財(cái)務(wù)整改報(bào)告(集合15篇)

財(cái)務(wù)整改報(bào)告。

當(dāng)我們完成任務(wù)時(shí)，通常會(huì)撰寫報(bào)告并引用相關(guān)的理論和數(shù)據(jù)作為支持。如果您在撰寫報(bào)告時(shí)感到困惑，不知如何下筆，請(qǐng)放心。以下是編輯準(zhǔn)備的詳盡全面的“財(cái)務(wù)整改報(bào)告”分析報(bào)告，我們非常感謝您的光臨，并希望這篇文章能夠激發(fā)您的思考！

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇1)

根據(jù)漢環(huán)委辦發(fā)z{61號(hào)文件及6月縣環(huán)委辦、環(huán)保局等單位領(lǐng)導(dǎo)親臨我鄉(xiāng)檢查環(huán)保工作，并提出的各項(xiàng)整改意見，存在的問題，制定出以下整改方案：

2、整理完善上級(jí)來文。根據(jù)意見建議，我鄉(xiāng)有關(guān)環(huán)境保護(hù)的文件未收集完整。鄉(xiāng)環(huán)保小組成員積極收集整理上級(jí)來文，分類按月份有序整理入袋，以方便環(huán)保工作有條不紊地進(jìn)行以及文件的快速查閱。

3、完善標(biāo)語(yǔ)。根據(jù)意見建議，我鄉(xiāng)缺少相關(guān)的'環(huán)境保護(hù)標(biāo)語(yǔ)。作為宣傳的有效途徑之一，標(biāo)語(yǔ)在群眾中發(fā)揮的輿論作用是不可小覷的。因此，我鄉(xiāng)積極行動(dòng)，制作環(huán)境保護(hù)標(biāo)語(yǔ)在村里醒目位置，以便提醒村民時(shí)刻牢記對(duì)鄉(xiāng)村環(huán)境保護(hù)的責(zé)任意識(shí)。

4、完善環(huán)保檔案資料。根據(jù)意見建議，我鄉(xiāng)3月環(huán)保檔案資料不夠完整，卷內(nèi)目錄、封面、目標(biāo)責(zé)任書有待進(jìn)一步完善。鄉(xiāng)環(huán)保小組成員有針對(duì)性地對(duì)不足的環(huán)保資料進(jìn)行逐一逐項(xiàng)完善，現(xiàn)已整理完成。

5、加強(qiáng)環(huán)保管理工作。我鄉(xiāng)每月至少進(jìn)行一次環(huán)保問題的專題會(huì)議，討論生產(chǎn)過程中怎樣減少污水、廢物的排放，為確保我鄉(xiāng)生產(chǎn)在環(huán)保問題上能夠打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，杜絕類似問題再出現(xiàn)。積極對(duì)全鄉(xiāng)各村保潔員、垃圾清理員進(jìn)行環(huán)保責(zé)任意識(shí)的培訓(xùn)，力爭(zhēng)使每一位保潔員、清理員以認(rèn)真負(fù)責(zé)任的態(tài)度對(duì)待環(huán)保工作。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇2)

青島總部檢查組20xx年1月28日對(duì)我公司財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了檢查，針對(duì)檢查情況我單位對(duì)檢查中涉及到的問題進(jìn)行了認(rèn)真的整改和完善?，F(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下：

一、部門經(jīng)理高度重視

組織學(xué)習(xí)有關(guān)財(cái)務(wù)文件，提高認(rèn)識(shí)。要求財(cái)務(wù)人員，掌握財(cái)務(wù)制度，查找問題，認(rèn)真反思，找差距，尋原因。使財(cái)務(wù)工作做到精、準(zhǔn)、細(xì)、嚴(yán)。

二、存在的問題及原因

這次總部財(cái)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤，是因?yàn)?0xx年4月至5月保監(jiān)局檢查報(bào)表太多，同時(shí)和各保險(xiǎn)公司核對(duì)數(shù)據(jù)工作量大疏忽大意導(dǎo)致報(bào)銷單漏報(bào)。

三、針對(duì)這次檢查情況結(jié)合工作實(shí)際，特做如下整改措施：

（1）、杜絕報(bào)銷費(fèi)用無審批無明細(xì)，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格控制費(fèi)用和三項(xiàng)期間費(fèi)用，嚴(yán)禁不屬于正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍的各種開支。嚴(yán)格報(bào)銷手續(xù)，所有報(bào)銷單必須經(jīng)過總部審批后方可報(bào)銷，避免領(lǐng)導(dǎo)未簽字而支出現(xiàn)金。所有報(bào)銷單必須四方簽字后方可報(bào)銷，四方簽字是指經(jīng)辦人簽字、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)簽字、分管經(jīng)理簽字和總部領(lǐng)導(dǎo)簽字，四方簽字缺一不可。保證憑證的真實(shí)合理有效。

（2）、加強(qiáng)資金往來的核算和管理，嚴(yán)格資金往來審批和控制，明確誰(shuí)經(jīng)手、誰(shuí)負(fù)責(zé)；誰(shuí)批準(zhǔn)、誰(shuí)負(fù)責(zé)，實(shí)行責(zé)任追究制度，做到有

辦法、有措施、上手段、決不手軟，確保資金的安全。

（3）、對(duì)本部門工作要進(jìn)行定期和不定期的自查，發(fā)生失誤和錯(cuò)誤爭(zhēng)取在第一時(shí)間彌補(bǔ)、挽回和改正。使記賬人員和財(cái)務(wù)審核審批人員相互制約、權(quán)責(zé)明確。嚴(yán)防在工作中出現(xiàn)紕漏。

總之，通過此次財(cái)務(wù)檢查指導(dǎo)，使我們受益匪淺，對(duì)公司存在的問題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，今后我們一定按照《會(huì)計(jì)法》的要求，不斷完善財(cái)務(wù)工作。做到合理合法、嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、不出差錯(cuò)。并及時(shí)自查，認(rèn)真審核，明確責(zé)任抓好落實(shí)，加強(qiáng)與總部的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平從而保證今后單位財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇3)

財(cái)務(wù)自查報(bào)告整改措施

近年來，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，各企業(yè)為了在市場(chǎng)中占有一席之地，常常需要通過不同的手段來提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力。其中，財(cái)務(wù)管理作為一個(gè)企業(yè)生存和發(fā)展的重要支撐，其重要性不言而喻。然而，一些企業(yè)在財(cái)務(wù)管理中存在著種種問題，如：違反了財(cái)務(wù)制度，財(cái)務(wù)紀(jì)錄不規(guī)范等。這對(duì)企業(yè)自身的發(fā)展和信譽(yù)帶來了重大影響。作為財(cái)務(wù)管理者，我們需要認(rèn)真對(duì)待這些問題，采取有效的措施來整改自我，提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平。

一、強(qiáng)化對(duì)財(cái)務(wù)管理制度的認(rèn)識(shí)

在企業(yè)管理中，財(cái)務(wù)管理制度是非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)管理制度一旦建立，就要嚴(yán)格按照制度進(jìn)行操作。財(cái)務(wù)管理者應(yīng)該對(duì)財(cái)務(wù)管理制度有清晰的認(rèn)知和理解。要認(rèn)真研究國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和公司內(nèi)部制度，并確保自己的財(cái)務(wù)管理行為符合制度要求。同時(shí)，各部門的經(jīng)理在日常工作中也應(yīng)該了解相應(yīng)的制度要求，并協(xié)助財(cái)務(wù)管理者實(shí)施執(zhí)行。

二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理

企業(yè)財(cái)務(wù)管理者應(yīng)該注重對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，讓財(cái)務(wù)人員及時(shí)掌握財(cái)務(wù)管理知識(shí)和技能，并能夠適應(yīng)財(cái)務(wù)管理的工作節(jié)奏。為此，企業(yè)可以通過定期召開內(nèi)部培訓(xùn)班、請(qǐng)外聘專家進(jìn)行講座等形式，增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)技能。在員工管理方面，企業(yè)還應(yīng)該健全職責(zé)分工，規(guī)范作業(yè)流程，遵守會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，糾正人員管理中的不足，確保財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。

三、規(guī)范財(cái)務(wù)記錄和賬務(wù)處理

企業(yè)的財(cái)務(wù)記錄和賬務(wù)處理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心。因此，企業(yè)應(yīng)該對(duì)其進(jìn)行規(guī)范管理。在記錄方面，企業(yè)應(yīng)該堅(jiān)持原則性、確保準(zhǔn)確性和透明度；在賬務(wù)處理方面，企業(yè)應(yīng)該注重憑證的真實(shí)性和可靠性，并建立健全日常收付、存貨、薪酬等賬務(wù)處理流程，確保財(cái)務(wù)處理流程的合規(guī)性和完整性。

