求，我行成立自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組織有關(guān)人員針對(duì)支行實(shí)際情況，制定檢查方案，對(duì)2006年以來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員

組

長：

副組長：

組

員：

二、檢查的主要內(nèi)容及范圍

2006年1月1日-2007年3月末的會(huì)計(jì)、結(jié)算、現(xiàn)金管理方面、信貸資產(chǎn)方面、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面、國際業(yè)務(wù)方面。

三、檢查方式

主要采取調(diào)閱會(huì)計(jì)、信貸檔案，抽查會(huì)計(jì)傳票和帳簿與現(xiàn)場檢查相結(jié)合方式。

四、檢查情況

按照省行及銀監(jiān)局下達(dá)的檢查工作要點(diǎn)和省行營業(yè)部下達(dá)的自查工作方案要求，對(duì)照我行的具體情況，主要對(duì)本

外幣、會(huì)計(jì)結(jié)算、信貸資產(chǎn)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面進(jìn)行自查。

總體來看，我行能夠按照人民銀行批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍合規(guī)開展業(yè)務(wù)，在辦理業(yè)務(wù)過程中，無違反國家法律法規(guī)，危害國家和公眾利益的現(xiàn)象發(fā)生，各部門在制定相關(guān)的崗位職責(zé)和內(nèi)控制度時(shí)，均符合上級(jí)行和銀行監(jiān)管部門的相關(guān)要求，無抵觸條款。在會(huì)計(jì)結(jié)算方面：支行營業(yè)廳按照省市行的業(yè)務(wù)管理要求和相關(guān)制度制定本行的內(nèi)控管理制度和審批制度，遵循“統(tǒng)一管理，逐級(jí)審批”原則，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)，尤其是大額現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、沖抹賬業(yè)務(wù)、查詢凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)、開銷戶業(yè)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)及審批授權(quán)制度做到逐級(jí)審核，層層把關(guān)。在日常辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格遵守“支付結(jié)算制度”、“聯(lián)行制度”、“人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法”和“中國農(nóng)業(yè)銀行會(huì)計(jì)結(jié)算制度和現(xiàn)金制度”，保證每筆業(yè)務(wù)合法合規(guī)；在信貸資產(chǎn)方面，組織客戶經(jīng)理部、信貸管理部相關(guān)人員落實(shí)新貸款規(guī)則及《商業(yè)銀行法》《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度索引》、《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》等法律法規(guī)，強(qiáng)化貸前調(diào)查的盡職性，貸時(shí)審查的審慎性，貸后管理的有效性；在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面：支行按上級(jí)行規(guī)定，及時(shí)編報(bào)財(cái)務(wù)計(jì)劃，并經(jīng)有權(quán)部門審批后執(zhí)行；在費(fèi)用開支方面，執(zhí)行“一支筆”審批制度，嚴(yán)格將費(fèi)用開支控制在上級(jí)行核批的費(fèi)用指標(biāo)內(nèi)。對(duì)各項(xiàng)營業(yè)收入、成本與費(fèi)用，各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計(jì)提，按照國家有關(guān)法律法規(guī)和上級(jí)行

的制度規(guī)定及時(shí)提起，無虛報(bào)利潤，虛增收益的現(xiàn)象。在國際業(yè)務(wù)方面，支行始終按照國家外管政策的要求，合規(guī)經(jīng)營，無超范圍，超權(quán)限辦理業(yè)務(wù)現(xiàn)象存在，國際業(yè)務(wù)部門制定內(nèi)控制度和崗位責(zé)任制，對(duì)售付匯業(yè)務(wù)、結(jié)匯業(yè)務(wù)、開證業(yè)務(wù)設(shè)立二級(jí)審批，做到互相監(jiān)督，互相制約，保證外幣業(yè)務(wù)健康穩(wěn)健的發(fā)展。