四、強(qiáng)化資金管理

資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)應(yīng)該建立財(cái)務(wù)管理流程，并制定各項(xiàng)資金使用規(guī)定，優(yōu)化資金流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管理等，確保企業(yè)資金能夠發(fā)揮最大的效益。同時(shí)，還應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范內(nèi)部盜竊等不良現(xiàn)象。

五、加強(qiáng)審計(jì)工作

企業(yè)應(yīng)該定期開展內(nèi)部審計(jì)，并對(duì)檢查出的財(cái)務(wù)問題及時(shí)進(jìn)行整改。此外，企業(yè)還應(yīng)該確保內(nèi)部審計(jì)能夠獨(dú)立進(jìn)行，以保障其審核的客觀性和準(zhǔn)確性。

總之，財(cái)務(wù)管理作為企業(yè)核心管理之一，其重要性可以說是顯而易見的。企業(yè)要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，就需要努力提高自身財(cái)務(wù)管理水平。通過落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理、規(guī)范財(cái)務(wù)記錄和賬務(wù)處理、強(qiáng)化資金管理以及加強(qiáng)審計(jì)工作等措施，企業(yè)才能夠?qū)崿F(xiàn)財(cái)務(wù)管理上的有效整改和優(yōu)化，從而推進(jìn)企業(yè)的全面發(fā)展。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇4)

我代表市人民政府，向市四屆人大常委會(huì)第XX次會(huì)議報(bào)告20XX年審計(jì)工作報(bào)告中指出問題的整改情況。

市四屆人大常委會(huì)第九次會(huì)議審議了《關(guān)于市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，并作出了《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作報(bào)告中指出問題整改監(jiān)督的決定》。市政府高度重視市人大常委會(huì)審議意見，召開專題會(huì)議，研究部署審計(jì)整改工作，要求各部門單位強(qiáng)化審計(jì)整改責(zé)任，采取有效措施，切實(shí)糾正審計(jì)查出的問題。同時(shí)，要求突出長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，完善制度、強(qiáng)化措施、硬化手段、規(guī)范管理，防止類似問題再度發(fā)生。各相關(guān)責(zé)任單位高度重視審計(jì)整改工作，成立審計(jì)整改工作機(jī)構(gòu)，制定審計(jì)整改工作方案，明確審計(jì)整改工作責(zé)任，落實(shí)審計(jì)整改工作措施，對(duì)審計(jì)查出的問題，認(rèn)真研究，深刻剖析，逐條整改，對(duì)暫時(shí)不能整改到位的，制定整改計(jì)劃，明確整改措施，限期整改到位。

截至10月底，《審計(jì)報(bào)告》中反映應(yīng)整改的問題27個(gè)，已整改到位21個(gè)，涉及單位26個(gè)，正在整改的問題6個(gè)，涉及單位5個(gè)。家電摩托車補(bǔ)貼資金違規(guī)共立案調(diào)查23家，刑事拘留16人，取保候?qū)?2人，批捕1人。追回家電摩托車補(bǔ)貼資金733、27萬元，取得了較好的整改效果。

(一)關(guān)于年初預(yù)算編制不夠完整和細(xì)化問題。20XX年市本級(jí)已編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，實(shí)行全口徑預(yù)算管理，預(yù)算編制不夠完整問題已整改到位。

年初預(yù)算不夠細(xì)化問題，主要是預(yù)算編制時(shí)間與部分專項(xiàng)工作任務(wù)確定時(shí)間存在差異造成的。我市部門預(yù)算編制時(shí)間較早，一般于每年9月份開始編制下年預(yù)算，而一些專項(xiàng)資金如教育費(fèi)附加和城市維護(hù)費(fèi)等支出，具體安排項(xiàng)目在預(yù)算編制時(shí)無法確定，需要經(jīng)過一定時(shí)間的調(diào)研論證，在次年5、6月份才能落實(shí)到項(xiàng)目，項(xiàng)目安排情況已單獨(dú)向人大匯報(bào)。今年將督促有關(guān)部門提前做好專項(xiàng)資金項(xiàng)目準(zhǔn)備工作，爭(zhēng)取相關(guān)支出與部門預(yù)算同步向人大匯報(bào)。

(二)關(guān)于部分用地單位至今年5月拖欠國(guó)土出讓收入41593、94萬元問題。今年以來，市政府對(duì)國(guó)土出讓收入清欠工作抓得緊、謀劃早，多措并舉進(jìn)行清繳。一是召開清欠動(dòng)員大會(huì)和每月的工作調(diào)度會(huì)，研究部署清欠工作任務(wù)，調(diào)度清欠工作進(jìn)展情況，督促清欠工作落實(shí)到位;二是加強(qiáng)職能部門協(xié)調(diào)配合，下達(dá)催繳通知書，組織人員上門催繳;三是強(qiáng)化清欠工作措施，對(duì)欠繳單位采取停辦一切手續(xù)、不準(zhǔn)參加新的土地招拍掛等措施。對(duì)無任何理由長(zhǎng)期拖欠國(guó)土出讓收入的單位，由國(guó)土部門提請(qǐng)仲裁，再通過司法程序進(jìn)行強(qiáng)制收繳。在今年5月份以前收回4、11億元的基礎(chǔ)上，至10月20日，又收回國(guó)土出讓收入欠款2451、57萬元。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇5)

財(cái)務(wù)自查報(bào)告整改措施

隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不斷變化，財(cái)務(wù)管理工作愈發(fā)重要。一家企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況反映了其經(jīng)營(yíng)狀況，也關(guān)系到整個(gè)企業(yè)的發(fā)展。因此，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行自查，找出存在的問題并及時(shí)整改，是企業(yè)必須要做的一項(xiàng)工作。本文就財(cái)務(wù)自查報(bào)告整改措施進(jìn)行探討，旨在提高財(cái)務(wù)管理水平，為企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

一、建立完善的財(cái)務(wù)制度

財(cái)務(wù)制度是企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)，也是財(cái)務(wù)管理的基石。一個(gè)好的財(cái)務(wù)制度應(yīng)當(dāng)具備以下幾個(gè)方面：全面覆蓋企業(yè)的所有財(cái)務(wù)活動(dòng)；條理清晰，程序簡(jiǎn)便；符合法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度；科學(xué)合理，適應(yīng)企業(yè)的實(shí)際情況。鑒于我們公司財(cái)務(wù)制度存在不合理、不完整等問題，因此我們應(yīng)當(dāng)在以下幾個(gè)方面進(jìn)行完善：

1. 完善財(cái)務(wù)管理制度：建立健全財(cái)務(wù)管理制度，明確財(cái)務(wù)管理的職責(zé)和權(quán)限，保證財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范、有效、控制。

2. 規(guī)范憑證管理和會(huì)計(jì)核算：加強(qiáng)財(cái)務(wù)憑證管理，建立憑證審查制度，做到收付明確、賬目清晰、憑證完整。同時(shí)，完善會(huì)計(jì)核算方法，嚴(yán)格落實(shí)會(huì)計(jì)核算制度，杜絕虛報(bào)和漏報(bào)現(xiàn)象，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性。

3. 健全內(nèi)部控制：加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，建立完善制度，嚴(yán)格執(zhí)行審批、領(lǐng)導(dǎo)簽字、分工負(fù)責(zé)等規(guī)章制度，確保財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化和規(guī)范化。

4. 加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督：設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)監(jiān)督部門，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，制定解決方案，保證后續(xù)財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范性。

二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制

財(cái)務(wù)內(nèi)部控制是保障企業(yè)財(cái)務(wù)安全的重要手段。對(duì)于我們公司來說，財(cái)務(wù)內(nèi)控存在以下幾個(gè)方面的問題：

1. 財(cái)務(wù)組織架構(gòu)不夠合理，職責(zé)不夠明確，未建立財(cái)務(wù)稽核組，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理不夠規(guī)范。

2. 會(huì)計(jì)核算不夠準(zhǔn)確，未嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)務(wù)法規(guī)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，導(dǎo)致賬目存有錯(cuò)誤。

3. 憑證管理不夠規(guī)范，憑證存檔不完整，審核不嚴(yán)格，導(dǎo)致財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)錯(cuò)誤。

4. 財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)和專業(yè)能力需進(jìn)一步提升，引導(dǎo)員工樹立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

為了解決以上問題，我們應(yīng)采取以下幾個(gè)措施：

1. 對(duì)財(cái)務(wù)組織架構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，建立財(cái)務(wù)稽核組，明確職責(zé)和權(quán)限。

2. 加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算管理，堅(jiān)持規(guī)范記賬，確保核算準(zhǔn)確。

3. 強(qiáng)化憑證管理，強(qiáng)制規(guī)范憑證審核，加強(qiáng)對(duì)憑證存檔的管理。

4. 加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)，提高其專業(yè)素質(zhì)，確保財(cái)務(wù)管理規(guī)范化和科學(xué)化。