在此次檢查中，也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：

1、會(huì)計(jì)結(jié)算現(xiàn)金管理方面

（1）抹賬程序操作有誤，存在逆程序操作現(xiàn)象：

2006年1月5日**記賬傳票抹賬，1c0b003記賬傳票重記；

2006年6月1日1c0h00傳票重記，1c0h00抹賬。

（2）部分柜員未堅(jiān)持“一日三碰庫（箱）”制度

1c06柜員11月8日和11月10日各少1次碰庫。

（3）柜員休假，短期離職，現(xiàn)金箱余額未清零。

（4）對(duì)賬單回收率較低，未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)，且貸款戶一直未發(fā)放對(duì)賬單。

（5）未按規(guī)定設(shè)置安全金庫：未為儲(chǔ)蓄柜員配置備用金庫，日間辦理業(yè)務(wù)時(shí)，將備用金庫堆放在柜臺(tái)下的安全隱藏臺(tái)內(nèi)。

（6）未按規(guī)定設(shè)置計(jì)算機(jī)設(shè)備定期檢查和報(bào)廢登記簿。

（7）自律監(jiān)管工作內(nèi)容涉及面不全，且未使用統(tǒng)一制

式監(jiān)管登記簿。

2、在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面

（1）長期國家債券（國債）未按季計(jì)提利息，計(jì)入當(dāng)期長期投資收益。

（2）工資發(fā)放未通過應(yīng)付工資科目核算。

（3）財(cái)務(wù)傳票章戳不全，記載不規(guī)范。

（4）2006年未按規(guī)定設(shè)立低值易耗品使用保管臺(tái)賬。

（5）2006年1月-11月末，長期待攤費(fèi)用余額11400元，未按季攤銷。

3、在國際業(yè)務(wù)方面

（1）結(jié)售匯敝口頭寸超限額，2006年9月4日美元結(jié)售匯科目余額為73294。79元，超省行規(guī)定限額。

（2）保證金帳戶使用不規(guī)范，****化工有限公司及其項(xiàng)目部開立的信用證保證金帳戶在2006年1月1日-12日期間辦理過人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

4.信貸方面

2006年至2007年3月，**支行信貸部門發(fā)生公司類貸款業(yè)務(wù)

筆，其中新增貸款5筆，轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)1 筆。承兌匯票業(yè)務(wù)1筆（已收回），小額質(zhì)押貸款

筆。

至2007年3月支行信貸總額

萬元。按五級(jí)貸款分類管理；正常類貸款

萬元，關(guān)注類貸款

萬元，次級(jí)類貸款

萬元，可疑類貸款

萬元，損失類貸款

萬元。

下面把2007年業(yè)務(wù)經(jīng)營管理檢查中信貸自查階級(jí)的工作及發(fā)現(xiàn)的問題匯總?cè)缦拢?/p>

1、核實(shí)支行全部信貸資產(chǎn)質(zhì)量通過檢查核對(duì)2006年末及2007年3月項(xiàng)目電報(bào)，會(huì)計(jì)報(bào)表于信貸資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測表中統(tǒng)計(jì)的貸款質(zhì)量的數(shù)據(jù)一致，貸款形態(tài)調(diào)整基本上及時(shí)準(zhǔn)確合規(guī)，借新還舊符合人民銀行的有關(guān)規(guī)定。

2、信貸業(yè)務(wù)流程進(jìn)行內(nèi)控檢查

2006年至2007年3月，支行按上級(jí)行要求對(duì)所轄的客戶信用評(píng)級(jí)共計(jì)

筆，經(jīng)查無人為調(diào)高客戶信用等級(jí)的行為?？蛻艚y(tǒng)一授信制度能夠貫徹執(zhí)行，支行信貸各環(huán)節(jié)管理中，包括信貸調(diào)查、審查、審議、審批，發(fā)放、貸后管理中實(shí)行審貸崗位分離，定期召開貸審會(huì)，向上級(jí)行實(shí)行備案或報(bào)備，執(zhí)行了主責(zé)任人制。