三、建立預(yù)算管理制度

預(yù)算管理是財(cái)務(wù)管理中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，對(duì)于企業(yè)的發(fā)展具有重要的指導(dǎo)意義。未制訂預(yù)算計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行不到位是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中存在的一個(gè)普遍問題。為了解決這個(gè)問題，我們應(yīng)采取以下措施：

1. 制定預(yù)算計(jì)劃：依據(jù)業(yè)務(wù)情況和財(cái)務(wù)狀況制定有效的預(yù)算計(jì)劃，為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供合理的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)依據(jù)。

2. 落實(shí)預(yù)算執(zhí)行：嚴(yán)格按照預(yù)算計(jì)劃進(jìn)行執(zhí)行，并實(shí)時(shí)監(jiān)控和修正。

3. 做好預(yù)算分析：對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，及時(shí)緊急預(yù)算控制措施，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)解決。

4. 定期開展預(yù)算檢查：制定預(yù)算檢查計(jì)劃，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，防止預(yù)算執(zhí)行過程出現(xiàn)偏差。(以上內(nèi)容來自騰訊文檔)

總之，建立完善財(cái)務(wù)管理制度、加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制、建立預(yù)算管理制度等措施，對(duì)提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平有著關(guān)鍵性作用。企業(yè)應(yīng)不斷加強(qiáng)自我管理和財(cái)務(wù)自查，對(duì)存在的問題及時(shí)識(shí)別、分析和處理，有針對(duì)性地對(duì)不完善的財(cái)務(wù)制度、不規(guī)范的操作行為、存在的風(fēng)險(xiǎn)和隱患等進(jìn)行整改，確保財(cái)務(wù)管理工作規(guī)范、準(zhǔn)確和可靠。只有如此，才能為企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的財(cái)務(wù)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)多方共贏的局面。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇6)

各單位：

根據(jù)《省教育廳 省財(cái)政廳關(guān)于開展省屬高校財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查的通知》(鄂教財(cái)函136號(hào))精神，學(xué)校對(duì)、的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了檢查，請(qǐng)各單位督促相關(guān)經(jīng)辦人、責(zé)任人對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的票據(jù)違規(guī)問題立即整改，切實(shí)把整改工作落到實(shí)處。現(xiàn)將具體事項(xiàng)通知如下：

2、報(bào)銷附件不全的報(bào)銷事項(xiàng);

1)辦公用品、維修費(fèi)等無明細(xì)單;

2)會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)無會(huì)議(培訓(xùn))通知;

3)接待費(fèi)四要素不全。

1、假偽票據(jù) ：

1)從原超市、商場(chǎng)換回原始小票;

2)按報(bào)銷票據(jù)金額全額退款。

2)若不能提供附件、附件不全的，退款;

3、與報(bào)銷項(xiàng)目無關(guān)的支出，退款。

1、整改時(shí)間：財(cái)務(wù)處從即日起至27日(周六、周日除外)，每天上午8：30—11：30，下午3:00—5:30安排值班人員受理整改業(yè)務(wù)。

2、整改實(shí)行銷號(hào)制。逐筆核查、問題整改后都要到財(cái)務(wù)處值班人員處登記、銷號(hào)。

3、退款辦理程序。

1)經(jīng)辦人員請(qǐng)?jiān)谪?cái)務(wù)處值班人員指導(dǎo)下填寫退款明細(xì)單及現(xiàn)金繳款單;

2)經(jīng)辦人持現(xiàn)金繳款單將退款存入學(xué)校門口中國(guó)銀行的學(xué)校賬戶;

3)經(jīng)辦人將銀行蓋章確認(rèn)后的現(xiàn)金繳款單交回財(cái)務(wù)處值班人員登記銷號(hào)。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇7)

第三季度，我社財(cái)務(wù)工作在上級(jí)主管部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞縣聯(lián)社工作提出的指導(dǎo)思想和目標(biāo)任務(wù)，按照聯(lián)社年度工作部署，以提高經(jīng)營(yíng)效益為中心，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，化解會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健發(fā)展。止××月底，我社營(yíng)業(yè)收入××××××萬元，較上半年增加××××××萬元，各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出××××××萬元，較上半年增支××××××萬元，收支扎差后賬面利潤(rùn)××××××萬元，較上半年增加××××萬元，現(xiàn)將上半年財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況分析如下：

至××××××××年××底，我社轄內(nèi)資產(chǎn)總額為××××××××××萬元，比上半年下降××××××××萬元，降幅××.××××%。其中流動(dòng)資產(chǎn)××××××××××萬元，長(zhǎng)期資產(chǎn)為××××××××××萬元。各項(xiàng)資產(chǎn)中各項(xiàng)貸款余額××××××××××萬元，占資產(chǎn)總額的比重為××××.××××%，同比增加××××××萬元。負(fù)債總額為××××××××××萬元，比上半年下降××××××××萬元，降幅××.××××%，其中流動(dòng)負(fù)債××××××××××萬元，長(zhǎng)期負(fù)債××××××××萬元。各項(xiàng)負(fù)債中，存款余額××××××××××萬元，占負(fù)債總額的.比重為××××.××%，同比下降××××××××萬元。所有者權(quán)益為××××××萬元，其中股本金××××××萬元，與上半年同期相持。

(一)財(cái)務(wù)指標(biāo)執(zhí)行情況。

××、費(fèi)用收入比率。××月末，轄內(nèi)信用社營(yíng)業(yè)費(fèi)用列支××××××萬元，其中利息支出××××××萬元，手續(xù)費(fèi)支出××萬元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出××××××萬元，其他營(yíng)業(yè)支出××××萬元，費(fèi)用收入比率為××××.××××%，較上半年減少××.××××個(gè)百分點(diǎn)。

××、收息率?！痢猎履?，我社各項(xiàng)貸款余額××××××××××萬元，收回各項(xiàng)貸款利息××××××萬元，收息率為××.××××%，較上年同期增加××.××××個(gè)百分點(diǎn)。

××、付息率?！痢猎履爟?nèi)信用社各項(xiàng)存款余額××××××××××萬元，實(shí)付利息額為××××××萬元，付息率為××.××××%，較上半年增××.××××個(gè)百分點(diǎn)。

××、實(shí)際利潤(rùn)。××月末，轄內(nèi)信用社帳面凈利潤(rùn)總額××××××萬元，應(yīng)收利息××××萬元，較上半年凈減××萬元，應(yīng)付利息××××××萬元，較上半年凈增××××萬元，提取的呆帳準(zhǔn)備金××××××萬元，減××××××××所得稅××××萬元，實(shí)際利潤(rùn)盈余××××××萬元。

××、資產(chǎn)利潤(rùn)率?！痢猎履?，轄內(nèi)信用社各類資產(chǎn)總額××××××××××萬元，帳面盈余××××××萬元，資產(chǎn)利潤(rùn)率為××.××××%，較上半年增××.××××個(gè)百分點(diǎn)。減××××××××所得稅××××萬元，實(shí)際利潤(rùn)為××××××萬元，實(shí)際資產(chǎn)利潤(rùn)率為××.××%，較上半年增××.××××個(gè)百分點(diǎn)。 第四季度我社將繼續(xù)堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展多元化，加快中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，重點(diǎn)降低貸款總體風(fēng)險(xiǎn)度，加大貸款利息的追收，提高我社經(jīng)濟(jì)效益。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇8)

青島總部檢查組20xx年1月28日對(duì)我公司財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了檢查，針對(duì)檢查情況我單位對(duì)檢查中涉及到的問題進(jìn)行了認(rèn)真的整改和完善?，F(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下：

組織學(xué)習(xí)有關(guān)財(cái)務(wù)文件，提高認(rèn)識(shí)。要求財(cái)務(wù)人員，掌握財(cái)務(wù)制度，查找問題，認(rèn)真反思，找差距，尋原因。使財(cái)務(wù)工作做到精、準(zhǔn)、細(xì)、嚴(yán)。

這次總部財(cái)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤，是因?yàn)?0xx年4月至5月保監(jiān)局檢查報(bào)表太多，同時(shí)和各保險(xiǎn)公司核對(duì)數(shù)據(jù)工作量大疏忽大意導(dǎo)致報(bào)銷單漏報(bào)。

三、針對(duì)這次檢查情況結(jié)合工作實(shí)際，特做如下整改措施：

（1）、杜絕報(bào)銷費(fèi)用無審批無明細(xì)，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格控制費(fèi)用和三項(xiàng)期間費(fèi)用，嚴(yán)禁不屬于正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍的各種開支。嚴(yán)格報(bào)銷手續(xù)，所有報(bào)銷單必須經(jīng)過總部審批后方可報(bào)銷，避免領(lǐng)導(dǎo)未簽字而支出現(xiàn)金。所有報(bào)銷單必須四方簽字后方可報(bào)銷，四方簽字是指經(jīng)辦人簽字、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)簽字、分管經(jīng)理簽字和總部領(lǐng)導(dǎo)簽字，四方簽字缺一不可。保證憑證的真實(shí)合理有效。

（2）、加強(qiáng)資金往來的核算和管理，嚴(yán)格資金往來審批和控制，明確誰(shuí)經(jīng)手、誰(shuí)負(fù)責(zé)；誰(shuí)批準(zhǔn)、誰(shuí)負(fù)責(zé)，實(shí)行責(zé)任追究制度，做到有

辦法、有措施、上手段、決不手軟，確保資金的安全。

（3）、對(duì)本部門工作要進(jìn)行定期和不定期的自查，發(fā)生失誤和錯(cuò)誤爭(zhēng)取在第一時(shí)間彌補(bǔ)、挽回和改正。使記賬人員和財(cái)務(wù)審核審批人員相互制約、權(quán)責(zé)明確。嚴(yán)防在工作中出現(xiàn)紕漏。

總之，通過此次財(cái)務(wù)檢查指導(dǎo)，使我們受益匪淺，對(duì)公司存在的問題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，今后我們一定按照《會(huì)計(jì)法》的要求，不斷完善財(cái)務(wù)工作。做到合理合法、嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、不出差錯(cuò)。并及時(shí)自查，認(rèn)真審核，明確責(zé)任抓好落實(shí)，加強(qiáng)與總部的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平從而保證今后單位財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇9)

財(cái)務(wù)自查報(bào)告整改措施

一、背景

公司作為一家經(jīng)營(yíng)多渠道的綜合性企業(yè)，在實(shí)際運(yùn)營(yíng)中，對(duì)財(cái)務(wù)管理方面的工作一直十分重視，但是在最近的自查中，公司發(fā)現(xiàn)了一些問題，需要通過整改措施來加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)務(wù)管理水平，保障公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和可持續(xù)發(fā)展。

二、自查情況

自查過程中主要發(fā)現(xiàn)了以下問題：

1. 財(cái)務(wù)部門與其他部門協(xié)作不暢，導(dǎo)致資金管理不規(guī)范。比如：多次出現(xiàn)資金閑置的情況，資金一直沒有得到有效的投資和使用等。

2. 財(cái)務(wù)管理制度不健全，導(dǎo)致工作職責(zé)不清，職責(zé)不到位。比如：部分負(fù)責(zé)人未能嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度進(jìn)行操作等。

3. 賬務(wù)記錄和資料管理存在一定問題，存在記錄不規(guī)范、不全面等現(xiàn)象。

4. 外部往來款項(xiàng)記錄不清，導(dǎo)致賬務(wù)不準(zhǔn)確。

三、整改措施

為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，消除存在的問題，公司做出以下整改措施：

1.加強(qiáng)部門之間的協(xié)作和信息溝通，保證資金的及時(shí)流轉(zhuǎn)，避免發(fā)生資金閑置的情況。同時(shí)，制定清晰的資金管理流程，建立科學(xué)完善的資金管理制度。

2. 全面調(diào)整財(cái)務(wù)管理人員職責(zé)，明確各人的職責(zé)和工作范圍，確保責(zé)任落實(shí)到位，避免工作人員相互推卸責(zé)任，導(dǎo)致資金丟失等事故的發(fā)生。

3.修訂財(cái)務(wù)管理制度，明確流程規(guī)范，有效監(jiān)督和防范各種經(jīng)濟(jì)犯罪行為的發(fā)生?？紤]通過建立內(nèi)部審計(jì)制度來規(guī)范公司的實(shí)際運(yùn)行情況和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整性。

4.規(guī)范賬務(wù)記錄標(biāo)準(zhǔn)和資料管理流程，確保賬目清晰準(zhǔn)確。采用先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理軟件，通過財(cái)務(wù)考核對(duì)公司的賬務(wù)流程和信息系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化，從而提高財(cái)務(wù)監(jiān)督的效果。

5. 將外部往來款項(xiàng)管理納入日常的財(cái)務(wù)管理體系，并通過合規(guī)性審查和反洗錢預(yù)防等多種手段加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作的全面性和精細(xì)化。

四、總結(jié)

財(cái)務(wù)管理是企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展的基石。公司通過定期自查發(fā)現(xiàn)了許多問題，針對(duì)這些問題采取措施加以解決，不僅簡(jiǎn)化了財(cái)務(wù)管理流程，提高了財(cái)務(wù)管理效率，確保了公司財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范性和完整性，更使公司的業(yè)務(wù)狀況得以穩(wěn)步向前發(fā)展。在今后的財(cái)務(wù)管理工作中，公司將繼續(xù)做好各項(xiàng)整改措施，以達(dá)到更加出色的財(cái)務(wù)管理水平，實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)的發(fā)展目標(biāo)。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇10)

x街道x社區(qū)認(rèn)真研究了此次審計(jì)反映的問題和提出的意見，并及時(shí)落實(shí)整改，切實(shí)管好用好各項(xiàng)資金，提高資金使用效率，確保今后資金規(guī)范管理，安全合規(guī)使用?，F(xiàn)將問題及整改意見報(bào)告如下：

xxxx年至xxxx年xx月累計(jì)大額支付xx,xxx.xx元。如：xxxx年x月xx#憑證，現(xiàn)金支付村部籌建裝修款xx,xxx.xx元。由于我社區(qū)報(bào)賬員不是專業(yè)財(cái)務(wù)人員，業(yè)務(wù)不熟悉，剛接手初期存在大額現(xiàn)金支付的情況，后來經(jīng)過規(guī)范已逐漸杜絕此類情況，今后我社區(qū)也將按照《中華人民共和國(guó)現(xiàn)金管理暫行條例》嚴(yán)格控制現(xiàn)金的支付，大額度支付一律通過銀行轉(zhuǎn)賬完成。

xxxx年至xxxx年xx月累計(jì)白條支付為xx,xxx.xx元(不含基礎(chǔ)設(shè)施工程支出、拆遷補(bǔ)償支出、工資及工資補(bǔ)助支出)，如：xxxx年x月xx#憑證x-x月伙食費(fèi)x,xxx.xx元。xxxx年xx月x#憑證支付伙食費(fèi)x,xxx.xx元。xxxx年x月xx#憑證付關(guān)愛返鄉(xiāng)流動(dòng)人口活動(dòng)宣傳費(fèi)x,xxx.xx元。由于我社區(qū)報(bào)賬員對(duì)財(cái)務(wù)知識(shí)和相關(guān)財(cái)經(jīng)制度不熟悉，出現(xiàn)了白條支付現(xiàn)象，后來經(jīng)過規(guī)范，手寫白條的現(xiàn)象已得到基本改善，以后我社區(qū)將進(jìn)一步完善支付制度，確保財(cái)務(wù)支出全部使用正規(guī)發(fā)票。

xxxx年至xxxx年xx月原始憑證不合規(guī)、不齊全共計(jì)xxx,xxx.xx元，如：xxxx年xx月x#憑證惠民項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)xx,xxx.xx元，后附收據(jù)xx,xxx.xx元，銀行回單xxx,xxx.xx元;xxxx年x月x#憑證，收扶持公共就業(yè)資金xx,xxx.xx元，無銀行回單;xxxx年x月xx#憑證，付電信調(diào)測(cè)費(fèi)x,xxx.xx元，發(fā)票付款方為彭雪平。由于通過同個(gè)銀行撥款銀行未出具回單，需要收款單位自行去補(bǔ)打，我社區(qū)沒及時(shí)補(bǔ)打，今后將進(jìn)一步完善原始憑證的審核制度，對(duì)不真實(shí)、不合法、記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證一律退回，并向負(fù)責(zé)人報(bào)告，保證憑證的真實(shí)合理有效。

在審核過程中盤盈惠普打印機(jī)x臺(tái)，未進(jìn)行賬務(wù)處理，導(dǎo)致固定資產(chǎn)賬實(shí)不符。在審核過程中發(fā)現(xiàn)社區(qū)固定資產(chǎn)未及時(shí)入賬，計(jì)入管理費(fèi)用。xxxx年至xxxx年xx月固定資產(chǎn)未入賬金額共計(jì)為xx,xxx.xx元。如：xxxx年x月x#憑證支付電腦、打印機(jī)費(fèi)用xx,xxx.xx元，包括電腦x臺(tái)、打印機(jī)x臺(tái)，計(jì)入管理費(fèi)用，未及時(shí)登記入賬。xxxx年x月xx#憑證支付辦公家具xx,xxx.xx元，包括主席臺(tái)x張、會(huì)議桌xx張、茶水柜xx張，計(jì)入管理費(fèi)用，未及時(shí)登記入賬。xxxx年至xxxx年xx月固定資產(chǎn)未計(jì)提折舊。由于社區(qū)成立初期固定資產(chǎn)是由街道采購(gòu)，已計(jì)入街道固定資產(chǎn)統(tǒng)一管理。今后針對(duì)固定資產(chǎn)賬實(shí)不符和登記不及時(shí)的問題，將按照收付實(shí)現(xiàn)制的原則，購(gòu)入固定資產(chǎn)后及時(shí)的進(jìn)行賬務(wù)處理。針對(duì)固定資產(chǎn)的變動(dòng)情況，將定期對(duì)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)清查，做到賬實(shí)相符，年度總結(jié)前進(jìn)行一次全面的盤點(diǎn)清查。針對(duì)固定資產(chǎn)折舊問題，按年或季、按月提取固定資產(chǎn)折舊。