貸款中發(fā)現(xiàn)：

(1）貸款調(diào)查中貸前人行咨詢系統(tǒng)查詢不及時(shí)，一部分貸款出現(xiàn)漏查，晚查的問題。

（2）貸款檔案尚待規(guī)范。檔案交接不規(guī)范，檔案歸檔過程中或缺檔案管理員簽章、或缺移交人、監(jiān)交人的簽章，大部分檔案未打頁碼。

（3）個(gè)別貸款監(jiān)管不到位，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營、生產(chǎn)資金流向等情況了解膚淺，貸后檢查材料過于簡單，流于形式。

經(jīng)過10余天的突擊檢查，支行本著實(shí)事求是的工作態(tài)

度，對(duì)2006年以來信貸、財(cái)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行清理，充分暴露支行工作中所存在的問題，依據(jù)相關(guān)文件規(guī)定，對(duì)貸款發(fā)放的程序，貸款的調(diào)查，審查、審批、貸后等方面以及信貸的授權(quán)、授信、審批權(quán)限等進(jìn)行一一檢查，支行將本著邊查邊改的原則，對(duì)支行能夠解決的問題自行解決，支行解決不了的問題請(qǐng)示報(bào)告研究解決的辦法。我們繼續(xù)組織全體相關(guān)人員學(xué)習(xí)省市行的有關(guān)文件，對(duì)照規(guī)則找不足、改錯(cuò)誤，為今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的正規(guī)化打下良好的基礎(chǔ)。

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企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇11

設(shè)立登記是指將企業(yè)設(shè)立的相關(guān)事項(xiàng)上報(bào)企業(yè)的登記注冊(cè)機(jī)關(guān)，由企業(yè)的登記注冊(cè)機(jī)關(guān)依法審查、核準(zhǔn)后，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照的過程。

1、法律風(fēng)險(xiǎn)：已經(jīng)登記注冊(cè)的企業(yè)名稱，在使用中對(duì)公眾造成欺騙或者誤解的，或者損害他人合法權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為不適宜的企業(yè)名稱予以糾正。如企業(yè)名稱與他人在先馳名商標(biāo)相沖突，可能欺騙公眾或者對(duì)公眾造成誤解的，相關(guān)權(quán)利人可向企業(yè)名稱登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)撤銷該企業(yè)名稱登記，并可依法追究該企業(yè)的侵權(quán)責(zé)任。

2、風(fēng)險(xiǎn)防范：為避免企業(yè)名稱與他人注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)沖突，應(yīng)當(dāng)事先進(jìn)行商標(biāo)查詢。同時(shí)為有效保護(hù)自己的企業(yè)字號(hào)不被他人以商標(biāo)形式注冊(cè)，建議在企業(yè)名稱登記后及時(shí)將該企業(yè)字號(hào)在相應(yīng)類別上申請(qǐng)商標(biāo)注冊(cè)，予以商標(biāo)保護(hù)。

根據(jù)我國法律的規(guī)定，公司股東或發(fā)起人需要按期足額繳納公司章程中確定的出資額。以貨幣出資的，要將出資足額存入指定的銀行賬戶;以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，要辦理財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。

1、出資瑕疵種類：(1)出資評(píng)估不實(shí)，即出資人以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)出資時(shí)，其評(píng)估價(jià)額高于出資財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額。(2)虛假出資，指出資人違反法律規(guī)定未履行出資，通過虛假手段取得驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資證明，從而造成表面上出資，但實(shí)際上并未出資的情形。(3)抽逃出資。指出資人在公司成立后，將其所交納的出資額暗中抽逃撤回卻仍保留股東身份的行為。

2、法律風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)虛報(bào)注冊(cè)資本、提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實(shí)取得公司登記的，應(yīng)由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處以罰款;情節(jié)嚴(yán)重的除撤銷公司登記或者吊銷營業(yè)執(zhí)照外，未繳納所認(rèn)繳的出資、出資評(píng)估不實(shí)、虛假出資、抽逃出資的股東，還應(yīng)當(dāng)向已足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任，同時(shí)應(yīng)當(dāng)向公司承擔(dān)差額補(bǔ)繳責(zé)任，并承擔(dān)相應(yīng)的民事賠償責(zé)任甚至刑事法律責(zé)任。