截止至xxxx年xx月xx日社區(qū)發(fā)票跨期入賬金額合計(jì)為x,xxx.xx元，如：xxxx年x月x#憑證購(gòu)買圖書發(fā)票金額為x,xxx.xx元，開票日為xxxx年x月-x月。我社區(qū)針對(duì)跨期入賬問題，今后將嚴(yán)格按照收付實(shí)現(xiàn)制的原則，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，杜絕此類現(xiàn)象再發(fā)生。

xxxx年-xxxx年xx月招待費(fèi)煙酒發(fā)票共計(jì)xxx,xxx.xx元，其中將村部分餐費(fèi)、煙發(fā)票計(jì)入“管理費(fèi)用-辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)”科目合計(jì)金額為x,xxx.xx元，如：xxxx年x月x#憑證付煙酒x,xxx.xx元計(jì)入辦公費(fèi)，xxxx年x月xx日#付煙酒x,xxx.xx元計(jì)入會(huì)議費(fèi)。我社區(qū)針對(duì)其他科目列支招待費(fèi)的問題，今后將嚴(yán)格按照資金的實(shí)際使用情況，計(jì)入相應(yīng)的明細(xì)科目進(jìn)行賬務(wù)處理做到賬實(shí)相符。

xxxx年至xxxx年xx月發(fā)票無抬頭金額共計(jì)xxx,xxx.xx元，如xxxx年x月xx#憑證支付廣告費(fèi)xx,xxx.xx發(fā)票無抬頭。xxxx年x月x#憑證支付茶葉x,xxx.xx元發(fā)票無抬頭。針對(duì)存在發(fā)票無抬頭現(xiàn)象，財(cái)務(wù)人員將嚴(yán)格要求開具符合規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，對(duì)于無抬頭發(fā)票做出退回處理。

通過此次財(cái)務(wù)檢查指導(dǎo)，使我社區(qū)受益匪淺，及時(shí)糾正了工作中出現(xiàn)的問題。今后我社區(qū)一定按照《會(huì)計(jì)法》的要求，不斷完善財(cái)務(wù)工作，做到合理合法、嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、不出差錯(cuò)。并及時(shí)自查，認(rèn)真審核，明確責(zé)任抓好落實(shí)，從而保證今后社區(qū)財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇11)

我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開發(fā)區(qū)工會(huì)，近年來，各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強(qiáng)。

目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi)，與足額劃撥相差甚遠(yuǎn)，臨潼區(qū)及3個(gè)開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家，而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家，而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家，也只達(dá)到30%。

有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度，有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確，尤其缺少預(yù)決算管理制度，直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%，有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任，不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定，財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會(huì)計(jì)人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷，待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報(bào)賬及無效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

我市區(qū)、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)，單獨(dú)建立工會(huì)賬戶的單位很少，總體上不足10%，工會(huì)獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后，工會(huì)組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會(huì)、突擊建會(huì)的情況。有的區(qū)、縣工會(huì)審批工會(huì)組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì)，有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì)，這些單位既不在一個(gè)地域，也無共同的行業(yè)特點(diǎn)，工會(huì)組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶，也難以對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。

有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)，業(yè)務(wù)水平低，人員變動(dòng)頻繁，同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)，存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時(shí)還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?？h級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

地稅代收后，各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問題上，各區(qū)、縣工會(huì)都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位。

區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌，財(cái)務(wù)人員每次對(duì)代收信息進(jìn)行手工分類及匯總，這樣就很難及時(shí)掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。

一是多年來對(duì)如何管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)重視不夠，沒有制定相應(yīng)的制度來確保工會(huì)經(jīng)費(fèi)的合理、有效使用;二是縣級(jí)工會(huì)財(cái)務(wù)人員大多缺乏專業(yè)知識(shí)，加之培訓(xùn)工作未能跟上，因此，縣、區(qū)工會(huì)財(cái)務(wù)工作不能適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展的要求。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇12)

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范鎮(zhèn)屬單位的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)政資金使用效益，從源頭上防止不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的滋生，參照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》以及有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本鎮(zhèn)實(shí)際，制定本制度。

第二條 本制度適用于鎮(zhèn)機(jī)關(guān)各部門、鎮(zhèn)屬事業(yè)單位、屬鎮(zhèn)供養(yǎng)的市直機(jī)關(guān)基層分局(所)及除中山市三鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體資產(chǎn)資源經(jīng)營(yíng)管理有限公司、中山市三鄉(xiāng)鎮(zhèn)固定資產(chǎn)管理中心、中山市三鄉(xiāng)水務(wù)有限公司和中山市三鄉(xiāng)對(duì)外加工裝配服務(wù)公司外的鎮(zhèn)屬一般企業(yè)。

第三條 財(cái)務(wù)上實(shí)行獨(dú)立核算的部門都應(yīng)按鎮(zhèn)政府的統(tǒng)一規(guī)定配備財(cái)會(huì)人員作為出納或報(bào)帳員，統(tǒng)一委托鎮(zhèn)財(cái)政結(jié)算中心集中進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第四條 財(cái)會(huì)人員必須堅(jiān)持原則，廉潔奉公，熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和有關(guān)政策，掌握會(huì)計(jì)、電算化專業(yè)技術(shù)及相關(guān)知識(shí)，并持有有效的會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。財(cái)會(huì)人員必須根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》要求，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金、支票、印鑒的管理，并控制部門現(xiàn)金余額，嚴(yán)格執(zhí)行定期對(duì)帳制度。

第五條 部門領(lǐng)導(dǎo)的直系親屬不得擔(dān)任本部門的財(cái)會(huì)人員。

第六條 財(cái)會(huì)人員必須相對(duì)穩(wěn)定，財(cái)會(huì)人員的聘用、辭職及其他工作調(diào)動(dòng)須經(jīng)鎮(zhèn)組織(人事)辦研究決定，交接時(shí)須辦清移交手續(xù)。

第七條 部門預(yù)算編制的責(zé)任主體是各預(yù)算單位。預(yù)算單位必須對(duì)本部門的資金使用情況進(jìn)行自我績(jī)效檢查評(píng)價(jià)，并對(duì)預(yù)算的真實(shí)性和預(yù)算執(zhí)行中資金是否按批復(fù)用途使用負(fù)責(zé)，年度審計(jì)對(duì)此反映的問題由各預(yù)算單位承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。鎮(zhèn)財(cái)政部門的職責(zé)是組織編制預(yù)算、審核匯總批復(fù)預(yù)算、監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)。每年的第四季度，各部門要編制下年度本部門預(yù)算報(bào)財(cái)政部門;財(cái)政部門按照“兩上兩下”的程序經(jīng)鎮(zhèn)人大批準(zhǔn)后在30日內(nèi)批復(fù)到各部門;每年的年終，各部門要將本部門財(cái)務(wù)決算情況報(bào)財(cái)政部門，由財(cái)政部門編制本年度全鎮(zhèn)財(cái)政決算報(bào)鎮(zhèn)人大審議。

第八條 財(cái)政支出預(yù)算的編制實(shí)行“零基預(yù)算”(不含鎮(zhèn)屬企業(yè))，并堅(jiān)持 “以收定支、量入為出、確保重點(diǎn)、兼顧一般、略有結(jié)余”的原則。年終結(jié)余資金(除上級(jí)部門撥入專項(xiàng)資金、省市鎮(zhèn)配套專項(xiàng)資金結(jié)余外)全部上繳鎮(zhèn)財(cái)政。

第九條 各部門所有收款項(xiàng)目必須使用財(cái)政票據(jù)或稅務(wù)發(fā)票，不得自行印制或購(gòu)買收據(jù)。

第十條 有收入上繳任務(wù)的部門，必須按年初財(cái)政收入預(yù)算積極組織收入。

第十一條 嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”的管理規(guī)定，行政事業(yè)性收費(fèi)由各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)執(zhí)收，款項(xiàng)直繳鎮(zhèn)財(cái)政專戶;服務(wù)性收費(fèi)及其他收入由部門執(zhí)收后按季匯繳鎮(zhèn)財(cái)政專戶。各業(yè)務(wù)部門要堅(jiān)持日清月結(jié)及時(shí)將收費(fèi)款項(xiàng)繳存銀行，不得截留收入或私設(shè)小金庫(kù)，也不得用收入直接辦理支出。

第十二條 各部門收到財(cái)政撥入款項(xiàng)，要嚴(yán)格按財(cái)政批復(fù)內(nèi)容進(jìn)行管理，以保證資金使用與申請(qǐng)撥款用途一致。

第十三條 部門預(yù)算支出由基本支出和項(xiàng)目支出構(gòu)成?；局С霭üべY福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出;項(xiàng)目支出包括設(shè)備采購(gòu)支出、基建支出、專項(xiàng)支出。

第十四條 工資福利支出包括各部門在職人員工資獎(jiǎng)金及由單位負(fù)擔(dān)的社會(huì)保障繳費(fèi)。

第十五條 商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、其他商品服務(wù)支出(其中，差旅費(fèi)是指部門中無交通費(fèi)補(bǔ)貼人員的出差車船費(fèi);其他商品服務(wù)支出是指商品服務(wù)支出細(xì)分項(xiàng)目中未包括的日常公用支出)。

第十六條 鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政性資金撥付按《三鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政性資金審批及撥付制度》規(guī)定的程序執(zhí)行。

財(cái)政撥入各部門的經(jīng)費(fèi)實(shí)行限額審批制度。1、人員經(jīng)費(fèi)支出(含工資、獎(jiǎng)金、津補(bǔ)貼、社會(huì)保障費(fèi)及住房公積金)嚴(yán)格按鎮(zhèn)組織人事部門核定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放或繳存，由部門負(fù)責(zé)人審批。對(duì)未納入工資統(tǒng)發(fā)的鎮(zhèn)屬單位部門(含企業(yè))，于每月工資發(fā)放后將相關(guān)發(fā)放資料報(bào)鎮(zhèn)組織人事部門備案。2、日常公用經(jīng)費(fèi)支出(包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)和其他商品服務(wù)支出)由經(jīng)辦人簽名，部門負(fù)責(zé)人審批。3、接待費(fèi)及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出3000元(含3000元)以下，由經(jīng)辦人簽名，部門負(fù)責(zé)人審批;3000元以上由經(jīng)辦人簽名，部門負(fù)責(zé)人加具意見，鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

第十七條 由于鎮(zhèn)屬企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況及資產(chǎn)規(guī)模差別較大，將鎮(zhèn)屬企業(yè)分為一般企業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)。鎮(zhèn)屬一般企業(yè)執(zhí)行上述第十六條相關(guān)規(guī)定。鎮(zhèn)屬重點(diǎn)企業(yè)(含中山市三鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體資產(chǎn)資源經(jīng)營(yíng)管理有限公司、中山市三鄉(xiāng)鎮(zhèn)固定資產(chǎn)管理中心、中山市三鄉(xiāng)水務(wù)有限公司和中山市三鄉(xiāng)對(duì)外加工裝配服務(wù)公司)自行編制財(cái)務(wù)審批制度報(bào)鎮(zhèn)黨委會(huì)研究決定，經(jīng)批準(zhǔn)后報(bào)鎮(zhèn)財(cái)政部門及財(cái)政結(jié)算中心備案。

第十八條 單位內(nèi)部因公借款(如暫借差旅費(fèi)、暫借因公受傷醫(yī)藥費(fèi))，2萬元以下由單位負(fù)責(zé)人審批，2萬元以上(含2萬元)5萬元以下由單位負(fù)責(zé)人加具意見后報(bào)鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)審批;5萬元以上(含5萬元)由單位負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)加具意見后報(bào)鎮(zhèn)長(zhǎng)審批。單位內(nèi)部因公借款應(yīng)于借款相關(guān)業(yè)務(wù)結(jié)束后3個(gè)工作日內(nèi)憑支出憑據(jù)進(jìn)行核銷。除此以外，原則上不得以個(gè)人名義申請(qǐng)借款，如確需借款的須經(jīng)黨委會(huì)討論同意并附會(huì)議紀(jì)要作為依據(jù)。各部門、單位、企業(yè)、村級(jí)借款，須經(jīng)鎮(zhèn)黨委書記或鎮(zhèn)長(zhǎng)審批后方能借出。

第十九條 各部門的支出必須按鎮(zhèn)財(cái)政部門批復(fù)的預(yù)算方案執(zhí)行，在預(yù)算之內(nèi)據(jù)實(shí)列支。

第二十條 各部門干部職工的工資、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、節(jié)日慰問等個(gè)人待遇，要嚴(yán)格按組織(人事)辦核定的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第二十一條 各部門不得用公款為干部職工個(gè)人配置移動(dòng)電話、住宅電話。移動(dòng)電話、住宅電話費(fèi)用不得報(bào)銷，只準(zhǔn)每月按鎮(zhèn)政府規(guī)定的通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放通訊費(fèi)補(bǔ)貼;單位公用電話的安裝必須報(bào)經(jīng)鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，話費(fèi)必須按單機(jī)列明在單位支出預(yù)算之內(nèi)，據(jù)實(shí)報(bào)銷;嚴(yán)格控制設(shè)置和租用信息專線、連接因特網(wǎng)等收費(fèi)線路，對(duì)確需設(shè)置的，由相關(guān)部門提出申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后設(shè)置。經(jīng)批準(zhǔn)同意的使用部門應(yīng)將詳細(xì)資料報(bào)鎮(zhèn)財(cái)政部門備案。

第二十二條 各部門今后原則上不準(zhǔn)購(gòu)買小汽車及摩托車，因特殊情況需購(gòu)買的須報(bào)鎮(zhèn)黨委會(huì)研究。由鎮(zhèn)財(cái)政負(fù)擔(dān)的公務(wù)車車輛費(fèi)用實(shí)行定額標(biāo)準(zhǔn)，包干下?lián)艿杰囕v使用部門開支。其中，小汽車每輛每年30000元、摩托車每輛每年5000元。

第二十三條 干部職工個(gè)人購(gòu)買用于公私兩用的車輛，費(fèi)用不準(zhǔn)報(bào)銷，只準(zhǔn)每月按鎮(zhèn)政府規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放交通費(fèi)補(bǔ)貼。

第二十四條 各部門會(huì)議費(fèi)開支必須按《關(guān)于會(huì)議餐費(fèi)發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)的通知》(中三黨辦〔〕45號(hào), )要求執(zhí)行。

第二十五條 差旅費(fèi)按國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷。差旅費(fèi)包括食宿費(fèi)、車船飛機(jī)費(fèi)、差旅補(bǔ)助費(fèi)三項(xiàng)(食宿合開一張單據(jù)的，按住宿費(fèi)統(tǒng)計(jì))。

第二十六條 基建工程結(jié)算必須收齊正式發(fā)票、工程合同、結(jié)算審核書、驗(yàn)收證明書、招投標(biāo)證明(工程款在50萬元以下的除外)等資料，填寫《三鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政撥款申請(qǐng)表》，按《三鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政性資金審批及撥付制度》規(guī)定的審批流程，由鎮(zhèn)財(cái)政部門撥付給施工單位。

第二十七條 列入政府集中采購(gòu)的項(xiàng)目由鎮(zhèn)政府采購(gòu)中心實(shí)施采購(gòu)，由鎮(zhèn)政府采購(gòu)中心依據(jù)已審批的《政府采購(gòu)申請(qǐng)表》和所簽訂的《購(gòu)銷合同》，填寫《三鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政撥款申請(qǐng)表》，按《三鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政性資金審批及撥付制度》規(guī)定的審批流程，由鎮(zhèn)財(cái)政部門撥付給鎮(zhèn)政府采購(gòu)中心后，再撥給供應(yīng)商。購(gòu)買其他商品應(yīng)具備正式發(fā)票并有經(jīng)手人、領(lǐng)導(dǎo)簽名手續(xù)才能支付;大宗商品還要附有數(shù)量和單價(jià)明細(xì)。

第二十八條 部門所有支出的報(bào)銷都必須執(zhí)行以下程序：先由經(jīng)手人、審批人完成簽名審批手續(xù)，并經(jīng)鎮(zhèn)結(jié)算中心審核后才能報(bào)銷。

第二十九條 其他接待費(fèi)用開支要憑發(fā)票報(bào)銷，但屬娛樂項(xiàng)目的發(fā)票不予報(bào)銷。

第三十條 財(cái)政核撥經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)資金在同一賬戶并行使用的部門，要嚴(yán)格執(zhí)行?？顚Ｓ茫?zhèn)結(jié)算中心每月填報(bào)收支明細(xì)表，及時(shí)提交給各單位負(fù)責(zé)人、鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)及鎮(zhèn)分管財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)。超過預(yù)算進(jìn)度或額度的開支，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒付。

第三十一條 固定資產(chǎn)是指使用期在一年以上，單位價(jià)值500元以上，并在使用過程中保持原來物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。包括土地、房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、電子設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具、器具、管理用具等。除固定資產(chǎn)以外的物質(zhì)資產(chǎn)，列入低值易耗品管理。