3、出資瑕疵的法律風(fēng)險(xiǎn)防范：企業(yè)應(yīng)設(shè)置工作流程，嚴(yán)格按企業(yè)工作流程規(guī)范、審核，按國家法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行以避免類似抽逃出資引起的法律后果。

1、經(jīng)營范圍分類。分為許可經(jīng)營項(xiàng)目和一般經(jīng)營項(xiàng)目。

2、法律風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)未經(jīng)批準(zhǔn)、登記或者違反相關(guān)規(guī)定超經(jīng)營范圍經(jīng)營的，尤其是許可經(jīng)營項(xiàng)目，屬非法經(jīng)營，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)依據(jù)《無照經(jīng)營查處取締辦法》予以查處，可處以沒收非法所得、罰款直至吊銷營業(yè)執(zhí)照等行政處罰，同時(shí)企業(yè)還將承擔(dān)因此可能導(dǎo)致的合同無效的法律后果。

3、風(fēng)險(xiǎn)防范：企業(yè)應(yīng)在核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)開展經(jīng)營業(yè)務(wù)。有前置審批的許可經(jīng)營范圍應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理前置審批，在經(jīng)營過程中不但要注意本企業(yè)經(jīng)營不能超越經(jīng)營范圍，還要注意審核合同簽約對(duì)方是否超越經(jīng)營范圍，以避免無效合同的產(chǎn)生及經(jīng)濟(jì)損失的發(fā)生。

通過梳理設(shè)立登記的工作流程中每個(gè)環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建立起必要的工作流程;按照法律規(guī)定獲取登記所需的資料，使整個(gè)設(shè)立工作程序規(guī)范化、合法化。同時(shí)通過加強(qiáng)與工商登記機(jī)關(guān)的溝通，力求所報(bào)送的資料更加符合登記規(guī)定，對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，也能得到更直接的指導(dǎo)和幫助，維護(hù)好出資人利益。

途徑：找市面上的執(zhí)照代辦公司完成即可，花費(fèi)元左右(不含注冊(cè)地址費(fèi)，注冊(cè)地址費(fèi)漲價(jià)嚴(yán)重，大約一年需要10000，如果帶上記賬費(fèi)用，估計(jì)總共成本在15000到2萬)

適應(yīng)人群：無企業(yè)的客戶，未來需要經(jīng)常融資的客戶(公務(wù)員，事業(yè)單位，央企高管客戶除外)

途徑：找市面上的執(zhí)照代辦公司完成即可，購買普通公司大約花費(fèi)20000元左右(含地址費(fèi))，具體的費(fèi)用因?yàn)楣咀?cè)年限、經(jīng)營范圍不同而有差別

劣勢：購入公司的過往情況需要調(diào)查清楚(因而大部分客戶都找代辦機(jī)構(gòu)完成，如果工商信息變更不徹底，容易造成工商或者稅務(wù)的異常，影響個(gè)人征信等其他公允信息采集異常情況)

適應(yīng)人群：有應(yīng)急貸款需求的客戶，希望立即拿到現(xiàn)金淘筍買二手房的客戶

銀行申請(qǐng)貸款有很多要求，最常見的是帶“投資“字樣的公司，銀行是肯定不會(huì)介入的。

另外這幾年實(shí)體經(jīng)濟(jì)經(jīng)營很不容易，很多銀行根據(jù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)情況都設(shè)定了自己的風(fēng)險(xiǎn)偏好：支持類行業(yè)，關(guān)注類行業(yè)、謹(jǐn)慎受理類別的行業(yè)，還需要注意不要踩中這些謹(jǐn)慎受理行業(yè)的坑。

謹(jǐn)慎受理的行業(yè)很多，無法一一列出了，但共同的特點(diǎn)就是重資產(chǎn)、強(qiáng)周期行業(yè)，例如工程建筑、勞務(wù)外包，重型機(jī)械，煤礦、鋼貿(mào)、冶金能類型的行業(yè)