第三十二條 固定資產(chǎn)購(gòu)置原則上由鎮(zhèn)政府采購(gòu)中心統(tǒng)一采購(gòu)。各單位是固定資產(chǎn)管理部門，應(yīng)設(shè)專人負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類編號(hào)、購(gòu)建、驗(yàn)收、保管、調(diào)撥、出售、報(bào)廢、定期盤點(diǎn)等有關(guān)事項(xiàng)，設(shè)置固定資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)帳及卡片。鎮(zhèn)結(jié)算中心是固定資產(chǎn)的核算部門，應(yīng)設(shè)置固定資產(chǎn)總帳及明細(xì)分類帳，對(duì)固定資產(chǎn)增減變動(dòng)及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理，并協(xié)助各部門每年進(jìn)行一次固定資產(chǎn)盤點(diǎn)，做到帳實(shí)相符。

第三十三條 固定資產(chǎn)的調(diào)撥、出售、報(bào)廢、盤盈、盤虧，必須報(bào)鎮(zhèn)財(cái)政結(jié)算中心審核，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)后上報(bào)，單項(xiàng)30000元(含30000元)以下的固定資產(chǎn)的調(diào)撥、出售、報(bào)廢、盤盈、盤虧由鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)審批;單項(xiàng)30000元以上的固定資產(chǎn)的調(diào)撥、出售、報(bào)廢、盤盈、盤虧必須報(bào)鎮(zhèn)財(cái)政資金審查委員會(huì)核實(shí)表決后報(bào)鎮(zhèn)長(zhǎng)審批，并將審批結(jié)果報(bào)鎮(zhèn)人民政府辦公室備案。

第三十四條 健全審計(jì)監(jiān)督制度，對(duì)各部門的收支情況、資產(chǎn)負(fù)債情況實(shí)行定期審計(jì)。各部門每月須向鎮(zhèn)財(cái)政所及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表。鎮(zhèn)財(cái)政收支、各部門的財(cái)務(wù)狀況及鎮(zhèn)黨委的開支要定期在一定范圍內(nèi)公開。

各部門的法人(負(fù)責(zé)人)因調(diào)任、轉(zhuǎn)任、離退休、離崗?fù)损B(yǎng)、辭職等原因離任的，離任前要實(shí)行離任審計(jì)。

對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)管理問題，相應(yīng)部門要在三個(gè)月內(nèi)提出整改方案及時(shí)整改。

第三十五條 各部門的干部職工必須嚴(yán)格要求自己，自覺遵守本制度。財(cái)會(huì)人員須按本制度嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)不符合規(guī)定的單據(jù)一律拒付。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要自律，不得干預(yù)財(cái)會(huì)人員行使正當(dāng)?shù)谋O(jiān)督權(quán)，自覺肩負(fù)起本部門財(cái)務(wù)工作的管理責(zé)任。

對(duì)違反本制度的干部職工，鎮(zhèn)財(cái)政部門將視其情節(jié)輕重，提請(qǐng)鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府分別給予清退資金、扣發(fā)獎(jiǎng)金、調(diào)整職務(wù)、降職、免職等處分;情節(jié)嚴(yán)重的，移交有關(guān)部門處理。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇13)

截止9月末，各項(xiàng)存款余額XXXX萬元，其中除財(cái)政性存款XXXX萬元外，其它各項(xiàng)存款達(dá)XXXXXX萬元，較年初凈增XXXX萬元，同比增加XXXX萬元，完成計(jì)劃任務(wù)的XXXX%;內(nèi)勤人員通過改善柜面服務(wù)、加強(qiáng)公關(guān)力度，電話預(yù)約，促使組資上新臺(tái)階。從結(jié)構(gòu)分析，儲(chǔ)蓄存款余額XXXX萬元，較年初增長(zhǎng)XXXX萬元，占存款總額的XXXX%,單位存款較年初下降較大。XX

至九月底，各項(xiàng)貸款余額XXXX萬元，凈投放XXn萬元，同比減少XXXX了萬元。由于三季度9月份是學(xué)生開學(xué)時(shí)期，加上此季度農(nóng)民沒有什么收入，所以貸款需求較前兩季度大幅度提高，比年初增長(zhǎng)XXXX萬元，貸款投放任務(wù)完成XXXX%。不良貸款余額為XXXX萬元，較年初增加了XXXX萬元。

三、財(cái)務(wù)收支情況

1、三季度，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入XX萬元，同比增收XXXX萬元，其中，自營(yíng)貸款利息收入XXXX萬元(含應(yīng)收利息增加的XX萬元)，同比增收XX萬元，手續(xù)費(fèi)收入XX萬元，同比增收XX萬元。由于是統(tǒng)一法人，所以往來資金不再作為收入。

2、各項(xiàng)支出m萬元，同比增加了XXXX萬元，存款利息支出XXXXXX萬元，同比增支XXXX萬元;手續(xù)費(fèi)支出XXXXXX萬元，同比增支XXXX萬元;營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出XXXX萬元，同比減支XXXX萬元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用控制在核定的范圍內(nèi)。營(yíng)業(yè)稅金及附加支出XXXX萬元，同比增支XXXX萬元;從以上數(shù)字看，由于存款的增加應(yīng)付利息提留增加，貸款利息增加使?fàn)I業(yè)稅金及附加提留加大。

分析原因，主要是我們采取了年初制定的措施：

1、我社根據(jù)聯(lián)社制訂的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法結(jié)合本社的.根據(jù)實(shí)際情況，制訂出合理的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制，并把各項(xiàng)任務(wù)落實(shí)到職工個(gè)人，獎(jiǎng)罰分明。這充分調(diào)動(dòng)了職工的積極性和自覺性，使存款上升較快，并保持著良好的增長(zhǎng)勢(shì)頭。

2、加強(qiáng)了費(fèi)用開支的管理，嚴(yán)格執(zhí)行《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》。

1、農(nóng)村信用社地處農(nóng)村、雖然實(shí)現(xiàn)了同存通兌，但與其它商業(yè)銀行相比結(jié)算手段還屬落后、存貸規(guī)模小、資本金有限、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低。

2、不良貸款占比高，不良貸款占比達(dá)到各項(xiàng)貸款總額的XXXXXX%。

3、中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯緩，代辦收入微不足道。

措施：

1、繼續(xù)做好收儲(chǔ)、收貸、收息工作，努力降低不良貸款費(fèi)率、增加效益，將目標(biāo)任務(wù)層層分解，量化到崗到人。

1、加強(qiáng)貸款的營(yíng)銷，不良貸款盤活工作仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)中。雖然我們?cè)诒P活工作中采取了領(lǐng)導(dǎo)包抓、激勵(lì)清收等行之有效有催收方法，但不良貸款清收工作仍是比較艱難。加之正常貸款中已有形成不良貸款的局勢(shì)，工作任務(wù)依然十分艱巨。

2、積極抓好中間業(yè)務(wù)，向中間業(yè)務(wù)要效益。既要抓好中間業(yè)務(wù)的存量沉淀工作，改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，向低成本負(fù)債要效益;又要根據(jù)代辦業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，拓展收入渠道。

3、嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制。保障外延與內(nèi)涵同步發(fā)展。

4、搞好直接經(jīng)營(yíng)效益的同時(shí)，防止基礎(chǔ)工作質(zhì)量退化。尤其是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的管理、培訓(xùn)和再加強(qiáng)、再監(jiān)督工作。

5、從三季度的經(jīng)營(yíng)情況看，財(cái)務(wù)收支達(dá)到了開源節(jié)流的目的，但是，還必須增加貸款投放，加大收息力度，同時(shí)積極清收歷年欠息XX增加收入，壓縮費(fèi)用開支，確保今年利潤(rùn)計(jì)劃圓滿完成。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇14)

財(cái)務(wù)自查報(bào)告整改措施

一、前言

財(cái)務(wù)自查是公司管理工作中的一項(xiàng)重要任務(wù)，通過開展自查工作，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正財(cái)務(wù)管理中存在的問題，促進(jìn)公司的健康發(fā)展。本報(bào)告旨在對(duì)公司財(cái)務(wù)自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改，提出切實(shí)可行的整改措施。

二、問題概述

1. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度存在缺陷，會(huì)計(jì)檔案管理不嚴(yán)格。

2. 費(fèi)用報(bào)銷審批管理存在漏洞，不夠規(guī)范。

3. 財(cái)務(wù)操作人員缺少相關(guān)培訓(xùn)，業(yè)務(wù)水平有待提高。

4. 借款歸還管理缺乏統(tǒng)一規(guī)范，容易出現(xiàn)漏洞。

5. 公司資產(chǎn)管理體系不夠完善，資產(chǎn)管理工作存在缺陷。

三、整改措施

1. 完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度并加強(qiáng)檔案管理。

公司將制定并完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，包括會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)檔案管理、審計(jì)檢查等方面的規(guī)定，并明確相關(guān)責(zé)任人。同時(shí)，要加強(qiáng)檔案管理，對(duì)所有賬冊(cè)、憑證、資料進(jìn)行歸檔管理，并加強(qiáng)檔案保管工作。