目前銀行重點(diǎn)扶持的是科技服務(wù)類型公司。

很多朋友的公司，注冊(cè)資金只有10萬，這類注冊(cè)資金微小的公司其實(shí)在申請(qǐng)貸款的時(shí)候，會(huì)有扣分的影響，因而需要注意注冊(cè)資金不要太多，但也不能太少。

注冊(cè)資金1000萬，有利于信用貸辦理。

如果你是受薪人士，那么注冊(cè)的公司/入資的公司請(qǐng)一定和你從事的職業(yè)有相關(guān)性，因?yàn)檫@樣才比較合理。

簡單來說，如果你是做公關(guān)的，那就注冊(cè)一個(gè)科技服務(wù)類公司從事新媒體運(yùn)營和傳播;

其實(shí)銀行也知道，一家咨詢公司、投資公司、或者培訓(xùn)公司其實(shí)是沒有什么資金需求的。因此作為想申請(qǐng)經(jīng)營貸的借款人來說，更需要避免這類”不缺錢“的公司。

還要避免一些行業(yè)容量特別小的行業(yè)，例如銷售綠植、銷售民俗禮品的公司等等

通常我們建議注冊(cè)的公司大多是科技類的公司、貿(mào)易類的公司。

按照以上注冊(cè)公司指南，可以自己注冊(cè)或者加入朋友的公司，在加朋友公司股東的時(shí)候可以占股20%，比較好點(diǎn)，如果自己買公司或者注冊(cè)公司需要注意事項(xiàng)有那么呢?

2、如果收購公司，一定要寫份轉(zhuǎn)讓協(xié)議，防止以前的公司有訴訟和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。部分收購的企業(yè)開戶比較多，可能會(huì)是銀行賬戶管理費(fèi)。

3、如果加股東，對(duì)于當(dāng)前有訴訟，地址異常的公司，投資公司等都不能用，建議一定要了解清楚。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇12

公司的安全生產(chǎn)管理制度備案存檔工作完整，各制度健全，應(yīng)急預(yù)案完整，演練可行，各項(xiàng)操作規(guī)程考核效果較好，各級(jí)干部職工自覺遵守制度和規(guī)程內(nèi)容，無違章現(xiàn)象。

公司領(lǐng)導(dǎo)與生產(chǎn)一線各班組組長簽訂了《班組長安全生產(chǎn)責(zé)任書》，各班組負(fù)責(zé)人安全生產(chǎn)意識(shí)較強(qiáng)，切實(shí)貫徹“安全生產(chǎn)人人有責(zé)”的思想，職工在自己崗位上認(rèn)真履行各自的安全生產(chǎn)職責(zé)，為安全生產(chǎn)各項(xiàng)措施的落實(shí)，提供了有力的保證。

二、安全宣傳教育和培訓(xùn)情況

公司根據(jù)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的整體安排，組織開展了多種形式的宣教活動(dòng)。一是深入開展普法教育，通過召開安全生產(chǎn)會(huì)議等形式，宣傳和學(xué)習(xí)《安全生產(chǎn)法》等法律法規(guī)。二是豐富宣傳活動(dòng)形式，通過組織職工進(jìn)行安全知識(shí)教育，參加消防安全演練及氯氣泄露演練，并利用宣傳欄、橫幅、標(biāo)語等宣傳各種安全知識(shí)、及安全法規(guī)。使廣大員工深入了解安全，廣泛重視安全，極大提高了全員安全生產(chǎn)意識(shí)。

通過各種形式(警示牌、宣傳欄、標(biāo)語等)使員工明確自己崗位存在的危害因素及預(yù)防措施，明確在危害發(fā)生時(shí)的`救護(hù)措施。培養(yǎng)員工熟練掌握小型工傷的緊急處理技能，將傷害控制在最小程度。使職工能夠熟練的使用勞動(dòng)衛(wèi)生防護(hù)用品，降低職業(yè)病危害，預(yù)防職業(yè)病的發(fā)生。使職工能在突發(fā)事故中正確熟練地采取自救和互救措施。