2. 規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷審批管理流程。

公司將制定并完善費(fèi)用報(bào)銷審批管理制度，規(guī)范審批流程，并對(duì)各環(huán)節(jié)的責(zé)任人進(jìn)行明確。同時(shí)，對(duì)審批流程進(jìn)行監(jiān)督，避免出現(xiàn)漏洞。

3. 加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平。

公司將加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平。具體措施包括：針對(duì)不同部門和崗位的員工進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)能力；制定統(tǒng)一的培訓(xùn)計(jì)劃，確保培訓(xùn)質(zhì)量和效果；定期開展經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng)，促進(jìn)員工間的交流與學(xué)習(xí)。

4. 借款歸還管理流程規(guī)范化。

公司將制定并完善借款歸還管理制度，明確借款、審核、發(fā)放、歸還等環(huán)節(jié)的流程和責(zé)任人，并建立借款歸還檔案，加強(qiáng)借款歸還記錄的管理。

5. 完善資產(chǎn)管理體系，加強(qiáng)資產(chǎn)管理工作。

公司將建立完善的資產(chǎn)管理體系，包括資產(chǎn)購(gòu)置、領(lǐng)用、使用和報(bào)廢的規(guī)定，并制定明確的資產(chǎn)管理流程。同時(shí)要加強(qiáng)資產(chǎn)清查工作，定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)、核實(shí)，并建立資產(chǎn)臺(tái)賬，加強(qiáng)資產(chǎn)管理的監(jiān)督和控制。

四、總結(jié)

財(cái)務(wù)自查是公司財(cái)務(wù)管理工作的重要組成部分。通過本次自查，我們發(fā)現(xiàn)了一些問題，制定了一些整改措施。這些措施不僅可以解決當(dāng)前財(cái)務(wù)管理工作中存在的問題，更可以為公司的健康發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。公司將持續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作，確保財(cái)務(wù)工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和合規(guī)化。

財(cái)務(wù)整改報(bào)告(篇15)

1、鄉(xiāng)政府預(yù)算內(nèi)、外資金實(shí)行“統(tǒng)一開戶、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一審批、收支兩條線管理”的原則。

2、一切開支本著節(jié)約的原則，反對(duì)鋪張浪費(fèi)。

3、財(cái)務(wù)管理鄉(xiāng)長(zhǎng)一支筆，大額支出集體研究決定。

鄉(xiāng)財(cái)務(wù)統(tǒng)一交由縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理中心做帳，由鄉(xiāng)報(bào)帳員處理收入和開支，統(tǒng)一報(bào)管理中心做帳。

報(bào)帳員的主要職能：熟悉把握各種財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，仔細(xì)審核收付時(shí)的每一張?jiān)紤{證，無審批人、驗(yàn)收人、經(jīng)手人三人簽字的憑證不報(bào)銷;憑證內(nèi)容不全、用途不明，不予報(bào)銷;按制度、標(biāo)準(zhǔn)做好每一筆帳目的收付工作。認(rèn)真招待管理制度，每天的現(xiàn)金收入及時(shí)存入銀行，不得隨身過夜。

1、收款必須使用蓋有吳坑鄉(xiāng)政府財(cái)務(wù)專用章的正式發(fā)票，統(tǒng)一編號(hào)登記。否則，按違反財(cái)務(wù)紀(jì)律處理，繳款人有權(quán)拒付。發(fā)票實(shí)行領(lǐng)用登記，結(jié)算后由報(bào)帳員到縣財(cái)政局核銷。

2、各類發(fā)票必須在當(dāng)月25日前及時(shí)與財(cái)務(wù)辦結(jié)報(bào)。收入元以上的及時(shí)存入縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理中心帳戶，現(xiàn)金繳款悉數(shù)上交鄉(xiāng)財(cái)務(wù)辦。嚴(yán)禁坐支或公款私存，票據(jù)及時(shí)結(jié)交，違者按財(cái)經(jīng)紀(jì)律處理。

凡上級(jí)主管部門代收代繳費(fèi)用一律通過鄉(xiāng)財(cái)政往來，否則，按挪用公款處理。

1、嚴(yán)格堅(jiān)持鄉(xiāng)長(zhǎng)“一支筆”審簽報(bào)銷，所有支出必須先批后支。支出票據(jù)要符合稅務(wù)部門要求，發(fā)票報(bào)銷先由經(jīng)辦人簽名，分管領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)鄉(xiāng)長(zhǎng)審批簽字后由報(bào)帳員支付。對(duì)不符合規(guī)定的收付憑證或者手續(xù)不齊全憑證，財(cái)務(wù)人員應(yīng)拒絕受理。凡在5000元以上的大額支出，實(shí)行預(yù)算撥款制度。

⑴工作人員出差、開會(huì)、學(xué)習(xí)、考察、培訓(xùn)須向領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，方可外出。未經(jīng)批準(zhǔn)外出的一切費(fèi)用自理。其它各項(xiàng)支出也應(yīng)在事后的一個(gè)星期內(nèi)辦理。報(bào)銷人要在符合財(cái)務(wù)制度和合法的原始憑證上注明經(jīng)辦人、日期、事宜、人數(shù)等。無法取得合法原始憑證的，白紙條只作附件，必須到財(cái)務(wù)辦填制完整的憑證或到稅務(wù)部門開具正式發(fā)票后方可報(bào)銷。

⑵報(bào)銷要及時(shí)。各種報(bào)銷票證經(jīng)財(cái)務(wù)審核，鄉(xiāng)長(zhǎng)審批后，做到月結(jié)月報(bào)，逾期由經(jīng)辦人提交黨政班子重新審批。如財(cái)政一時(shí)難以兌現(xiàn)報(bào)銷金額的，可先結(jié)報(bào)到鄉(xiāng)報(bào)帳員處，出據(jù)有關(guān)手續(xù)，待鄉(xiāng)財(cái)政好轉(zhuǎn)時(shí)兌現(xiàn)報(bào)銷金額。

⑶干部批準(zhǔn)參加學(xué)歷教育的，畢業(yè)后憑審批表、畢業(yè)證和交費(fèi)票據(jù)，由鄉(xiāng)支付獎(jiǎng)學(xué)金。其它車旅費(fèi)、住宿費(fèi)和用餐費(fèi)用自理。參加自學(xué)考試的費(fèi)用，參照文件規(guī)定予以報(bào)銷。

⑷對(duì)各項(xiàng)大型基本建設(shè)和專項(xiàng)基建工程要先預(yù)算，經(jīng)鄉(xiāng)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實(shí)施，并報(bào)縣財(cái)政局安排預(yù)算經(jīng)費(fèi)，由鄉(xiāng)財(cái)政辦同主管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督執(zhí)行，工程費(fèi)用由鄉(xiāng)財(cái)政根據(jù)工程進(jìn)度和預(yù)算合同約定撥付。各項(xiàng)工程的預(yù)決算情況要在黨政班子會(huì)議上通報(bào)。

雙休日、節(jié)假日補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：在記好考勤的基礎(chǔ)上，雙休日為30元/人.天，節(jié)假日為50元/人.天。

平時(shí)干部下村或出差，原則上不得包車。差旅費(fèi)報(bào)銷按文件執(zhí)行。

招待來客安排到鄉(xiāng)食堂就餐，因特殊情況到飯店就餐或公務(wù)開支的，事先經(jīng)書記或鄉(xiāng)長(zhǎng)同意，方可接待。

⑴招待費(fèi)、郵電費(fèi)、公務(wù)費(fèi)等支出由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)鄉(xiāng)長(zhǎng)審批。

⑵政府及各辦公室所需辦公用品一律由黨政辦統(tǒng)一購(gòu)置。一次性添置500元以上的物品必須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意，批準(zhǔn)后由政府統(tǒng)一采購(gòu)。

⑶凡一次性支出超過5000元以上，由黨政班子集體討論或鄉(xiāng)長(zhǎng)辦公會(huì)審批研究決定。

⑴個(gè)人原則上不得借用公款，如有特殊情況確需借款，應(yīng)由本人出具借據(jù)，注明借款原因、還款日期等事項(xiàng)，按經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限經(jīng)鄉(xiāng)長(zhǎng)簽字后方可借款。借據(jù)當(dāng)月入帳，不得留抵庫(kù)款;借款時(shí)間最長(zhǎng)不得超過三個(gè)月。

⑵全鄉(xiāng)性召開的村級(jí)干部會(huì)議，每人每天補(bǔ)貼50元，由會(huì)議組織者造冊(cè)，財(cái)務(wù)辦發(fā)放補(bǔ)貼。

⑴各項(xiàng)費(fèi)用的支出必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)制度，財(cái)務(wù)辦要做好審核把關(guān)工作。

⑵建立財(cái)務(wù)報(bào)表制度，財(cái)務(wù)辦按月向鄉(xiāng)長(zhǎng)報(bào)告經(jīng)費(fèi)收支情況，每季度財(cái)務(wù)公開一次。

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