公司共組織安全生產(chǎn)知識(shí)培訓(xùn)3次，召開安全生產(chǎn)會(huì)議5次，總結(jié)安全生產(chǎn)工作中存在的隱患，針對(duì)存在的安全隱患制定整改與預(yù)防措施，交流安全工作經(jīng)驗(yàn)，傳達(dá)安全生產(chǎn)方面的文件，布置有關(guān)安全工作，通報(bào)安全檢查情況。

三、落實(shí)安全責(zé)任和隱患整改情況

設(shè)備、管道、安全防護(hù)裝置及平臺(tái)、爬梯、護(hù)欄、支架等防護(hù)設(shè)施的保養(yǎng)維護(hù)記錄齊全有效。設(shè)備、管道表面清潔，無破損、裂痕，無跑冒滴漏現(xiàn)象，各種閥門、儀表正常。各種安全消防設(shè)施配備齊全、合格有效，操作人員按規(guī)定穿戴勞保防用品。有毒有害場所設(shè)置事故柜存放的防護(hù)急救用品齊全有效，并進(jìn)行定期檢查。

電氣設(shè)備的安裝和維修，由電工操作，非電工不準(zhǔn)裝修電氣設(shè)備和線路，對(duì)易發(fā)生事故的電氣設(shè)備有專人管理，責(zé)任到人。電工人員作業(yè)時(shí)能夠按規(guī)定配備勞動(dòng)保護(hù)用品，按操作規(guī)程作業(yè)，并定時(shí)檢查線路及一切電器設(shè)備，所有高壓危險(xiǎn)場所，都設(shè)置了防護(hù)設(shè)施和警示標(biāo)志，非電工作業(yè)人員嚴(yán)禁進(jìn)入配電房或電氣設(shè)備護(hù)欄內(nèi)、嚴(yán)禁私拉亂掛、嚴(yán)禁靠近高壓危險(xiǎn)場所。

安委會(huì)小組成員按照要求，分階段開展了4次安全生產(chǎn)大檢查(春節(jié)、春季、五一、安全生產(chǎn)月)。檢查出的各類隱患作出整改及治理方案，真正消除了事故隱患。每月進(jìn)行一次自查。在檢查過程中，我們堅(jiān)持xx的原則，針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)和可能出現(xiàn)的問題，認(rèn)真進(jìn)行全面排查，重點(diǎn)檢查安全制度是否落實(shí)，安全措施是否到位，安全防護(hù)設(shè)施設(shè)備是否齊全完好，漏洞隱患是否糾正。

四、應(yīng)急預(yù)案制定和演練情況

為防止突發(fā)事故的產(chǎn)生，公司安委會(huì)小組針對(duì)部門員工進(jìn)行了2次突發(fā)事故預(yù)案的學(xué)習(xí)，(消防安全學(xué)習(xí)和漏氯安全學(xué)習(xí))在學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上針對(duì)單位生產(chǎn)的特殊性，模擬了突發(fā)火災(zāi)消防演練和加氯系統(tǒng)泄漏演練。在演練上著重考察了員工應(yīng)對(duì)突發(fā)事故的能力、對(duì)突發(fā)事件的排查處理及人員自我防護(hù)措施等情況。通過實(shí)地開展應(yīng)急預(yù)案演練，提高員工和管理人員的安全思想意識(shí)，使員工清楚認(rèn)識(shí)到了安全在生產(chǎn)上的重要性，增強(qiáng)了員工應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力，逐步健全和完善應(yīng)急救援預(yù)案，提高員工應(yīng)急處理及實(shí)地救援的技能。

五、存在的問題：

1.公司的安全生產(chǎn)資料的分類整理落實(shí)不到位。盡管企業(yè)的安全生產(chǎn)資料齊全，但沒有做到分類整理存放。

2.安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)力度弱。對(duì)開展安全生產(chǎn)教育活動(dòng)力度不大，特別是對(duì)駕駛員開展的安全生產(chǎn)教育流于形式，從業(yè)人員的安全生產(chǎn)意識(shí)提高緩慢。

3.對(duì)公司的安全隱患排查沒有落實(shí)到實(shí)處。

六、下一步工作措施

1.進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)公司安全生產(chǎn)資料的分類整理工作的落實(shí)，確保公司安全生產(chǎn)資料的準(zhǔn)確、齊全，并分類整理存放。

2.加強(qiáng)對(duì)公司從業(yè)人員及駕駛員的教育培訓(xùn)工作，安全教育學(xué)習(xí)每月一次，落實(shí)學(xué)習(xí)教育制度，不斷提高他們的安全意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，切實(shí)維護(hù)道路運(yùn)輸安全秩序。

3.進(jìn)一步加強(qiáng)公司的消防設(shè)施管理的落實(shí)，加大安全隱患排查力度。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 篇13

開展納稅人涉稅風(fēng)險(xiǎn)自查工作的通知

為進(jìn)一步提高納稅人稅法遵從度，建立良好的稅收環(huán)境，實(shí)現(xiàn)納稅人自我修正涉稅問題，有效防范稅收風(fēng)險(xiǎn)，特開展納稅人涉稅風(fēng)險(xiǎn)自查工作，請(qǐng)見到此通知的納稅人按要求認(rèn)真做好自查。關(guān)于本次在查的具體要求如下：

1.本次排查的屬期為2011年1月-2014年9月。

2.開展自查的時(shí)間：2014年10月1日-2014年11月17日。 3.自查結(jié)果于2014年11月1日-2014年11月17日期間通過神州浩天申報(bào)接收系統(tǒng)隨申報(bào)上傳。（純所得稅戶，2015年1月征期上傳）

4.上傳內(nèi)容及操作說明： （1）隨告知提示下載相應(yīng)文件

（2）進(jìn)入申報(bào)界面，打開《自查結(jié)果統(tǒng)計(jì)表》，如果下載的文件中包含dat文件或zap文件，點(diǎn)【導(dǎo)入】，選擇已下載的dat文件或zap文件，確定導(dǎo)入；如果下載的文件中不包含dat文件或zap文件，直接填寫《自查結(jié)果統(tǒng)計(jì)表》

（3）填完《自查結(jié)果統(tǒng)計(jì)表》后，點(diǎn)擊【導(dǎo)出】

（4）點(diǎn)上傳文件，選擇需要上傳的《自查報(bào)告》和其他附件 （5）選擇導(dǎo)出路徑，完成導(dǎo)出，生成結(jié)果回收文件

（6）2014年11月申報(bào)時(shí)，申報(bào)系統(tǒng)會(huì)有回收提示，上傳之前生成的回收文件即可，上傳其他格式的文件一律無效 5.自查報(bào)告采取問答式，無問題的項(xiàng)目須填寫“無問題”，有問題的項(xiàng)目須具體填寫涉及的金額、稅額及問題描述。

6.通過梳理涉稅風(fēng)險(xiǎn)提示要點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)當(dāng)期問題的隨申報(bào)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；發(fā)現(xiàn)以前屬期問題的，在2014年11月18日至2014年11月30日期間，前往所屬稅源管理部門開具《納稅評(píng)估、稅務(wù)核查、稅務(wù)稽查調(diào)整企業(yè)應(yīng)納稅所得額傳遞單》后，在申報(bào)大廳辦理補(bǔ)充申報(bào)、繳納稅款及滯納金等業(yè)務(wù)。

7.請(qǐng)收到《自查提綱》的納稅人對(duì)本企業(yè)涉稅問題認(rèn)真對(duì)照自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正，提高本企業(yè)稅法的遵從度。稅務(wù)機(jī)關(guān)回收自查結(jié)果后，將逐戶對(duì)自查結(jié)果深入整合分析，對(duì)仍然存在涉稅風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)開展納稅評(píng)估、稅務(wù)稽查，同時(shí)自查結(jié)果作為企業(yè)檔案留存，用于企業(yè)信譽(yù)等級(jí)管理。

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